內控制度

目錄

正文

第一篇：財務管理內控制度

財務管理內控制度

一、完善財務報銷手續，認真審核原始憑證，原始憑證必須具備憑證名稱、填制憑證日期、接受單位及接受人名稱，經濟業務數量、單價、金額；填制憑證單位名稱。每一張票據必須經辦人、驗收人和負責人簽字。

二、預算和決算必須在主管領導審查和監督下執行，重大開支由財務管理領導小組集體決定。

三、依法設置會計帳簿，不準私設會計帳簿或私設帳户。不準私設“小金庫”，更不得公款私存，杜絕私人長期截留公款或挪用公款的情況發生，嚴禁向外出借本單位銀行帳號。

四、現金支票、轉帳支票及電匯支票每發生一筆業務都必須經主管領導簽名批准並加蓋財務專用章方可辦理。簽發各種銀行支票時，必須由兩人同時簽印。單位領導要定期組織檢查銀行預留印鑑是否完整、安全，法人印鑑，現金收訖印鑑由現金員管理；單位會計負責管理財務印鑑。如出現問題，要及時向上報告並採取應急措施。

五、出納員為現金管理第一責任人，負責銀行支票、現金支票、銀行日記賬、現金日記賬等的日常保管和歸檔。嚴格執行現金管理條例，禁止“白條”入賬、抵庫。

六、按照固定資產管理辦法，定期對固定資產進行清查盤點，確保帳實相符。

第二篇：內控制度考核辦法

信用社內勤人員考核制度

為進一步推動我社“雙建”工作，強化制度執行和內控管理，增強我社員工合規經營意識，督促其不斷完善內控制度，實現各項業務及時完成，防範和化解操作風險，特制定本辦法。

一、本辦法考核對象為泰銀信用社內勤人員。

二、實行“百分制考核”，採用扣分制，依據各級行、社檢查發現存在的問題及各項業務完成情況，對相關人員進行考評，按扣分值扣發當月績效工資。

（一）存款（60分）

（二）月均業務筆數（20分）

（三）內控制度執行（20分）

對以上所定考核分值，根據各項任務完成比率進行扣分，與當月績效工資掛鈎，如年底完成全年任務的將返回所扣發的績效工資。

三、本辦法由泰銀信用社制定、解釋和修改。

四、本辦法自2014年1月1日起執行。

信用社

二〇一四年一月一日

第三篇：內控制度落實自查報告

關於對重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等

內控制度落實情況的自查報告

為進一步推進我行重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度的落實，我行行自接到銀黨紀辦【2014】13號文件《關於對重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度落實情況進行自查的通知》後，縣行領導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關文件並明確專人負責此項工作。會議結束後，對我行的重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度工作進行了自查，現將自查情況彙報如下：

一、加強組織領導，確保自查工作順利開展。

我行接到通知後，縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度自查領導小組，行長親自擔任組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作，縣行結合正在開展的“銀行業內控和案防制度執行年”活動，展開了更細、更深入的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換户管理、 1

強制休假等內控制度自查工作落到實處。

二、自查情況

（一）重要崗位和敏感環節輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執行重要崗位及敏感環節輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環節工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規定，要求休假人員休假時間必須達到5-10個工作日，休假期間並安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。

（二）縣行領導班子成員情況。按照中國農業發展銀行幹部交流暫行規定文件精神，我行正副行長屬於異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50週歲。縣行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。

（三）換户管理及客户管理工作情況。我行在貸款客户的管理中，堅持兩個以上客户經理工作制度並實行客户經理每隔兩年進行一次換户管理。今年以來，我行客户經理應換户管理人數三，換户管理人數三次。確保了換户管理工作的有效開展，為提高服務質量和工作效率打下了堅持的基礎。

農發行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹，並且

堅持與實際工作相結合，督促了重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結合，在檢查信貸、財務、會計等重點業務領域的同時，全面瞭解了“重要崗位輪崗、換户管理、強制休假等內控制度落實”工作進展情況，經過自查我行在“重要崗位輪崗、換户管理、強制休假”等內控制度落實不存在問題。

第四篇：人事內控制度

審 計 報 告

德成偉業集團管審字2014年第[006]號

對德成偉業人力資源內控制度審計報告

根據審計部工作安排，審計人員於2014年3月17日-3月19日對人力資源部流程及制度進行審計（文件編號：dc-jt-001），本次審計的主要目的是檢查和評價集團人力資源制度的可行性和完善性。現將審計中情況報告如下：

一、 基本情況：

目前人力資源部已經制定了以下七大流程：招聘、考勤及請休假、試用及轉正、薪酬管理、檔案管理、離職管理、工傷申報。這些流程已經在實踐中使用。但對員工績效考核、員工培訓、合同管理、企業文化建設方面未建立相關制度及流程。

