第一條、總則
1.1目的：為了加強差旅費管理，提高辦事效率，規範出差人員的審批及報銷程序，結合本公司的實際情況，特制定本制度。
1.2適用範圍：本細則適用於黔江分公司所有因公出差。
第二條、出差審批程序
2.1出差申請程序：
2.1.1填寫“出差申請單”，明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門經理（主管）審核簽字後報總經理審批，若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填製出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。
2.1.2需要借款，應填寫“借款單”，根據出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經部門經理（主管）、財務部會計審核後報總經理審批方可執行。同時財務部實行“前帳不清、後帳不借”的原則。出差申請單審批完成後交行政人事部考勤人員處備案。
2.1.3出差人員的考勤:考勤人員應根據出差人員的。“出差申請單”及經核實的報銷單據給出差人員進行考勤。
2.2審批權限：
2.2.1員工出差，由部門經理（主管）同意後報總經理審批。
第三條、交通報銷標準
3.1出差應優先選擇乘坐火車或汽車，特殊或緊急情況下需乘坐飛機的，必須經總經理批准方可。
3.2本市內的外出辦事人員憑車票據實報銷，註明辦事地點、辦事事由等。市內辦事原則上不報銷出租車費，因工作需要經部門經理審核後報總經理批准可報銷。
3.3長途交通票據如果遺失，須寫出書面報告，且有1人以上同行人員或有關人員簽字證明，經部門經理簽署意見，報總經理審批報銷。
3.4乘坐公司自備車輛出差的，交通費不報銷，路橋費、汽油費及維修費用據實報銷（維修費用不含交通事故而發生的修理費）。
第四條、住宿標準及報銷標準
4.1出差人員的住宿費用實行定額內據實報銷，超支部分自理，節約歸己。出差地點及臨近城市凡當天能返回的不予報銷住宿費。
4.2出差人員的交通補貼、伙食補貼天數，按出差自然天數減去一天計算，即算頭不算尾，住宿補貼按實際住宿天數計算。
4.3公司員工出差至其住家所在地，不享受住宿補貼，伙食補貼減半發放，交通補貼仍按標準發放。在不影響工作安排的前提下，外派員工可利用休息時間回家探親，公司每季度報銷1次往返路費。
4.4住宿標準:重慶主城及其他開放大城市按100元/間/天，縣區級均按80元/間/天（同性別2人同住一間）報銷。
第五條、伙食補貼標準
5.1當日能返回的按8元/餐補貼伙食費，當日不能返回則按20元/天補貼。
5.2出差人員在外確因業務需要招待客人的，須經部門經理審核，報總經理批准後方可報銷，但要取消當餐的伙食補助。報銷時招待費必須填寫清楚招待日期並説明招待事由。
5.3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予報銷住宿和伙食補貼。
第六條、差旅費報銷程序
6.1票據的要求：報銷票據必須是合法的正式發票，如確實不能取得發票又實際發生的費用需詳細註明發生的時間、事由等，交通票據還需註明起止地點。公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷；報銷的票據必須項目填寫齊全，強調公司名稱不能用簡稱。
6.2差旅費報銷程序：參照“費用報銷制度”。經批准出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，並列明事由、時間、線路。
6.3其他説明
6.3.1出差期間因公務需發而發生的郵寄費、電話費、複印費等，經部門經理審核，報總經理批准方可報銷。
6.3.2出差報銷時間:出差人員回單位三天之內報銷。
6.3.3凡參加培訓及學習的員工，出差報銷時間，必須將相關培訓、學習資料及取得的資格證書上交行政人事部後方可報銷。
第七條、有關人員責任
7.1未因公務而填製出差審批單，其部門經理不如實審核即批准的，分別追究出差人、部門經理的責任。
7.2考勤人員對出差人員的出勤的真實性負責。
7.3報銷人員有虛假、或塗改票據及不如實填制報銷單，不予報銷，自己負責。
