根據縣紀委《新紀發〔215〕2號》文件要求，我局在本系統認真開展了對私設“小金庫”的`專項治理工作。現將具體情況彙報如下：
一、加強組織，認真領導
1、我局召集全體班子成員、二級機構負責人和會計、報賬員等相關人員，召開專題會議，傳達縣紀委文件，提高相關人員的認識。
2、成立專項治理領導小組：組長杜學政；成員：各二級機構會計和各二級機構報賬員、各二級機構負責人。
二、認真自查自糾，建立監督機制
根據縣紀委文件要求，我局首先開展了對私設“小金庫”的自查自糾工作，經過認真自查，發現我局不存在私設“小金庫”現象。各二級機構也不存在私設“小金庫”現象。經過自查，對各二級機構起到警示作用。同時，我們將建立長效監督機制，提高財務透明度，嚴防“小金庫”的出現。
今後，我們將嚴格落實財經紀律，管好、用好公私財物，杜絕違反財經紀律事件的出現
一個部門單位有“小金庫”，與其財務人員失職和業務不精也有很大關係。一些財會人員原則性不強，明知私設“小金庫”是嚴重違反財經紀律行為，但是懼怕得罪領導，不敢向領導講清財經紀律規定，或者發現本單位“小金庫”沒有時向領導提出加以糾正，從而助長了“小金庫”的滋生。
治理小金庫需從以下幾個方面加強：
一、加大監管力度。
一要強化票據管理，嚴禁使用非法票據，嚴格把好收費票據使用關。二要強化銀行賬户管理，嚴禁亂開亂設賬户，財政及有關金融機構應嚴格把好各部門、各單位銀行賬户開設關，一經發現擅自開設賬户的，要嚴肅查處。三要強化財務收支管理。嚴格執行收支兩條線制度，認真抓好“票款分離”工做，嚴禁截留、隱瞞、坐支、挪用各項收入，嚴禁弄虛作假、虛支虛提支出費用，嚴格把好收支監督關。五要強化監督檢查。堅持經常性監督與突擊性監督相結合，建立健全以財政、審計、紀檢監督，單位內部監督和社會監督為內容的監督體系。
二、加大查處力度。
法輕則不能治眾。建議各級政府儘快制定出一個“關於嚴肅查處私設‘小金庫’暫行辦法”的文件，建章立制，建立一個嚴格的責任追究制度，對“小金庫”問題絕不姑息養奸。要明確今後不管“小金庫”數額大小，只要一經查出，必須從嚴、從重、從快處理。一是要通報批評，提出警告，向社會公開曝光；二是要加大經濟處罰力度，對單位以法規規定的處罰幅度處罰，對單位主管人員和直接責任人也要相應給予一定的經濟處罰；三是必須給予單位領導人和直接責任人一定的行政處罰，情節嚴重的，移送司法部門追究刑事責任。
三、加大統管力度
一要着力提高會計人員的政治業務素質，加強會計職業道德建設，強化各部門、各單位財務會計基礎管理工作，認真貫徹落實會計法，確保各部門、各單位財會工作規範化、制度化、法制化。
根據中央和自治區關於開展“小金庫”專項治理的要求，集團公司20xx年重點開展了“小金庫”專項治理工作。
一、嚴格執行工作步驟
按照“小金庫”專項治理工作要求，公司召開“小金庫”專項治理工作動員會，到20xx年11月底。主要採取自查自糾和重點檢查相結合的方式進行。
1、廣泛動員，周密部署。從3月開始到7月底，是公司“小金庫”治理工作的動員部署階段。各分子公司高度重視，認真做好動員部署工作。一是廣泛動員，深入宣傳。根據中央辦公廳、國務院辦公廳《關於深入開展“小金庫”治理工作的意見》（以下簡稱《意見》）、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》、《設立“小金庫”和使用“小金庫”款項違法違紀行為政紀處分暫行規定》等有關文件要求，結合部門實際，認真組織學習《實施辦法》，通過思想發動、政策宣傳、輿論引導，使每位幹部職工瞭解中央治理“小金庫”的政策和決心，並主動參與“小金庫”專項治理。二是切實加強組織領導，周密部署。集團公司主要領導親自抓，分管財務主要負責人具體負責專項治理工作。成立了由紀委書記xxx任組長，黨委書記xxx任副組長，公司紀檢監察、財務監督、監事會辦公室為領導小組成員。制定了“小金庫”治理方案，明確各項政策規定，分解落實具體措施，一級抓一級，層層落實責任，確保了“小金庫”治理工作的有效開展。