二、 內控缺陷及審計建議：

1、招聘及面試管理制度：

? 第4.2.4條:為更好篩選優秀人才，建

議改為人力資源部於一周內通知求職者結果。

? 第4.3.3條:針式一個，吊卡式一個）,為節約成本考慮，建議工作證統一領用一個即可。

2、員工考勤及請、休假管理制度。

? 第4.43條：審核後，再到保安部門核實。特殊原因除外。員工遲到應不用辦理籤卡手續，按實際上班時間打卡即可。

? 第4.41 條：卡；並交由人力資源部主管/考勤員簽名。按逐級審批原則，主管級由經理籤卡，經理級由分管副總籤卡。

3、對於員工試用考核轉正表上考核一欄為“銷售能力”，此考核不通用建議考核內容改為“業務能力”。

4、薪酬管理制度。第5.4.2條：週日及其它法定節假日加班也按1：1倍計算，與國家《勞動法》相牴觸，容易引起勞動糾紛風險。

5、離職管理制度：

? 第6.2條：。對於自離離職如何處

理，未見制度有規定。

? 第6.2條：6.3.2條門經理需在三日內在《離職申請表》上籤署允許員工離職的日期並署明是否要補充同崗位人員或相關人員。日期相矛盾。建議統一。

審計人員：

被審計單位負責人簽字：

集團總裁意見：

集團審計部 審計報告日：2014年3月13日 審計部負責人審核：2

第五篇：內控制度學習心得

國有企業開展“三項制度”及有關勞動用工、幹部人事、工資分配的改革由來已久，雖然“用工能進能出，崗位能升能降，薪酬能增能減”的説法也已經讓廣大企業員工耳熟能詳，但由於三項制度改革涉及多數人的切身利益，真正落實並對企業生產產生成效的並不多見，泓泉公司由於引入外資企業的管理方法，推廣並落實三項制度改革，我作為三項制度改革的親歷者和受益者，見證了“三項制度改革”如何落地生根，併產生了實際效果的過程。

為何“橘生於南為橘，生於北為枳”我認為可概括為以下幾點：

一、 得益於泓泉公司切實的改革動力。

泓泉公司一開始就明確了企業改革的根本動力，特別是在遇到改革困難問題時，沒有退縮到老路上去，而是大膽創新，勇於實踐，尤其是中層領導幹部都為改革作了充分的思想準備和負責到底的責任心，我認為這才是改革成功的根本。

為了完善企業治理結構和管理體系，泓泉公司開展了“職位，薪酬和績效管理”人力資源提升改革，建立了“以崗定級，以級定薪，以績定獎”的制度體系，堅持效益優先和兼顧公平的原則，以按勞分配為基礎，淡化工資、獎金概念，不論是管理崗位還是生產崗位，均打破工資、獎金界限，實行績效考核，建立了集浮動性、激勵性、自主性於一體的分配新機制。考核方式與安全生產、質量效益等多項指標掛鈎。而這場組織變革在經歷了從“質疑”到“瞭解”，從“抗拒”到“接受”，從“被動接受”到“主動推進”的歷程，最終(請關注)讓“三項制度”深入員工的心底，明顯作用於企業的制度體系、生產保障和深層次的企業文化中。

二、得益於企業管理者和廣大員工思想、觀念的轉變。

企業員工從“干與不幹都一樣”到現在開始努力的去工作，並且有了很強的危機意識，知道如果達不到績效標準或者能力達不到職位要求，就很有可能“出局”，而更可貴的變化是普通崗位與主崗崗位的有效提升，我們明顯看到了管理者和員工身上的顯著變化：

變化一：從“你們的事”，到“我自己的事” xx年4月份，泓泉公司實行全員競聘上崗，從而打破了企業的“鐵飯碗” 通過競爭重新走上崗位的員工，重新認識到了崗位的來之不易，倍加珍惜而努力工作，大多數員工從此改掉了漫不經心的工作作風，把原來的“都是單位的事不是我自己家的事”的思想中轉變過來，從而形成一種“我靠企業生存，企業靠我發展”的主人翁意識。從節約一度電，一滴水，到嚴格控制機組設備的電耗、氯耗等等，從而形成且員工每做一件事、每完成一項工作都時刻從企業利益出發，由此在工作中也湧現出了許許多多的節支先鋒、轉制模範。xx年上半年，東郊水廠僅四、五月份的非生產用電就比往年同期節約20%，企業員工團結互助，心往一處想，勁往一處使。積極獻計獻策，通過一系列的設備改造，東郊水廠供水機組單耗下降了14%。。。。。。從而在供水企業中真正形成了一種“大家的事情大家來做”的良好氛圍。

變化二：從“沒時間幹”到“加班加點”最為明顯和以往不同的是，改制後的企業員工從此沒有了時間的觀念，經過改革，企業員工逐漸意識到要主動地調配自己的時間，“今天的事情今天來完成”這是在企業改制之前很少有過的。東郊水廠檢修職工由原來的十幾人精簡到現在的六人，人員少，工作量增大，過去由三個完成的工作現在只要求一個人來完成，最為關鍵的是薪酬待遇也有了很大的變化，年輕的職工正逐漸走上了領導崗位，薪酬翻了近一翻，而那些年長的職工即便競爭上原崗位薪酬卻沒有變化，但即使是這樣，職工們絲毫沒有怨言，而且經常加班加點至很晚，週六週日也顧不得休息。這一切都取決於我們公司嚴格管理制度的建立，“今天不努力，明天可能就會面臨待崗”人人都有危機感，企業員工把每一天都作為自己的一個起點，而不停地忙碌、拼搏、奮進。

變化三：從“分配任務”到“主動完成”。三項制度改革落實的好與劣，關鍵看實效，關鍵要看企業員工思想的轉變和工作地積極性。

以前管理人員習慣往下分配任務，而員工也對“完成領導交待任務”習以為常。在經過三項制度改革後，管理人員和員工逐漸認識到，作為管理者只有不斷提高員工素質和業務水平，才能更好地完成好各項任務 ，而員工只有不斷要求上進，不斷學習，不斷在工作實踐中總結經驗才不會被企業所淘汰。所以員工都會主動的完成工作，並主動的要求更多的工作。

三、建立並完善落實“三項制度”長效機制

通過以上事例我認為，將“三項制度”具體化、制度化，並實行三項制度情況作為管理者年度考核的依據。這對於加強企業建設，提高管理人員素質，提高管理人員的執行力和效能，更好地踐行“xxxx”重要思想，為全面建設和諧型現代企業，具有重要的作用。

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