一、指導思想
根據國務院第二次全國土地調查領導小組辦公室《關於反饋××省第二次土地調查成果外業核查意見的函》和第二次全國土地調查國家級督察核實工作中提出的意見要求，由州(市)、縣級二調辦及作業單位對農村土地調查成果進行全面的自查整改，保證農村土地調查成果的真實性及準確性。
二、存在的主要問題
根據國家二調辦外業核查結果，有我省部分縣區農村土地調查成果地類認定不準確，錯誤率較高，導致建設用地增加數量較大，存在的主要問題如下。
(一)存在建設用地擴大化傾向。部分縣(區、市)存在城鎮及農村居民點綜合過大，將將城鎮和農村居民點周邊的耕地和林地等調查為建設用地;存在將森林公園的林地認定為建設用地等地類認定錯誤;個別地區將工業園區內或用圍牆、柵欄或鐵絲網包圍或部分已推土，現狀表現為荒草地、裸土地或耕地的地塊認定為建設用地。
(二)存在耕地地類認定錯誤，存在將實際耕種的耕地錯誤認定為荒草地或裸土地等用地的現象。
(三)存在“批而未用”圖斑認定錯誤和違反規定現場補充 “批而未用”土地審批手續的現象。
(四)存在地方複核敷衍了事，未到實地進行復核拍照等現象。
(五)存在部分縣干擾調查，擅自修改調查成果或借地方複核人為更改調查成果的現象。
三、整改的要求
1、各州(市)要高度重視，統一組織各縣(市、區)二次土地調查辦和作業單位根據各縣(市、區)外業核查存在問題，認真分析查找錯誤原因，對農村土地調查數據庫進行全面檢查，將影像和數據庫成果一一對照檢查，並實地核實，認真分析查找原因，確保全面整改。
2、各地要重點對國家內業核查提出的疑問圖斑認真落實整改，原則上不允許對非疑問圖斑進行大範圍的修改，現場核實確認為非疑問圖斑的，必須要逐一列表説明修改原因並附實地照片，表中記錄應與數據庫修改情況一致。
3、各地要以縣級為單位形成外業自查整改報告，州(市)彙總後，形成州(市)自查整改工作報告上報我辦。
4、對比各地已上報復核成果，自查修改率在5%以下的縣(市、區)無需重新上報成果，可在報告中説明修改情況，並於統一時點更新時上報。對經自查存在問題的縣(市、區)，應將修改完善後的調查成果重新報送我辦。各地要將自查整改成果應用到統一時點更新數據庫中。
四、整改的方法
1、各縣二調辦應督促作業單位認真總結調查的方法及質量控制措施，做到“心中有數”。對調查過程中存在的問題要舉一反三，找出薄弱環節進行整改。
2、各作業單位應結合國家提出的疑問圖斑，對照影像圖對數據庫成果進行全面核對，提出“自查整改疑問圖斑”並進行核實;
3、對地方核查時未到實地進行核查的，必須切實到實地進行核對，真實記錄核實情況;
4、重點核對城市、建制鎮、農村居民點等建設用地周邊的林地、耕地、園地等其他地類，確保建設用地範圍的準確性。對故意擴大建設用地範圍的必須進行更正;
5、重點核對耕地，對耕地內部的非耕地類，達到上圖面積的必須調查上圖。耕地內部零散分佈的非耕地類，達到一定比例的，也應按《××省第二次全國土地調查實施細則(農村部分)》的要求按百分比調查。對故意將耕地更改為荒草地、裸土地等非耕地類的，必須進行更正;
6、認真區分“批而未用”土地，“批而未用”土地必須有批覆文件等相關證明文件，否則一律按現狀調查;
7、認真清理“補測地物”，屬補測地物的圖斑應在數據庫的“地類備註”字段中標註“b”並填寫“補測地物圖斑記錄表”;
8、認真清查地方複核成果的彙總表格、報告、數據庫、複核照片的一致性;
9、根據彙總表格全面審核各地類面積的邏輯合理性，對邏輯合理性進行分析，找到“異常”地類並針對異常地類進行檢查。
五、整改成果的檢查要求
(一)數據庫部份
1、檢查數據完整性;
1) 目錄齊全、結構及層次規範，目錄內的內容齊全、命名規範(除技術文檔目前可暫時不提供外，應提供所有規定的文件);
2) 空間要素層齊全完整，必選圖層內均應有內容;
3)vct、mdb數據庫命名必須按規範命名(如)。
2、檢查空間參考的正確性(y座標統一加帶號);
3、檢查空間要素的拓撲正確性;
4、檢查要素屬性的正確性、邏輯合理性、填寫規範性。
一、彙總表格檢查
1、檢查彙總表格是否齊全;
2、檢查彙總表格格式是否正 確;
3、按二級類檢查彙總數據主否異常(符合本地情況)。
二、地方複核情況檢查
1、檢查地方複核的成果(疑問圖斑圖層、彙總表、報告、複核照片)是否齊全;
2、檢查疑問圖斑圖層內的疑問圖斑與彙總表及報告中的數量、類型是否一致;
3、檢查實地照片是否齊全、清晳、命名是否規範;
4、在數據庫中疊加疑問圖斑圖層與影像，檢查複核是否真實可*並佐以實地照片;
5、檢查“疑問圖斑複核記錄表”是否填寫正確、規範;
6、根據檢查情況，填寫附件中的表格(放在各縣“地方複核”目錄下);
三、數據彙總上交
全部檢查合格後，按規範中規定的格式，以縣為單位統一刻盤上交省二調辦;
