案件防控學習心得
近期，總行要求組織學習案件防控，本人作為一名員工，認真學習總行下發的各種文件，往往信用社的發案率遠遠高於其他專業銀行，內控不嚴，內部人員作案是所有案件的兩大基本特點。看到這些觸目驚心的案件，沉思之後，頗多感慨：
（一）“天網恢恢，疏而不漏”，“任何作奸犯科的人要想在現場不留下任何蛛絲馬跡都是不可能的”，“要想人不知，除非己莫為”等耳熟能詳的話歷經了無數前人的經驗提煉，而作案的人卻總帶着僥倖心理，認為自己高明，不會被發現，鋌而走險。然而最終還是難以逃脱法律的制裁，而最終陷入痛苦的深淵。或許你們曾有過短暫的“成就感”或者提心吊膽地揮霍金錢的“幸福感”，但你們想過沒有，你的這種所謂“成就”和“幸福”是建立在無數領導、同事、前輩，甚至無數後輩們辛勤勞動的果實之上？不用問你們是否對得起天，對得起地，對得起國家，對得起人民，因為這些太抽象了，捫心自問，你們對得起自己的良心嗎？對得起自己的父母、親人嗎？你們拿什麼來留給下一代？你們肆意踐踏領導、同事對你們的信任，辜負父母對你的殷切希望，又與自己的目標----幸福、快樂背道而馳，而最終承受最多痛苦的人是你們自己和你們的親人。真是一葉障目，不見泰山，説直白點就是衝動的懲罰。
人是萬物之靈，人和動物最大的區別就在於人有自制力。我們每一個生命都是極其偶然的存在，而人從生下來那一剎那起就註定要回去。我們所擁有的生命原本就是一種責任和承諾---對父母、對親友、對社會。然而，生命太短促了，我們更應該倍加珍惜。一個人只要記住無論在什麼時候，什麼地方留給別人都是美好的東西，那麼他的生活將非常愉快。而守住誠實、正直、忠貞、善良和表裏如一的品質最終才會獲得幸福。其實在生活中，富貴的人並不一定幸福，貧窮的人也並不見得痛苦。何況我們只要踏踏實實、認認真真幹工作，也不可能淪為貧窮階層。為什麼不腳踏實地走正道，遵紀守法做好人呢？
（二）人是生產力中最活躍的因素。識人併合理用人是將單位經營得好與壞的關鍵，曹操之所以能打敗能力和兵力數倍於自己的袁紹，劉邦之所以能打敗戰無不勝、攻無不克的楚霸王項羽，用人得當就是他們制勝的法寶。就發案的那些人，他們絕大多數都是工作能力強的人，但屬於那種很會抓老鼠又要偷主人東西的貓。對於這種人就應該用品質好、責任心強、原則性強、工作踏實的人與之搭檔，那就會收到很好的效果。“駿馬行千里，耕田不如牛”説的就是再能幹的人如果放錯了位置，那就會收效甚微，甚至釀成悲劇。對於我們這種特殊的金融單位來説，能有德才兼備的人才當然最好，如果二者只居其一，那麼用人時“德”絕對應大於“才”。因此我希望領導在落實和監督各項規章制度執行的同時，也要注重各種人才的合理配置。
（三）我十分珍惜我這份來之不易的工作，它讓我有最基本的生活保障和跟男人一樣養家餬口的成就感。我深知，如果放棄現在的工作而想再就業絕非易事。在這物慾橫流、急功近利的社會，人人面前都充滿着巨大的誘惑。但是，只要學會了在寂寞中堅守住人間最寶貴的真、善、美，堅守住生命的最樸實自然與純淨，學會將誘惑放在適當的距離之外，讓它維持一貫的魅力，那麼我就征服了自己。
以前我認為作為一名普通員工，只要盡職盡責、安份守紀、保質保量地做好每一天的工作就行了。通過學習，我認為光這樣做還不夠，還應該具有敏鋭的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴格按照各項規章制度辦事，才能有效地抑制案件發生。
以前，我最喜歡的一句話是：“粗茶淡飯保平安，良心作枕夢裏香。”現在，我最喜歡的話是：“活人要知足，對工作要知不足，對知識要不知足。”我將用這句話指引我一生的道路。
塔山支行 韓寶琳
2011年5月28日
1、基本情況介紹
2、各方需求
唐山鬆汀鋼鐵有限公司為了爭奪市場份額，穩定自己的銷售渠道，準備對經銷商進行融資支持，但是直接對經銷商融資存在較大的困難。直接融資可以採用賒銷的形式，賒銷會造成下游企業對核心企業資金的佔用，而且下游企業的信用等級較低，如果到期不能還款，則會造成唐山鬆汀鋼鐵有限公司大量的應收賬款壞賬，財務報表惡化。並且在目前的供應鏈結構中，唐山鬆汀鋼鐵有限公司與下游企業的合作大都採取部分預付款的形式進行，佔用下游企業資金進行生產經營，由於鋼鐵行業利潤的下滑，唐山鬆汀鋼鐵有限公司的流動資金也日趨緊張，對下游企業的直接融資更加不現實。若是以擔保方式提供支持，則不佔用唐山鬆汀鋼鐵有限公司自有資金，在經銷商產品可以順利銷售給終端客户獲取回款的前提下，為下游企業提供擔保的風險較低，承擔回購擔保為經銷商獲取銀行資金既能改善唐山鬆汀鋼鐵有限公司的財務狀況，又可以實現壯大銷售網絡的目標。
遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司是唐山鬆汀鋼鐵有限公司合作最穩定也是最大的經銷商，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司目前面臨的主要問題是企業流動資金不足。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司想達到 年預計實現銷售收入 63 億元、淨利潤 13000 萬元的目標，該企業自有流動資金已不能滿足其正常經營的需求。但是遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司的資金週轉速度高於行業內平均水平，如果能獲得融資支持，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司可以較快的創造出利潤還款，如果是可以循環使用的貸款，則遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司可以在一年內創造出較高的收益。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司雖然利潤可觀，但從公司人員規模(300 人左右)上看仍屬於中型企業，並且沒有可以提供足額擔保的不動產，加上鋼鐵行業近幾年不良貸款率較高，以傳統的業務形式從銀行獲得貸款較為困難。
遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司與唐山鬆汀鋼鐵有限公司有穩定的上下游合作關係，根據上文中的數據，二者合作年限長，彼此之間貿易佔比高。按照銀行供應鏈融資的營銷策略，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司在上游對唐山鬆汀鋼鐵有限公司供應原材料形成的應收賬款可以用應收類業務進行融資，在下游銷售唐山鬆汀鋼鐵有限公司產品可以用預付類業務進行融資。經調查，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司對唐山鬆汀鋼鐵有限公司的應收賬款在遷安建行首鋼支行申請辦理保理業務已質押，保理金額 15000 萬元。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司目前存在的資金缺口主要是用於從上游供貨商唐山鬆汀鋼鐵有限公司購買鋼坯、帶鋼的預付款。
3、業務方案分析
鑑於遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司存在的資金缺口，華夏銀行為遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司提供的授信金額將主要用於採購唐山鬆汀鋼鐵有限公司的鋼坯、帶鋼，融資方案選取為保兑倉業務，融資模式採用流動資金貸款或銀行承兑匯票承兑或商票貼現承兑人授信，用於彌補其向供貨商唐山鬆汀鋼鐵有限公司購買鋼坯、帶鋼存在的短期資金缺口。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司可以通過保兑倉業務獲得融資支持，而唐山鬆汀鋼鐵有限公司只需要提供擔保，而不需要直接的信用融資就可以實現扶持經銷商，穩定銷售渠道的目的。
華夏銀行經授信審批委員會審議，給予遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司 3 億元的組合額度。組合額度是指在保兑倉模式下授予遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司一個可以使用的最高額度，授信期內，在總用信額不超過這個額度的前提下可以根據實際需要採用不同的融資具體形式。此次授予遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司的組合額度包含的融資形式有三種。第一，流動資金貸款 1 億 5 千萬元，貸款期限不超過 6 個月，配套自有資金比例不低於 30%。第二，銀行承兑匯票承兑 3 億元，首筆保證金比例不低於50%;第三，商票貼現承兑人授信 1 億 5 千萬元，配套自有資金比例不低於 50%。以上組合額度專項用於採購唐山鬆汀鋼鐵有限公司生產的鋼坯、帶鋼，由唐山鬆汀鋼鐵有限公司承擔未售出貨物差額連帶清償責任(差額回購義務)，同時由遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司實際控制人劉某個人承擔連帶責任保證擔保。
截止目前，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司已領用 6000 萬元的額度，採取銀行承兑匯票的借款形式。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司履行貿易合同，從唐山鬆汀鋼鐵有限公司獲取訂單，用銀行承兑匯票方式預付貨款，華夏銀行為遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司承兑以唐山鬆汀鋼鐵有限公司為收款人的銀行承兑匯票，以解決遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司資金缺口。具體的業務流程如圖2-3 遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司保兑倉授信流程所示。