2、全面自查，認真自糾。從8月初到9月中旬，在本階段，公司按照《意見》和《實施辦法》要求及本部門工作方案，全面組織了自查，認真進行了自糾。一是自查工作面達到100%。自查範圍包括集團公司及各分子公司，賬內賬外資金資產。對重點部門和環節，進行專項檢查，確保全覆蓋、不走過場。二是保證自查自糾效果。公司領導小組有重點地進行督促指導，及時做好政策解釋工作，確保了自查自糾工作落到實處；如果在自查中發現的違紀違規問題，立即糾正、封存、停止運作，在9月15日前納入本部門法定賬簿管理或者按照國家有關規定處理，強調不得以任何藉口、任何理由拒絕清繳或拖延。三是建立自查自糾工作承諾制和公示制。公司主要負責人對自查自糾情況負責，並以適當形式公示，接受監督。對在專項治理中瞞報漏報自查自糾信息的，將嚴肅追究責任單位和相關責任人員的責任。四是及時上報工作報告和統計報表。自查自糾工作結束後，及時報送自查自糾情況和報表，部門主要負責人、會計或主管財務負責人分別簽字，並對報告的真實性和可靠性負責。
3、突出重點，深入檢查。從9月中旬到10月中旬，在全面自查自糾的基礎上，由公司監察辦公室、財務部牽頭，紀委參與，組成檢查小組，進行檢查。檢查對象：一是各分子公司；二是基本建設和相關投資項目；三是自管社保資金以及從成本費用中提取建立各類基金；四是羣眾舉報的部門。
4、及時整改，處理到位。從10月中旬到12月5日為整改落實階段。一是及時明確整改政策標準。要按照整改政策標準，認真落實整改意見，確保整改到位。二是認真做好“小金庫”資金及其形成資產的處理。對“小金庫”資金餘額、使用形成的資產以及追回的資金，及時納入法定賬簿核算或按照國家有關規定處理。三是把握政策，落實相關人員責任。在清理過程中，無論“小金庫”是哪一位領導設立的，現任領導都要按規定堅決予以糾正，否則追究現職相關領導責任。四是探索建立健集團公司防治“小金庫”的長效機制。針對發現問題，結合公司管理制度，剖析產生問題的原因，及時制訂切實有效的整改措施，建立和完善相關管理制度，從源頭上防止“小金庫”問題的再次產生。
二、堅持“依紀依法、寬嚴相濟、自查從輕從寬、被查從重從嚴”指導思想
1、凡自查認真、糾正及時，情節較輕的，可免予處分；情節較重的，也可減輕或者從輕處分。
2、對在自查階段不主動報告甚至是故意隱瞞，在檢查中被查出的“小金庫”，要從重從嚴進行處理。檢查中被查發現“小金庫”金額較大，對負有領導責任和直接責任的人員一律先予停職，再按照相關程序進行調查核實，作出組織處理。同時，公司還將依據業績考核有關規定，給予業績考核扣分；造成損失的，還將按照資產損失責任追究的有關規定，追究相關責任人的責任。對部門被查出“小金庫”的，既要追究部門負責人和直接責任人的責任，也要追究上一級次直至公司的領導責任。
3、對那些三令五申，頂風違紀，再設立“小金庫”的主要領導、分管領導和直接責任人將嚴肅處理和追究責任和通報批評。
4、切實維護舉報人合法權益，嚴格執行信訪舉報保密制度，堅決打擊報復舉報人的行為。
三、切實落實工作要求