鄞州區發展和改革局關於鞏固和擴大整改成果工作情況的自查報告
在區委保持共產黨員先進性教育活動領導小組和督導組的領導、指導下，我局於6月中旬制定了《鄞州區發展和改革局鞏固和擴大整改成果的工作方案》，並認真實施開展。工作方案的實施取得了改進機關作風、提高工作效率、優化投資環境、提升服務層次的效果。為總結這兩個多月時間的鞏固和擴大整改成果工作，我局認真開展了“回頭看”，深入自查，發現並整改問題、總結經驗，努力確保先進性教育活動成為羣眾的滿意工程。現將有關自查工作彙報如下：
一、切實解決了突出問題，整改成果得到進一步鞏固
1、進一步加強政治理論學習，努力提高幹部隊伍素質
認真組織開展每月一次的中心組理論學習和二次的機關幹部理論學習，以“注重學習, 提高水平；注重實幹，提高工作效率；注重團結，提高戰鬥力”為切入點，使全體黨員在堅定理想信念上得到了提高鞏固，在堅持黨的基本路線問題上得到了提高鞏固，在全心全意為人民服務的宗旨問題上得到了提高鞏固，在勤政廉政、當好人民公僕的問題上得到了提高鞏固。提高了黨員幹部隊伍綜合素質，增強了廣大黨員幹部奉獻意識，增強了黨組織的戰鬥力、凝聚力，使黨員黨性得到鍛鍊，工作作風明顯改進。
2、完善了機關黨支部班子隊伍，加強對工、青、婦的領導
加強黨組織建設工作，機關黨支部作用得到充分的發揮。根據機構合併後的情況，通過民主程序進行了機關黨支部支委的改選，按工作職能，對黨小組進行了重新分組，確定了黨小組長，落實了責任，配齊配強了力量。近階段5名同志轉正為中共正式黨員，機關黨支部黨員數達43名，加強了組織力量。加強對工、青、婦工作的領導，開展了局工會換屆選舉，產生了由5名同志組成的新一屆工會工作領導班子；組織開展了婦女健康知識講座和婦女體育比賽活動。
3、加大對外宣傳力度，創辦了局簡報和網站
加強發展和改革局對外宣傳力度，創辦《鄞州發展改革簡報》。已明確了在8月底前進行創刊，並落實了責任單位和責任人。簡報將以雙月刊形式發佈，結合局工作職能和特點, 以“替百姓謀劃、為領導決策服務”的理念,設立決策參謀、政策宣傳、調查研究、經濟動態、工作進度、暢所欲言等欄目，提高服務質量水平，進一步增強局對外影響力和對羣眾服務能力。
建立互聯網平台和網站，推進電子政務建設。已落實了責任單位和責任人，計劃在9月份完成整個網站的主頁和各分頁設置工作，目前已完成了新主頁的設計，增添了改革的欄目，並收集了局15個科室部門的約11MB的信息資料。通過網站設置，將為廣大企業提供最新的政策信息和行業發展動態，使羣眾充分了解發展和改革局的工作職能，方便羣眾辦事，提高局知名度。
4、完善黨委班子民主集中決策體制，推進機關作風建設
局黨委堅持民主集中制原則，認真開展了班子民主生活會，加強了班子間的溝通和理解，使局黨委班子的整體戰鬥力得到加強和鞏固。完善黨委民主決策體制，經班子集體研究決定，規範了局財務審批制度，黨政正職不再執行日常財務審批工作，日常財務審批由政工副職進行，其中超過3000元的由黨政正職與政工副職聯籤，重大開支由黨政班子會議決定；並以“公正、公平、公開”的原則做好局中層幹部競聘工作，通過資格審查、演講答辯、民主測評、組織考察，五位機關幹部脱穎而出，被任命為各科室的負責人，人員配置得到進一步的優化。
堅持不懈地推進了機關作風建設，提高了依法行政水平。圍繞“立黨為公、執政為民”主題，繼續開展了“權力觀、地位觀、利益觀”教育，緊緊抓住學習貫徹《寧波市鄞州區國家公務員考核實施辦法》契機，強化局機關效能建設，優化發展環境，提高機關幹部行政效率和公共服務水平，樹立勤政為民思想，關心羣眾疾苦，深入基層，幫助羣眾解決工作、生活困難。認真開展“千名機關黨員服務社區建設”志願者服務活動，志願者達到100餘人，為社區居民提供了助殘、扶貧、幫教、護綠、環保等社會公益活動；深入實施了“三聯”活動，把五鄉鎮真正作為局黨員幹部的學習基地、教育基地和工作調研基地，近階段開展了2次幫困結對走訪活動。
5、落實科學發展觀，全面完成局各方面工作任務
積極落實科學發展觀，努力促進經濟增長方式的轉變。在全局上下全體同志共同努力下，圓滿地完成了區委區政府交給的各項工作和計劃報告中的各項指標。主要經濟指標實現“時間過半，完成任務過半”目標，全區經濟社會仍繼續保持了平穩較快發展的良好態勢。我局作為綜合經濟部門在參謀、建議和綜合協調方面發揮了重要作用，充分發揮了計劃、規劃、改革、物價、統計等職能，特別是對我區落實“科學發展觀”、實現工業增長方式的轉變以及快速推進新城區建設等方面起到了積極的推動作用。
二、建立健全了保持共產黨員先進性長效機制
1、通過建章立制，加強黨基層組織、黨員教育管理，進一步鞏固提高了整改成果