7.4部門經理對出差人員送批的報銷單據的真實性負責。凡出差之前有借款的需註明借款金額，出差人員未能在規定的期限內辦理費用的結算及還款手續，財務部有權在其當月的工資中扣除借款，並按有關規定追究責任。
為保證出差人員的工作和生活需要，加強費用管理，控制支出，避免浪費，特制定本管理規定。
一、所有工程人員因公出差超過一晝夜的，相關事項均依本規定執行。
二、員工因公出差，均應事先填寫出差申請表，按要求填寫出差目的、時間、費用預算等情況，經項目總監審核批准後方可出差（否則差旅費不予報銷），遇特殊情況亦須事先口頭報告，且返回後應及時補辦手續。
三、出差人員返回後一週內按公司規定辦理報銷手續。超過一個月不辦理報銷手續，又沒有合理理由的，財務部有權按照財務部相關管理規定給予一定經濟處罰。
四、前款未清的，不予再次借款。
五、關於住宿的規定和費用標準：
1）出差外埠時一律應住在公司辦事處或其他指定住所，但長期出差在外的，應在報項目總監批准後按1000元/月/人標準租住工作地附近民居。租住民居的費用實報實銷，超支自負。
2）不具備上述條件的，經批准後可住宿在公司指定的協議賓館，住宿費用按如下標準實報實銷，超支自負。
3）住宿費憑正式發票報銷，並在發票上註明住宿人姓名、住宿地點、起止日期，並出具費用明細。
六、關於伙食的規定和費用標準：
1）出差期間伙食費按40元/人/天標準包乾。
2）出差期間不享受公司10元/人/天的午餐補助。
七、關於交通工具的規定和費用標準：
1）長途和跨區域中短途出差應乘坐火車硬坐、輪船二等艙、長途公共汽車，費用實報
實銷。因公務緊急須乘坐飛機的，必須事先請示主管副總及以上領導批准後方可。未經批准超標乘坐交通工具的`，其超標部分的差價自行承擔。
2）晚19點至次日早6點之間乘車超過6小時的，可乘坐火車硬卧，符合此條件而乘坐硬座的，按乘車人硬座票價的50%補貼給本人。
3）在出差期間因公乘坐公共交通工具的（包括中巴和小巴），費用實報實銷。
4）項目總監、項目經理因公可乘坐出租車輛，費用按如下限額實報實銷：項目總監30元/人/天；項目經理20元/人/天；
5）其他工作人員未經允許乘坐出租交通工具的，費用自負。特殊情況須事先申請，經主管副總及以上級領導批准後，費用可實報實銷。
6）出差期間因攜帶公司貴重設備或物品須包租汽車的，必須事先提出申請，否則不予報銷：一次或一天租車費在200元（含）以內的，須經項目總監書面籤批方可。超過200元的，經主管副總及以上級領導審批同意後方可。
八、關於通訊費用的管理規定和費用標準：
1）鑑於直放站項目部的工作性質，員工無論是否出差，均按月以如下標準限額實報手機費；超支部分由部門主管領導根據部門預算處理，但公司承擔一般不超過50%。
九、其他説明及注意事項：
1）本規定所指特區為廣州、深圳、上海、北京（外地招聘的本地化員工出差北京的，按特區標準執行）；除此之外的地區均為一般地區。
2）員工自出差當天起享受出差待遇，以機票、火車票顯示時間為參考依據：
12:00（含）之前出發的當天差補=100%（日伙食包乾標準+日交通包乾標準）；
12：00之後出發的當天差補=50%（日伙食包乾標準+日交通包乾標準）。
3）返回原出發地之日以機票、火車票顯示時間為參考依據，按如下標準享受餐補和交通補貼：
12:00（含）之前返回的當天差補=50%（日伙食包乾標準+日交通包乾標準）；
12:00之後返回的當天差補=100%（日伙食包乾標準+日交通包乾標準）；
4）因會議出差的，經請示主管副總同意後可由會務組統一安排食宿，但同時出差期間伙食和交通補貼取消，不得另外報銷住宿費。
5）出差到關聯單位進行工作、學習等，由對方單位出資安排食宿的，住宿費和伙食補貼取消。但可以按標準報銷交通費。
6）乘坐公司車輛出差的，出差期間出租車票不予報銷，其他費用按規定執行。
7）本規定自公佈之日起生效。
8）自本規定生效之日起，公司原相關制度中與本規定內容衝突的，以本規定為準。但在本規定生效前發生的費用按原相關規定執行。
9）本規定由人力資 源部負責解釋。
為控制費用，提高效率，規範出差人員的審批及報銷程序，結合本公司的實際情況，特制定本制度。
一、差旅費開支範圍：