圖表25：華夏銀行保兑倉融資案例圖示
遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司與華夏銀行簽訂《最高額融資合同》，協定授信的最高額度、授信期限、額度的具體領用形式、擔保方式。並由唐山鬆汀鋼鐵有限公司與華夏銀行簽訂《最高額保證合同》，為遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司提供擔保。之後，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司、唐山鬆汀鋼鐵有限公司與華夏銀行三方共同簽訂《未來提貨權融資業務合作協議書》，協議書項下籤訂《銀行承兑協議》。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司在華夏銀行開立保證金賬户，存入 50%的保證金，華夏銀行發放以唐山鬆汀鋼鐵有限公司為收款人的銀行承兑匯票，唐山鬆汀鋼鐵有限公司在華夏銀行辦理銀行承兑匯票貼現業務，貼現的利息由遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司支付，同時銀行向遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司收取 0.05%的手續費。唐山鬆汀鋼鐵有限公司在收到貼現資金後，視同遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司支付了預付款，安排生產並將融資對應的貨物標記物權轉移，等待銀行指令發貨。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司首次申請提貨時，可以使用之前存入的保證金，第二次提貨起，需要在提貨前追加相應的保證金或償還相應債務本息，提交《提貨申請書》，華夏銀行核實保證金轉入後向唐山鬆汀鋼鐵有限公司出具《發貨通知書》，唐山鬆汀鋼鐵有限公司按照通知書中的數額發貨，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司收到貨物後再反饋給華夏銀行《貨物收到告知函》。融資到期前 10 個工作日，如果銀行承兑匯票等對應的保證金金額不足 100%或融資債務本息尚未清償完畢，華夏銀行向唐山鬆汀鋼鐵有限公司發出《退款通知書》，要求其將差額款項匯入銀行指定的銀行賬户。
4、風險及防控措施
(1)主要風險
第一，由於信息不對稱的因素，華夏銀行對於供應鏈上信息的把握不完全或者被錯誤誘導。
第二，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司的道德風險。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司可能存在私下轉移銷售回款的行為。
第三，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司綜合實力較弱。遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司屬於中型企業，職工人數相對較少，存在中小企業通常存在的，管理不規範、資產規模小、抵抗風險能力較弱等問題，更加容易產生經營風險，導致資金鍊斷裂無法還款。
第四，唐山鬆汀鋼鐵有限公司生產能力不足造成的風險。核心企業的生產如遭遇突然的變故，到交貨期無法提供足夠數量的產品，會給保兑倉業務帶來較大風險。
第五，唐山鬆汀鋼鐵有限公司償債能力不足造成的風險。由於保兑倉設置了核心企業責任捆綁，由核心企業承擔差額清償義務，核心企業的償債能力也決定了銀行資金的安全與否。
第六，唐山鬆汀鋼鐵有限公司市場能力不足造成的風險。當遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司不能夠在期限內獨自完成相當於授信額度的銷售收入時，容易引發風險。
第七，遷安聯鋼九江鋼鐵有限公司和唐山鬆汀鋼鐵有限公司可能為詐取銀行貸款合謀，偽造貿易合同、發票發貨單等要件，提供虛假的預付款信息。
第八，保兑倉對應的貨物的權屬發生糾紛，倉儲貨物的價值下降不能覆蓋風險敞口等風險。
(2)防範措施
第一，對核心企業嚴格審查；華夏銀行客户經理實地考察，首先調研唐山鬆汀鋼鐵有限公司的歷史沿革，行業地位、競爭優勢、產品質量、地域和政策優勢、發展前景等定性指標，其次獲取唐山鬆汀鋼鐵有限公司的股權結構、上下游貿易來往記錄，財務報表等資料，定量分析唐山鬆汀鋼鐵有限公司的經營狀況和財務狀況，計算出授信期內唐山鬆汀鋼鐵有限公司的貿易規模，核查其是否符合華夏銀行的供貨商准入門檻，是否有足夠的差額清償能力。並在人民銀行徵信系統中查詢其信譽記錄，結合其他渠道信息，考察唐山鬆汀鋼鐵有限公司的信用狀況。