我局已進一步完善了機關內部管理制度，重新修訂編印了《發展和改革局政務公開手冊》和《辦事指南》，形成了用機制用人、以制度促事的局面，提高了為基層、羣眾服務的水平。目前已形成了一套完整、規範的工作制度彙編（初稿），共有37項規章制度，如黨委議事規則、開展“凝聚力工程”建設進一步加強和改進黨建工作的意見、黨風廉政建設責任制實施辦法、中心組學習意見等，下個月將定稿公佈，將真正形成行為規範、運轉協調、公正透明、廉潔高效的長效管理體制和運行機制。其中對機關黨員學習培訓、激勵表彰、考核評價制度和黨支部工作制度、黨的組織生活制度等規章制度進行了重點建立健全，形成了常抓不懈的機關黨員教育管理工作機制。
2、貫徹實施局“凝聚力工程”，進一步加強和改進黨建工作，切實幹在實處、走在前列
經局黨委研究，出台了《局黨委開展“凝聚力工程”建設的意見》鄞發改黨[]240號文件。我局進行了工作創新，要求以黨小組為單位建立黨員與非黨羣眾的結對聯繫制度，引導非黨對象積極向組織靠攏；並建立了機關黨支部學習制度，實行“三統一”，即統一點名簽到、統一學習內容、統一規定時間，明確機關黨員每人每年平均學習參會率不低於90%，不足的必須會後補課。我局“凝聚力工程”建設立足於解決當前機關黨建工作中存在的重視不夠、監督不力、組織制度落實不全、黨員作用發揮不明顯等問題，採取針對性措施，建立健全“瞭解關心人”、“教育提高人”、“監督激勵人”和“服務奉獻人”的工作機制，進一步提升機關黨建工作水平。共制定了分級談心談話、黨員與非黨羣眾結對聯繫、“三必訪”等14項工作制度。同時加強了領導，落實了責任，要求全體黨員提高認識、積極參與，領導帶頭、率先垂範，切實提高黨組織凝聚力，把“幹在實處、走在前列”的要求落到實處。
三、有力促進了全局各項工作的開展，取得了新業績
在鞏固提高整改成果的工作中，我局全體黨員緊緊圍繞區委、區政府中心工作，發揮科室各自職能，爭先創優、幹一流工作，在履行職責和改革創新上有了新的突破，在服務質量和辦事效率上有了新的提高。
1、當好了參謀，科學統籌促發展。建立健全了調研課題機制,以制編“十一五”規劃為契機，重點研究培育方向、培育政策、培育方式，走新型工業化道路。進一步加大了規劃管理力度，促進國民經濟協調發展，實現生態系統和社會經濟系統的良性循環，促進區域經濟建設與人口、資源、環境的協調發展。
2、認真做好了第三產業服務業規劃工作。出台了加快發展服務業的若干意見和扶持政策、考核辦法。緊緊抓住我區當前服務業發展的方向和重點，初步形成了特色鮮明、優勢突出、輻射強勁的現代服務業新體系，提高了服務業對我區經濟和社會發展的貢獻率。
3、切實解決了新鄞州工程存在的一些實際困難。通過加強綜合協調，做好了下情上達，確保了新鄞州工程順利推進。理清思路，加強調查研究，做好了區委、區政府的參謀，明確了新鄞州工程領導小組辦公室的職能，強化了綜合協調的力度。
4、加強了項目的預審、審批工作, 規範投資管理。近期抓緊完成了第一批、第二批違法用地的補辦工作。同時通過進一步深入貫徹《國務院關於投資體制改革的決定》，實施基本建設項目辦事流程，把我局牽頭的“聯合踏勘”延伸到了“聯合驗收”，提高了工作效率和服務水平。採取“分類管理、部門會審、專家把關、中介審核”的方式，嚴格控制了財政性投資項目的投資概算審核。抓好了前期工作，充分利用重點工程用地指標方面的政策傾斜，在爭取資源方面獲得了主動。
5、增強了推進企業上市工作力度，加快了體制改革的進度。做好了對擬上市企業的服務工作，鞏固了區擬上市企業董事會祕書聯席會議的長效機制。認真做好了9月份香港洽談會的準備工作，努力促使擬上市企業海外上市、融資。促進了擬上市企業及時瞭解掌握國家證券市場的政策法規，交流了外地及本地企業在上市過程中好的做法，探討研究了擬上市企業如何規範資產重組、股權設置等重大問題，幫助了企業解決上市過程中碰到的實際問題。同時，加快了文化體制改革步伐，探索建立了文體市場運作新機制，逐步實現了由政府辦文化向管文化轉變。
6、健全了基層統計網絡, 提高了統計服務水平。積極協調解決了鎮(鄉)統計站職能和人員編制，努力改變了傳統統計資料上報方式，建立了統計數據直報系統，減輕了基層的統計工作量，進一步提高了統計工作效率。及時上報了相關的統計數據和統計分析報告，為黨政領導決策提供了依據，提高了對各部門的服務質量。
7、切實落實了價格調控措施, 規範了價格行為,提高了價格行政執法水平。通過嚴格執行“兩條控制線”措施，實現了價格總水平預期調控目標; 深化價格改革, 切實規範了涉及人民羣眾的商品價格和服務收費; 加強了對糧食、農資、能源、原材料等重要商品價格的價格監測分析; 充分發揮了價格預警應急機制功能,積極應對市場的突發性事件;大力宣傳了價格收費政策，增強透明度;加大了價格監督力度，嚴肅查處了各類價格違法案件,維護了羣眾的合法權益，促進了社會和諧穩定。