適用於公司員工出差期間的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費以及零星雜支。
1、交通補助費和伙食補助費按出差的自然天數計算，住宿費按實際出差住宿天數計算。
2、車船費在規定的標準範圍內按憑據據實報銷，零星雜支在規定範圍內按憑據報銷，各分廠部門必須嚴格控制。
3、出差期間發生的招待費不在差旅費開支範圍內，按招待費用管理規定報銷。
4、出差應選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機時，經董事長事先批准，可坐普通艙。需乘坐輪船的。，公司副總經理以上領導可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機場據實報銷機場大巴車費，經董事長特別批准可報銷的士費。
二、出差借款審批程序：
各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單並註明出差地點，由部門負責人及公司分管領導簽字，方能到財務部門辦理借款手續，財務部門按照“前帳不清、後帳不借”的原則，認真審核後方能借款。
三、差旅費報銷程序：
經批准出差辦事人員，回廠一週之內必須辦理報銷手續，應填寫《差旅費報銷單》，並列明事由、時間、線路後交部門負責人審核簽字，如實際報銷與借款地點不符時應由公司分管領導簽字，再交財務部門審核簽字後，按差旅費報銷制度執行。
四、出差費用標準：
1、工作人員區外出差：
1.1住宿費限額內憑票報銷，限額如下：
總經理每天70元。
副總及銷售人員每天60元。
其他人員每天50元。
限額之內節約歸己，超限額的，超出部分自理。
1.2市內交通費憑票報銷，每人每天15元。限額之內節約歸己，超限額的，超出部分自理。
1.3伙食費補助標準
上海、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南等城市每人每天補助30元，其餘地區每人每天補助15元。
1.4長途汽車、高速大巴、卧輔汽車符合出差目的地可憑票報銷。
1.5乘坐列車報銷標準：
將火車硬座票、卧輔票、空調費、寄存費、不坐卧輔的補助費、夜間坐車的補助費、訂票費合併為綜合旅費。凡出差500公里以上者憑火車票以每公里0.24元計發綜合旅費，不再另外報銷上述費用。500公里以內乘坐火車出差人員，按車票記載金額報銷。
1.6會務費：
（1）工作人員外出參加會議，應嚴格控制參會人數，凡需開支會務費須持
會議通知或參會申請，經部門主管簽字批准方可開支。
（2）參會出差途中按規定標準報銷。會議期間凡交納（含食宿）會務費的，其會議期間伙食補助費、住宿費不予報銷，會議期間食宿費用自理或未交納會務費的，按本規定對應報銷標準報銷。
1.7駕公司車輛區外出差比照1.1、1.3支報。
1.8工作人員赴港、澳地區出差，按自治區出境（出國）管理辦法支報。
2 、工作人員自治區內出差：
實際發生的住宿、交通費均憑票報銷，無補助。
3 、公司員工探親假旅費報銷標準：
3.1享受一年一次探親假的員工經綜合管理部審批，凡在500公里以上者，憑火車票以每公里0.0元計發綜合旅費，中轉住宿費比照1.1支報，超限不報。中轉市內交通費比照1.2支報，超限不報；500公里以下的按車票面額計報，包括長途汽車、高速大巴、各類火車硬座。
3.2享受四年一次探親的員工，經綜合管理部審批。探親地在500公里以上者比照3.1執行，並扣除本人基礎工資的30%（自理）；500公里以內員工的四年一次探親比照3.1標準計報，但不扣本人基礎工資的30%。
報銷中如有作弊行為，一經發現予以虛報金額10倍的處罰；再次作弊者，當次所有報銷票據全部不予報銷，給予當事人必要的處理。
根據新的經濟環境，為完善公司管理需要，加強財務監督與控制，結合公司實際情況，特修訂《差旅費報銷制度》。
一、適用範圍和試用原則
本規定適用於集團公司全體員工。
二、出差申請
1、所有人員出差需提前填寫《出差申請單》，在公司OA系統上發起並審批；
2、部門主管審批意見時，必須註明對出差天數的約定，員工必須在規定的時間返程，禁止以出差為理由外出旅遊及辦理私事；
3、如果中途行程更改或者延長出差時間，需再次發起《出差申請單》；