1、加強組織領導，建立領導工作機制。在集團公司黨委和區社紀委領導下，由公司領導小組牽頭此項工作。按照統一領導、黨政齊抓共管、部門各負其責的。要求，建立領導小組，部門主要負責人親自掛帥，按照分級負責、分口把關要求，切實擔負起專項治理工作的組織領導職責。公司各級財務、紀檢監察、審計、組織人事等部門要共同參與，明確任務分工，落實責任主體，對治理工作全面部署，狠抓落實。
2、深刻領會政策，力爭將問題消化在自查自糾階段。深刻學習領會政策，高度重視治理自查自糾工作，保證自查自糾工作橫向到邊、縱向到底、不走過場、不留死角。要進一步提高各部門對自查自糾工作的認識，增強工作的自覺性和主動性，鼓勵自查，努力在自查過程中發現問題、解決問題。
3、配合重點檢查，堅決抵制弄虛作假行為。在做好自查自糾工作基礎上，配合檢查組工作，全面、及時、客觀、真實地提供相關資料，不得瞞情不報。
4、深入排查資產與財務管理隱患，完善制度，形成預防長效機制。對排查在生產經營管理、財務和資產管理等方面存在的隱患，堵塞容易和有可能形成“小金庫”的管理漏洞，堅持標本兼治、堵疏結合、懲防並舉、綜合治理的方針。
5、發動羣眾，做好宣傳。大力宣傳中央治理“小金庫”的堅強決心和治理有關政策規定。通過舉報電話和意見箱、獎勵方式，鼓勵羣眾舉報，採取有效措施保護舉報人合法權益。充分利用案例，開展警示教育，增強領導人員和財務人員的責任意識與法紀觀念，築牢思想道德防線。
根據《關於印發“小金庫”專項治理工作實施方案的通知》（金辦[]1號）文件規定，市幼兒園高度重視，積極貫徹落實文件精神，精心組織實施，認真、仔細地開展治理“小金庫”專項工作。在自查中，幼兒園財務管理均按照國家有關財經法規執行，嚴格財務管理制度，無設置帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經紀律的行為。通過深入自查，加強了財務管理及財經法規政策的認識，促進收支管理的進一步規範，現將具體情況彙報如下：
一、基本情況
市幼兒園現有17個班級。其中，小班4個，中班3個，大班10個。在園幼兒總數為660人，全園教職工56人，其中專任教師52人。
二、收費項目
收費項目中的幼兒管理費由150元/人月提升為220元/人月，其他項目不變。收費項目主要有以下幾種：
1、按照發展和改革委員會審核的收費許可證項目的要求，我園向幼兒家長收取了以下費用主要有幼兒管理費220元/人月；幼兒冬季取暖費15元/人月；
2、按照市財政局審核的收費項目，我園收取了勤工儉學收入；固定資產變價收入等。
三、賬户管理情況
我園共有工商銀行賬户4個，其中有經費賬户；工會賬户；食堂賬户；財政局代管户賬户等。
四、治理小金庫工作開展情況
（一）領導重視，認識到位
我園治理“小金庫”工作領導小組積極將專項治理“小金庫”工作與學習實踐科學發展觀活動有機結合起來。認真學習領會有關文件精神，全面安排部署此項工作，把深入開展“小金庫”自查工作作為源頭。按照文件要求，我們首先對自身財務進行自查，從自查情況看，未設“小金庫“，所有收支按規定進行，賬目清楚，公示到位。
（二）精心組織，周密部署
在開展自查工作中，認真總結經驗，對存在的問題和下一步工作進行了分析研究，要求在規定時限內，再進一步開展自查自糾工作。將自查工作全面覆蓋、徹底清查、不留死角。按照市財政局集中支付要求，現金管理採取備用金制度，嚴禁設“小金庫”。財務報銷嚴格按照財務制度執行，杜絕坐支行為。嚴格控制經費支出，實行收支兩條線，不以任何形式進行私存私放。未單獨設立帳户，未設任何形式的“小金庫”。
五、建立預防“小金庫”的長效機制。