對照鞏固和擴大整改成果的要求，我局還存在一些問題及不足。主要有：一是這次“回頭看”檢查中亦發現了一些幹部對自己要求不嚴，平時不注重學習，不重視調查研究，對實際情況缺乏系統科學的把握，對發展變化的新形勢新情況缺乏應有的敏鋭性，因而工作中常處於盲目、被動和落後狀態；二是由於體制以及工作分工的不同，或多或少還存在“職責不清、效率不高，幹多幹少一個樣、幹好與幹得一般一個樣”的問題。黨員先進性教育活動是一項長期性工作，需要不斷推進和深化。我局將堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導思想，立足本職，進一步鞏固和擴大整改成果，使工作再上新的台階。
鄞州區發展和改革局
8月23日
一、對保密測繪成果的認識
我單位自從接到《關於開展保密測繪成果檢查的通知》後，大隊領導非常重視，立即組織召開了有關人員參加的會議。在會議上，大家談了做好測繪成果保密工作的重要意義。一致認為開展此項工作，非常及時也非常正確，很利於以後我們開展各項工作。因為測繪事業是國民經濟和社會發展的重要組成部分，是國家建設的重要基礎。保密好成果資料，不僅是做到了圖紙資料不丟失、不轉借、不擅自掃描複印、低價轉賣等現象。更重要的是把做好測繪成果的保密工作提高到事關國家安全、國家主權和國家安危的高度認識上去了。最後，要求大家一定要認真對待此項工作，並安排專人負責，隊質管辦總工協助。嚴格按照《中華人民共和國檔案法》做好檔案管理工作，並依據《中華人民共和國測繪法》、《中華人民共和國保密國家祕密法》、《中華人民共和國測繪成果管理規定》有關條款的規定，展開自檢自查工作。
二、測繪成果管理程序
我單位對測繪成果、地形圖的管理程序是符合要求的，建立健全了各項檔案管理制度，並把檔案管理列入企業的經濟責任制體系制定了嚴格的考核和獎懲辦法。
1、由測繪專業隊提供的資料，首先按工程項目進行分類、編號，並由檔案管理人員認真驗收，然後辦理接交手續。
2、對於存放的檔案資料，有專用櫃、架進行排放，排放方法科學，便於查找。
3、地形圖底圖的保管，除底圖需要修送曬外，不得外借。修改後的底圖入庫，要認真檢查其修改、補充等情況。
4、存放的膠片、照片、光盤等，有特製的密封盒，按編號順序排放在防火櫃內。
5、庫房內設有防火和空氣調節設施，温度、濕度符合規定要求。
6、定期進行庫藏檔案的清理核對工作，做倒帳物相符。對於作廢遺失等註銷帳卡，要查明原因和保存依據。
7、保存檔案有專門的庫房並且具備良好的衞生環境和防盜、防火、防光、防塵、防有害生物和防污染等安全措施。
8、單位上任何領導都無權批字直接把測繪資料和成果轉借其它單位和個人。必須履行一切手續方可。若有借閲、使用圖紙和測繪資料的單位和部門，必須首先提出申請，由大隊領導、隊總工簽字同意後，方可到資料室(檔案室)進行登記。登記時應説明圖幅編號、資料編號和使用時間，並保證資料完整無缺。借用期間不得擅自轉借給其它單位和個人，到期必須按時歸還。
9、借閲使用的單位及部門，必須對所借用的資料妥善保管，嚴格保密，不得損壞或丟失，到期按時歸還。一旦出現意外損壞丟失情況，當事人應講清原因，並寫出書面材料，而且要有其他人作證，然後逐級上報各部門處理。
總之，此項工作的開展，使我們大大提高了對測繪成果保密的重要性的認識。進一步完善了對測繪成果的管理制度，將保密工作做到了有章可循、有據可依。為今後的資料管理工作打下了良好的基礎。
測繪成果保密工作自檢自查報告
我單位嚴格執行《中華人民共和國測繪法》，嚴格按測繪資格等級規定的業務範圍執行，承擔與資質等級相適應的公路工程勘察設計項目，測繪資格證書不轉借他人使用，無超越和超範圍情況。測繪任務均按規定進行登記、簽定合同，測繪儀器進行檢定，測繪成果進行送審。認真執行國家有關收費標準，嚴格遵守職業道德行為準則，按着客觀、公正、科學、可靠的原則，為業主把好關。履行測繪成果管理，測繪質量技術監督管理等。測繪成果保密工作按有關規定嚴格執行。
一、建立健全涉密測繪成果保密管理規章制度
根據《中華人民共和國測繪法》、《省測繪成果管理辦法》及國家《保密法》、國家測繪局《關於加強涉密測繪成果管理工作的通知》要求，我單位建立健全了《保密工作管理制度》、《涉密工作崗位責任制》和《測繪成果、資料檔案管理制度》等一系列管理規章制度，確保測繪成果管理、涉密測繪成果管理有章可循，並定期進行檢查考核。
二、健全組織機構落實人員
公司設立檔案室按《保密工作管理制度》、《測繪成果、資料檔案管理制度》對涉密測繪成果進行專門管理，結合涉密測繪成果保密管理制度和涉密測繪成果使用、管理辦法，設立專職人員按《涉密工作崗位責任制》對《涉密工作崗位責任制》進行管理。涉密測繪成果管理人員參加省級以上測繪行政主管部門崗位培訓並通過考試，持證上崗。