4、可單獨發起《出差申請單》，也可一人發起，並註明共同出差人員；
5、多人出行，儘量安排標準間；
6、機票根據《出差申請單》由公司統一預定，儘量選擇折扣低的航班；火車票由員工自行購買，火車票或動車組車票按照普通座位購買，不能購買頭等艙、商務艙、軟卧、一等座位等需要支付費用的'車票，超過標準部分自理。
三、出差的定義
1、總部：因公到廣州市以外的地區（包括從化、花都、番禺）處理公司事務；
2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區處理公司事務；
3、只要出差到上述地方，無論是否住宿，統一納入差旅費範疇；
4、公司員工應本着合理、節約、高效的原則使用差旅費，
四、報銷標準
1、差旅費包括往返路費、交通費、住宿費、餐費補助構成，差旅費報銷時必須提供各項原始發票，各項費用分開填寫，超標及超範圍費用不予報銷；
2、差旅費標準
1)往返路費：出差往返城市的機票、火車票、長途客車票及附加費、機場巴士、訂票、改退票手續費、保險費、行李託運費；
2)交通費：乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費用，按實報銷，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車（特別是機場-市區），否則不予報銷；
3)住宿費
職級
職務描述
國內住宿標準
境外住宿標準
集團高管
WPP簽約酒店一類
WPP簽約酒店一類
各事業部總經理、分公司總經理、副總經理
WPP簽約酒店二類
WPP簽約酒店二類
各部門羣總監、總監、見習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見習副總監
450元/天
800元/天
300元/天
800元/天
—A1、A2必須入住WPP簽約酒店；
—此費用標準為報銷上限，標準內實報實銷，超標不補；
—員工報銷住宿費，必須同時提交消費清單方可報銷，沒有消費清單的，按照80%報銷；
—除住宿費以外的其他費用（比如客房電話費、洗衣費、客房餐費、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費用）由個人承擔，公司不報銷。
4)餐費補助
職級
職務描述
餐補標準
境外餐補標準
集團高管
100元/天
香港300港幣/天；
東南亞、澳大利亞30美元/天；
英國、美國50美元/天；
日本65美元/天
各事業部總經理、分公司總經理、副總經理
100元/天
各部門羣總監、總監、見習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見習副總監
50元/天
50元/天
所有員工（當天跨市往返出差、未發生業務宴請）
30元/天
3、其他
1)住宿費按照實際住宿天數計算，餐費補助按照實際出差天數計算。
例如：員工6月5日到一類城市出差，6月7日返回，其住宿費標準為：2天x300元=600元；餐費補助為：3天x50元=150元。
2)出差回來，一週內必須發起《差旅費報銷單》。
3)全體員工報銷必須提交原始票據，如因原始發票丟失，不能提供合理憑證，財務有權不予報銷。
4)如在出差期間宴請客户或者團建，每個參與人員每張發票扣除當天40%比例餐費補助。
5)如向客户實報實銷的差旅費，費用標準在報價範圍內報銷。
五、出席會議、培訓學習
1、對於出席會議、培訓學習時，在申請《出差申請單》應提交相關文件或郵件備查；
2、若會務費/培訓費中已經包含食宿費用，則不再另行報銷住宿和餐費補助，往來路費和交通費參照出差費用標準執行；
3、若會務費/培訓費中不包含食宿費用，則按照出差標準報表；
4、出席會議、培訓學習時，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件後，按照統一的酒店費用實報實銷；
5、由接待方邀請並由對方承擔費用的人員，各項費用已由對方承擔，不再報銷差旅費及補助；
6、本制度不適用外地人員到總部培訓的差旅費報銷。
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