進一步建立健全財務監督管理制度，研究“小金庫”發生的客觀原因，探索建立健全預防“小金庫”的長效機制。以“小金庫”專項治理為契機，進一步提高我單位收支監管水平，努力實現標本兼治的目標。進一步強化幼兒園財務管理機制。開學初，市教育局聯合市監察局、發展和改革委員會、衞生局四部門組成檢查組，於3月9日至3月15日，對我園收費工作進行認真的檢查。通過這次檢查使我園的收費工作、財務管理工作更加的規範化、制度化，我園的教育收費已朝着“領導重視、政策嚴謹、收費透明、管理規範、家長自覺”的良好方向發展。
六、建章立制，規範管理
（一）幼兒園堅持以制度建設為抓手，成立了財經領導小組，按照逐級審核的原則，完善了財務管理制度，加強了我園的財務管理和監督。
（二）我園按年度編制預算，按學期進行財務公開，並在教代會上向全體教職工彙報學校財務收支、設備採購等情況。
（三）各項支出均能嚴格執行國家規定的開支範圍及標準，按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對於各項款支出，均實行逐級審核簽名的操作程序，對於涉及大額資金的支出，都必須通過園委會開會研究決定。
通過深入自查，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今後，我們將進一步完善相關財務制度，強化內部制約和外部監督，堵塞財務管理漏洞，規範資金使用，提高教育經費使用效益。
為深入貫徹落實黨的十七屆四中全會和十七屆中央紀委第六次全會精神，繼續深化“小金庫”專項治理工作，根據《涼州區20xx年“小金庫”專項治理工作實施方案》的通知精神，我校積極開展“小金庫”專項治理工作，現將工作情況彙報如下：
一、加強組織領導
為了認真貫徹落實《涼州區20xx年“小金庫”專項治理工作實施方案》的通知要求，切實加強對我校“小金庫”專項治理工作的組織領導，確保我校“小金庫”專項治理工作取得實效，經校委會討論，決定成立中壩鎮上壩國小“小金庫”專項治理工作領導小組，研究制定治理措施，協調解決有關問題。
領導小組組成人員如下：
組長：xxx
副組長：xxx
成員：xxx
二、任務目標
我校成立了“小金庫”專項治理工作領導小組，切實加強組織領導，健全工作機制，全面深入推進我校“小金庫”專項治理工作，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務，建立健全長效機制，探索從源頭上根治的有效途徑。
三、“小金庫”專項治理工作開展情況
1、為確保我校“小金庫”專項治理工作取得實效，我校成立中壩鎮上壩國小“小金庫”專項治理工作領導小組。
2、定期對學校財務情況進行自查自糾。
學校組織“小金庫”專項治理工作領導小組成員，對照下列問題定期進行自查自糾：
（1）未納入總賬管理、隱瞞收入、往來賬中列收列支的；
（2）擅自增加收費項目、改變範圍收費的；
（3）坐收坐支；
（4）未經國有資產管理局批准，擅自核銷國有資產的；
（5）應繳非税專户而未繳的；
（6）學校房屋、農（林）場、設備等資產出租和處置收入設立“小金庫”的；
（7）勤工儉學等其他收入未納入規定賬簿的；
（8）用假xx等非法票據套取資金的；
（9）扣發教師工資、獎金設立“小金庫”的。
3、定期對“小金庫”專項治理工作情況進行公示，接受全體教職工監督。
4、向上級管理部門做出鄭重承諾。
我校不存在本次專項治理所述的“小金庫”，並保證今後嚴格遵守國家財經法律法規規定，堅決杜絕設立“小金庫”行為。今後若發現我校有“小金庫”，願意承擔相應的責任，並接受組織相應的處理。
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