三、加強涉密測繪成果使用管理
公司十分重視測繪成果保密管理工作，將測繪成果保密工作作為重要的工作內容納入目標管理，積極開展保密宣傳教育，經常組織學習測繪成果保密工作有關法規文件，提高認識，增強法律意識，增強防範意識。測繪主管部門下發的有關文件通知都及時組織學習，認真落實。測繪行政主管部門組織的崗位培訓都積極派有關人員參加。公司承擔的每項勘察設計任務從開始到最後設計文件歸檔實行全過程管理。
有關工作項目完成後，涉密測繪成果有專人核對、清點、登記、造冊；多年來沒有發生過涉密測繪成果泄密事件。
領用、接收測繪成果均建立台帳；保管和使用均按照“”管“用”分開原則進行；無擅自複製、轉讓、轉借行為。使用後的涉密測繪成果必須及時返還並登記簽收，不允許留存在個人手。
四、存儲和處理涉密測繪成果設備管理情況
能夠按着《測繪管理法規文件》中的測繪資料檔案管理中的有關精神認真執行，測繪資料檔案管理較為規範，能夠按照集中統一管理科技檔案的基本原則，建立、健全工作制度，保證測繪科技檔案的完整、準確、系統、安全和有效的利用。有健全的管理制度和嚴格的保密制度，有專（兼）職資料員，庫房設備及安全設施較為齊備，測繪資料檔案管理工作達標，被省測繪局認定為合格。涉密測繪成果如購置的地形圖有專門金屬文件櫃存放，測繪成果資料經常進行整理、檢查，掌握其保管的有關情況，有檢查記錄，多年來無丟失、損壞現象。
存儲和處理涉密測繪成果的計算機進行登記備案並定期核查，通過設置開機口令並定期更新；設置權限控制、訪問限制等措施進行管理；存儲和處理涉密測繪成果的計算機安裝防病毒等安全防護軟件，並及時升級。
存儲和處理涉密測繪成果的計算機不使用無線網卡、無線鼠標、無線鍵盤等具有無線互聯功能的設備。存儲和處理涉密測繪成果的網絡和計算機均與互聯網物理隔離，技術防護符合保密要求；各類涉密測繪成果存儲設備均按規定使用、管理；存儲和處理涉密測繪成果的計算機配備單獨的移動存儲介質，不與連接互聯網的計算機交叉使用。存儲和處理涉密測繪成果的涉密和辦公設備、涉密移動存儲介質的維修、銷燬均符合保密要求。
按照聯社統一部署和安排，我組一行人，於xx年x月x日至x日對xx年度經營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：
一、基本情況
現有營業網點個(主社個)，信用代辦點個;在冊正式職工人，非正式職工人，其中代辦員人。截至年月末，該聯社各項存款餘額萬元，比年初淨增萬元，增長%，完成聯社計劃的%;各項貸款餘額萬元，比年初淨增萬元，完成聯社計劃的%;不良貸款萬元，比年初淨降萬元，剔除央行票據置換貸款1萬元，實際淨降萬元，完成聯社計劃的%，佔比%，比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款萬元、呆滯貸款萬元、呆賬貸款萬元，分別佔各項貸款的%、%、%。全年實現財務收入萬元，比上年增加萬元，增長%，其中貸款利息收入萬元,手續費收入萬元;財務支出萬元，比上年增加萬元，增長%;其中存款利息支出萬元，營業費用萬元，手續費支出1萬元;全轄實現賬面利潤萬元，比上年減少萬元，完成市聯社計劃的4%。貸款收息率%，營業費用率%，人均費用萬元，資本充足率為%，固定資產佔比為%。
檢查認為，該聯社針對本地區實際情況，立足改革和發展兩不誤，採取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績。總的來看，業務經營狀況發展較好，出現了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經營成果較為真實，但該聯社在內部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問題
(一)財務上存在的問題
1、部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設施(辦公傢俱、多功能顯示屏等)、支付的安全防衞費(防彈玻璃、防盜門等)共計萬元，未納入當年費用科目進行核算，而在聯社科目往年計提的建房款中列支萬元，在聯社賬外儲蓄存單賬户中列支萬元。其中萬元沖銷了1391墊支的傢俱款，萬元購置聯社招待所傢俱，萬元預付聯社招待所裝飾款。(年月日該聯社營業部在5321-低值易耗品攤賬户列支購辦公用品一?金額萬元，附件為開出的發票二張，通過社內往來轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，於年月日支取，本息合計萬元，在營業部存入活期儲蓄存款户，户名，賬號為。年月日轉存存款結息元，付利息所得税元，實際餘額萬元。年月至年月共計支出筆，金額1萬元，至月日該賬户現餘萬元，檢查結束時已責成該聯社銷户，並將餘款納入聯社大賬管理)。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯社機關年月日將開支的廣告費萬元在2642管理部門統籌基金宣傳費科目列支(聯社規定將%上劃集中使用， %由信用社據實列支)。又於當天用2642科目管理部門統籌基金衝減5321科目業務宣傳費萬元。