第二，對借款企業設置了行業門檻、財務門檻、信用門檻、與核心企業關係門檻等准入限制，並且重點考察借款企業的貿易背景是否真實。
華夏銀行對於保兑倉借款人的准入要求嚴格，要求借款人主體資格合法有效，資質較好、信譽良好、實力較強、貿易背景真實；借款人有三年以上的歷史；有穩定合作關係至少一年的上下游客户，主營產品銷售渠道暢通；擬出質商品要求是借款企業的主營業務產品，該商品的銷售收入在借款企業總收入中的佔比要達到 40%;借款企業的控股人和主要管理者要有良好的信用記錄和商業信譽。
第三，華夏銀行要求保兑倉業務中交易的商品必須符合國家法律法規，技術標準明確，易於保管；產品的物理和化學特性較為穩定，不容易被淘汰。貨物不存在權利瑕疵，沒有產生法律糾紛的可能。
甲乙兩人合謀盜竊外地汽車牌照，然後在汽車擋風玻璃上放置“要牌照請撥打1***********”的紙條，當車主撥通電話後，甲乙向車主索要200元錢。甲乙多次實施這種行為。
本案中甲乙的行為該如何定性，目前有盜竊罪、盜竊國家機關證件罪、敲詐勒索罪三種不同的觀點。
對於是否能夠認定盜竊國家機關證件罪，關鍵在於能否將“機動車牌照”認定為國家機關證件。最高人民法院研究室《關於偽造、變造、買賣民用機動車號牌行為能否以偽造、變造、買賣國家機關證件罪定罪處罰問題的請示》的答覆中認為“不能講機動車號牌認定為國家機關證件”，另一方面第二百八十條第一款規定國家機關公文、證件、印章存在盜竊、搶奪、毀滅情形，第三款對居民身份證件不存在盜竊、搶奪、毀滅情形。由此看來對於國家頒發給個人的證件即使出現盜竊、搶奪、毀滅情形客觀上也沒有侵犯社會公共秩序，因此本案中甲乙的行為不應該按盜竊國家機關證件罪。
敲詐勒索罪的基本結構是：行為人以非法佔有為目的對他人實行威脅——對方產生恐懼心理——對方基於恐懼心理處分財產——行為人或者第三者取得財產——被害人遭受財產損失。本案中甲乙行為不能算得上威脅，被害人也並非出於恐懼心理交出錢財，因此不宜認定為敲詐勒索罪。
盜竊罪是指以非法佔有為目的，祕密竊取數額較大的公司財物或者多次祕密竊取公私財物的行為。本案中甲乙兩人的行為可以分為祕密竊取他人車牌和索要財物兩部分，祕密竊取他人車牌的行為按照犯罪四要件分析，客觀上具有祕密竊取他人車牌的行為，主觀上是否存在非法佔有的目的存在爭議，部分人認為甲乙以盜取車牌來換取錢財，主觀上不具有非法佔有車牌的目的。但非法佔有目的是指排除權利人，將他人的財物作為自己的所有物進行支配，並遵從財物可能具有的用途進行利用、處分的意思。非法佔有目的由“排除意思”和“利用意思”構成，排除意思包括行為人雖然只有一時使用的意思，但沒有返還的意思；行為人具有返還的意思，但具有侵害相當程度的利用可能性的意思；行為人雖然具有返還的意思，而且對被害人的利用可能性的侵害相對輕微，但具有消耗財物中的價值的意思的。以上三種情形均應認定為具有非法佔有的目的，結合本案，甲乙祕密竊取他人車牌，在得不到錢財時將車牌丟棄，這種行為導致被害人的車輛處於違法狀態，具有侵害相當程度的利益可能性，因此應認定甲乙具有非法佔有目的。因此甲乙的行為定盜竊罪比較適宜。
法條鏈接：
第二百八十條 偽造、變造、買賣或者盜竊、搶奪、毀滅國家機關的公文、證件、印章的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權利；情節嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑。
偽造公司、企業、事業單位、人民團體的印章的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權利。
偽造、變造居民身份證的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪整理權利；情節嚴重的，處三年以上七年以下有期徒刑。
申訴人：張xx，男，1969年4月10日生，漢族，中共黨員，河北省唐山市樂亭縣人，樂亭縣胡坨鎮政府職工，住樂亭縣樂亭鎮健康小區。
電話：15832515099。
樂亭縣檢察院指控我故意傷害一案，通過開庭審理，樂亭縣法院本應依法法判決我無罪，並駁回楊豔梅的附帶民事訴訟請求。
但卻以(20xx)樂刑初字第113號刑事判決書對我判有期徒刑6個月，並判決我賠償楊豔梅經濟損失1.5萬餘元。
對此，我實在無法接受，故依法提出上訴。
20xx年10月25日，唐山市中級法院以(20xx)唐刑終字第332號刑事附帶民事裁定書裁定駁回上訴，維持原判。
我提出申訴後，20xx年11月20日，唐山中院以(20xx)唐刑監字第45號通知駁回申訴。
理由為原判決認定事實清楚、證據充分，適用法律正確，我申請再審證據不足，不符合刑法訴訟第204條款的條件。
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