2、費用計提不夠準確
(1)呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初餘額萬元，當年應核銷萬元，實際核銷萬元，少核銷萬元;年末各項風險資產餘額為萬元，呆賬準備金餘額應達到萬元，實際餘額為萬元，多計提呆賬準備金萬元。
(2)效益獎計提有誤。年賬面利潤萬元，調增項目：網絡攤銷費1萬元，計算機中心運行費萬元，多計提呆賬準備金萬元，聯社月底發放銀團貸款萬元，計提呆賬準備金萬元視同利潤;調減項目：減免2%營業税及附加税萬元，專項票據提應收利息萬元，少核銷呆賬萬元，實際計提效益獎基數為萬元，扣除%企業所得税萬元，該聯社應提效益獎萬元[(308.8-101.9)×30]，實提萬元，少提萬元。
(3)職工教育經費多提萬元。
(4)職工養老保險金多提萬元。其原因是你聯社計提基數全部是按當年工資總額計提。(聯社理由是歷年有紅字多萬元)。
(5)職工住房公積金多提萬元。
(6)超比例沖銷待核銷應收利息萬元。年年末餘額為萬元，當年沖銷萬元，年末餘額萬元，超比例沖銷萬元。
3、限額費用有超標現象
(1)業務宣傳費超支萬元。
(2)業務招待費超比例開支萬元。全轄共支萬元，從抽查的三個網點看，均有超支現象。
4、該聯社年末現有遞延資產餘額萬元，主要是網絡費萬元，補充養老保險萬元，房屋裝修費萬元。裝修費未按規定年限進行攤銷，如信用社年房屋裝修費萬元當年未攤銷完。
5、部份資產已損失,金額萬元。一是委託及代理資產(負債)業務科目預計損失萬元。如信用社萬元是與農行未脱鈎之前為農行代理的扶貧貸款,現已損失;二是調出調劑資金科目預計損失萬元，主要是與行社脱鈎前調給農行貸給企業的貸款,現貸款已損失。三是存放同業款項科目預計損失萬元，主要是接受基金會資產，現債務落實困難，無法收回，金額萬元;信用社與農行在脱鈎之前拆借給農行貸給企業的貸款萬元,現貸款已損失。
6、應收應付款項處理不及時
(1)1391其他應收款未及時清理和處置，金額萬元。一是該科目實際損失額達萬元，損失款項未進行處置;其中各社墊付歷年訴訟萬元(聯社營業部萬元、牌樓信用社萬元，分水信用社萬元)，現基本無法收回，已損失;個信用社發生的經濟案件損失萬元;兩個信用社分別於年和9年違規操作存款業務和違規為企業承諾擔保貸款導致被法院強制執行萬元。二是聯社機關歷年應下劃的材料款萬元未在當年攤銷進入損益。
(2)2621其他應付款處理不及時。全轄共有餘額萬元。主要存在：一是聯社機關養老金統籌賬户紅字金額萬元應逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養老保險金不夠支付退休職工的醫藥費和補差工資而形成。二是聯社機關暫收年勞動分紅税萬元未進行處置。三是信用社基金會併入的農行扶貧貸款有萬元未查明原因進行處置。(聯社説明年終決算信用社未劃上來，實際只欠萬元)。
7、有隱匿存款的現象。經查，該聯社等個信用社在2621科目隱匿存款萬元。
8、一是聯社機關2621科目應付各項風險金賬户中聯社收各信用社2年多預提的各項考核獎萬元，年未劃回相應的信用社進入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產租金收入萬元未納入當年收入，而是擺在2621科目。
9、費用開支賬務處理不規範
(1)費用列支賬户歸屬不準。一是在印刷費中列支客户座談會開支費用。營業部年月日在印刷費中列支客户座談會購印刷品費萬元;二是在公雜費中列支客户座談會開支費用。營業部年月日在公雜費中列支客户座談會購文具費萬元;三是公雜費中列有修理費。營業部年月日在公雜費中列支室內局部裝飾費萬元;四是在其他費用中列有醫療保險費。年月日在其他費用中列支醫療保險費萬元;五是信用社在差旅費中列支守庫費;六是信用社在其他營業外支出列支汽車修理費。
(2)費用列支附件資料不齊、不合規。如信用社月日在代辦手續中列支元收貸手續費無收貸清單，附件是勞務發票。
10、賬務核算不規範
一是1392和2622委託及代理資產和負債業務兩個科目核算的年轄內多個信用社與其他聯社的聯合放款，金額萬元，營業部同時在兩個科目中重複反映了資產和負債金額萬元。二是歷年利潤分配提取的勞動分紅未納入應付利潤科目中進行核算，而是長期擺在2621科目中核算。營業部有萬元，聯社機關有萬元。
11、當年實際利潤情況：年該聯社賬面利潤萬元。
調增項目金額為萬元：網絡攤銷費萬元，計算機中心運行費萬元，多計提呆賬準備金萬元，該聯社月底發放的銀團貸款萬元，計提呆賬準備金萬元視同利潤，信用社抵貸資產租金收入萬元，職工教育經費多提萬元，職工養老保險金多提萬元，職工住房公積金多提萬元，待核銷應收利息超比例進行沖銷萬元。
調減項目金額為萬元：減免2%營業税及附加税萬元，專項票據提應收利息萬元，當年支付的安全防衞費萬元，聯社機關歷年應下劃的材料款萬元未在當年攤銷進入損益。實際考核利潤為萬元，扣除33%所得税萬元, 應提效益獎[(329.6-108.8)×30] 66.2萬元，實提5萬元，少提萬元。
(二)信貸管理上存在的問題
1、抵債資產管理不夠規範。一是該聯社抵債資產的基礎管理工作不到位，存在着台賬建立不規範。如聯社資保科管理的抵債資產台賬的要素不全，不能全面反映抵債資產處置進度。二是在接收、處置抵債資產時存在反映不真實的現象。主要表現：接收抵債資產列賬時未將利息列入抵債資產待變現利息，如接收有限公司只列萬元本金，而未將相應利息納入抵債資產待變現利息;社未經審批在並社時調增萬元抵債資產。三是將抵債資產調入呆賬，如信用社將公司抵債資產萬元從抵債資產中調入呆賬，於年月日用央行專項票據置換。
2、投資業務風險較大，收回難度大。該聯社截止年12月日共有債券投資筆萬元，經銀監會檢查確認，風險較大，收回困難。
3、貸款手續欠合規。本次對該聯社營業部、信用社34筆大額貸款萬元進行了抽查，發現一些不合規的現象：
(1)借款人主體資格不合規。如聯社營業部借款户重公司二分公司於年月日轉貸萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權書。
(2)貸款抵押物有不合規定的現象。一是抵押物折價偏高，如聯社營業部年月日給公司貸款萬元，用貨船作抵，其折價比例為%，超過重信聯[2003]212號文件之規定的%;二是抵押物不符合規，如信用社借款户學校，於年月日借款萬元，用該校幼兒院教學樓作抵押。
(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款户年月日與社簽訂萬元的貸款合同，當日發放萬元，後於年月又發放萬元，但合同中未約定貸款發放期限;二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款户公司於年月日借款萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。
(4)保證貸款有擔保單位不符規定的現象。如營業部借款户公司年月日借款萬元，擔保單位公司不具備aaa級資格。
(5)項目貸款不合規。如重慶公司註冊資本萬元，先後貸款萬元，其中年月日貸款萬元，該户貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規劃許可證。
(6)按揭貸款操作不合規。如營業部辦理按揭貸款萬元,未按規定對借款人進行審查、設定擔保金等。
(7)銀團貸款借據要素不齊全，該聯社營業部所有銀團貸款筆億元借據均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現象。
4、少數社貸款還未拆分完，形態反映不實。經該聯社自查現在還有5個社發放貸款筆萬元(於年月日到期，該户共欠信用社貸款萬元)，現還未拆分，因此未調整形態。其原因，一是現在正在訴訟中;二是如果調了會影響專項票據兑付。
5、大額貸款審批操作程序有待進一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對該聯社今年以來貸審會審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐户逐筆進行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調查人結論性意見和審批後的結論,主要是月日前審批的筆5萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會議紀要。
6、信貸檔案資料管理不規範。一是經檢查該聯社信貸科保管的所有銀團貸款和營業部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業部年月發放公司萬元銀團貸款無相關檔案資料，現只有銀團貸款邀請書、同意貸款回覆、調查報告、市聯社諮詢文件、提款通知書，無銀團貸款協議、借款合同、抵押合同、聯社審貸會審批記錄和表決等資料。
7、呆賬核銷未如實調賬。經查，該聯社4年度經逐級審查報批核銷呆賬貸款户元,其中個人户元、企業户元，聯社今年分兩次調賬，三季度調賬萬元、四季度調賬萬元，還餘元，同時處理歷年審批後未調賬的呆賬元，共計元未調賬(聯社理由個別社財力不足，餘下的明年再調賬)。同時在抽查信用社主社時發現該門市在申報呆賬核銷時有人為少報貸款餘額和調賬與審批的呆賬不一致的現象，如年月日借款萬元，上報審批萬元，而只核銷了萬元。
8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農户經濟檔案要素不齊，社村比較突出;二是無分户評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監測台賬;五是貸款面較低，社村僅為%、社村為23.9%。
9、貸款科目歸屬不正確。經檢查和聯社自查，該聯社營業部歷年貸款科目歸屬不正確，在現有貸款餘額萬元中有萬元歸屬不正確，其中有筆萬元(其中萬元系今年發放)非農業貸款納入農業貸款科目中。
三、建議
(一)嚴格按照市聯社精神，進一步規範聯社審貸會工作規則，加強貸款合規性、合法性的審查，提高決策質量，把貸款風險控制在最低限度內。
(二)加強信貸檔案資料的管理，聯社相關職能科室對全區信貸檔案資料進行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴格按照市聯社有關規定補充完善相關資料，按序專户保管，使全區信貸檔案資料早日走上制度化、規範化、的軌道。
(三)進一步深化“信用工程”創建工作，完善相關基礎資料，加大農户小額貸款投放力度，切實發揮農村金融主力軍作用，鞏固農村陣地。
(四)加大不良貸款清收和處置力度，努力提高信貸資產質量，不斷優化資產結構，提高自身經濟效益。
(五)加強抵債資產的管理，規範接收和處置程序，加大責任的落實，把抵債資產的損失降到最低限度內。
(六)加強對員工隊伍的培訓，增強核算意識，提高業務技能，正確核算各種財務活動，及時處理各種賬務，減少差錯，不斷提高核算質量。
我單位自從接到《關於開展保密測繪成果檢查的通知》後，大隊領導非常重視，立即組織召開了有關人員參加的會議。在會議上，大家談了做好測繪成果保密工作的重要意義。一致認為開展此項工作，非常及時也非常正確，很利於以後我們開展各項工作。因為測繪事業是國民經濟和社會發展的重要組成部分，是國家建設的重要基礎。保密好成果資料，不僅是做到了圖紙資料不丟失、不轉借、不擅自掃描複印、低價轉賣等現象。更重要的是把做好測繪成果的保密工作提高到事關國家安全、國家主權和國家安危的高度認識上去了。最後，要求大家一定要認真對待此項工作，並安排專人負責，隊質管辦總工協助。嚴格按照《中華人民共和國檔案法》做好檔案管理工作，並依據《中華人民共和國測繪法》、《中華人民共和國保密國家祕密法》、《中華人民共和國測繪成果管理規定》有關條款的規定，展開自檢自查工作。
一、測繪成果管理程序
我單位對測繪成果、地形圖的管理程序是符合要求的，建立健全了各項檔案管理制度，並把檔案管理列入企業的經濟責任制體系制定了嚴格的考核和獎懲辦法。
1、由測繪專業隊提供的資料，首先按工程項目進行分類、編號，並由檔案管理人員認真驗收，然後辦理接交手續。
2、對於存放的檔案資料，有專用櫃、架進行排放，排放方法科學，便於查找。
3、地形圖底圖的保管，除底圖需要修送曬外，不得外借。修改後的底圖入庫，要認真檢查其修改、補充等情況。
4、存放的膠片、照片、光盤等，有特製的密封盒，按編號順序排放在防火櫃內。
5、庫房內設有防火和空氣調節設施，温度、濕度符合規定要求。
6、定期進行庫藏檔案的清理核對工作，做倒帳物相符。對於作廢遺失等註銷帳卡，要查明原因和保存依據。
7、保存檔案有專門的庫房並且具備良好的衞生環境和防盜、防火、防光、防塵、防有害生物和防污染等安全措施。
8、單位上任何領導都無權批字直接把測繪資料和成果轉借其它單位和個人。必須履行一切手續方可。若有借閲、使用圖紙和測繪資料的單位和部門，必須首先提出申請，由大隊領導、隊總工簽字同意後，方可到資料室(檔案室)進行登記。登記時應説明圖幅編號、資料編號和使用時間，並保證資料完整無缺。借用期間不得擅自轉借給其它單位和個人，到期必須按時歸還。
9、借閲使用的`單位及部門，必須對所借用的資料妥善保管，嚴格保密，不得損壞或丟失，到期按時歸還。一旦出現意外損壞丟失情況，當事人應講清原因，並寫出書面材料，而且要有其他人作證，然後逐級上報各部門處理。
總之，此項工作的開展，使我們大大提高了對測繪成果保密的重要性的認識。進一步完善了對測繪成果的管理制度，將保密工作做到了有章可循、有據可依。為今後的資料管理工作打下了良好的基礎。
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