一、財務人員及市場銷售人員要嚴格遵守税法的各項規定；
二、指定專人妥善保管，保證發票存放點安全、可靠，對已經開具的發票存根和發票登記簿，應按税務規定保存5年；
三、對公司印製的專用定額發票和在税務領用的其他發票，要即使登記備案，建立發票使用登記簿，以及分户登記各開發票、領用、存情況；
四、每季度終了15天向主管税務機關保送發票的印、用、存、銷情況表；
五、公司市場營銷人不得以任何形式向個人轉借、轉讓、代開發票，不得拆本使用發票，不得自行擴大專業發票使用範圍；
六、對塗改發票、虛開發票、損(撕)毀發票，丟失或擅自銷燬發票存根聯以及發票登記簿，按税法規定，依法嚴肅查處；
七、定期和不定期檢查發票的使用情況和登記情況；
八、接受税務機關的監督檢查。
第一條本辦法所稱發票包括：
（一）增值税專用發票；
（二）由税務部門統一印製的各類普通發票；
（三）外購或自制的各類收款收據。（視同發票管理）。
第二條公司使用的各類發票，由公司財務部集中統一管理。財務部指定專人負責發票的日常管理工作（下稱發票管理員）。發票管理員的主要職責：
（一）負責統一向税務機關申請購買發票、並建立登記台帳，分類登記發票種類及起至號碼和領用人等；
（二）按規定開具發票；
（三）按規定發放發票；
（四）妥善保管發票；
（五）檢查公司各有關部門的發票使用情況；
（六）協調、監督與發票有關的其他事宜。
第三條各類發票由公司財務部發票管理員統一保管、開具。
第四條公司各部門所有收費業務，，均應向交款人開具發票或收據，所收款項應全額上交公司財務部，由財務部集中統一核算。
第五條發票的書寫必須清楚、工整、不得塗改。發票上必須列明客户名稱、税務登記號碼、填發日期、銷售商品名稱、數量和單價及價税分開的金額，大小寫必須一致，（具體的填寫要求以税務部門的規定為準）。
第六條發票在填寫過程中如有錯誤，應即行作廢。作廢的發票必須各聯齊備，已撕下的發票聯應及時用膠水粘回原處，每聯須加蓋作廢章，並在發票封面上註明作廢發票的號碼。
第七條發票使用人，應嚴格按照《中華人民共和國發票管理辦法實施細則》等有關規定使用發票。若發生違反發票管理規定的行為，將按照“誰違反、誰負責”的原則，追究當事人及有關領導人的責任。
第八條發票管理人員應積極配合税務部門和註冊會計師對發票管理方面的審查驗證。
第一條 為了加強和控制企業的發票管理工作，保證企業正常生產經營，根據《中華人民共和國税收徵管條例》，結合公司的具體情況制定本辦法。
第二條 建立發票購買、發放、使用、繳回的專用登記簿。購買發票及時在登記簿上登記，已備查錄。
第三條 對於已購入的各類發票，應該加強管理、健全制度、專人負責、妥善保管。
第四條 禁止轉借發票、禁止代開增值税專用發票、禁止擅自拆本使用發票。丟失發票的，必須及時向企業領導報告情況，並由企業出面向税務機關登記備案。
第五條 開具發票時要按國家規定實事求是填開，發票各聯以複寫紙套寫，內容摘要真實，數量相符，大小寫金額相符，註明日期，必須加蓋公章及填開人印章。
第六條 凡作廢的發票要收齊所有聯次加蓋作廢印章，並與存根一起妥善保存。
第七條 使用後的發票要按照發生的時間順序妥善保管。
第八條 公司財務經理應定期對各企業發票使用情況進行檢查。
第九條 違反下列行為之一的，由公司視其情節輕重，對責任個人進行相應的處罰。
1、不按本辦法規定保管、使用發票的，扣責任人100元。
2、轉借、轉讓、塗改發票以及在填制發票時弄虛作假的，扣責任人150元。
3、丟失發票後未及時向企業領導報告的，扣責任人50元。
4、未經批准，擅自拆本使用，銷燬發票的，扣責任人500元。
5、倒賣、代開、虛開增值税專用發票的，已構成犯罪的送交司法機關處理。
【拓展內容】
電子發票管理
1、企業為什麼要用電子發票？
隨着“互聯網+”時代的來臨，電子發票作為信息時代發票形態及服務管理方式變革的新產物，必將取代紙質發票。電子發票是儲存信息系統的電子記錄信息，是全新的無紙化發票形式，是信息時代發票形態及服務管理方式變革的新產物。
電子發票作為一種新的事物，突破了傳統紙質發票的概念，利用電子簽章等數字認證技術記錄雙方交易信息，具有不可篡改、成本低廉、易交互、易存儲等多方面的優勢。
2、企業為什麼要選擇專業的電子發票平台？
電子發票對於企業來説，只是實現財務、税務互聯網化的重要一環，電子發票的物盡其用還需要與更多的電商平台對接，並與企業內部已有的管理系統相融合，形成一個完整的閉環。
作為電子發票服務平台不僅能夠對接第三方電商平台及微信企業號，支持企業從多種平台上取得電子發票，通過報銷和採購模塊進入到企業內部入賬。對於使用ERP產品的企業客户，電子發票服務平台可提供系統無縫對接，實現企業商業數據以電子發票為媒介，通過銷售、採購、報銷、入賬等企業經營流程，在企業與企業間的自由流轉。
3、U8+電子發票解決方案包括哪些內容？
用友U8 + 電子發票方案，與電商、零售、銷售、採購、報銷、入賬等各環節業務無縫對接，實現電子發票在企業間的自由流轉。支持電商、零售以及銷售系統的電子發票開具，網上報銷系統的電子發票報銷，採購進項發票認證預警，增值税税負平衡測算，還可以對電子發票進行驗真、查重以及查閲。
4、U8+電子發票面向的客户羣體有哪些？ 購買電子發票的企業在發票管理方面有什麼特徵？ 分別推薦什麼應用？
根據市場需求與企業類型，大致分為四類客户羣體
第1類目標客户: 有電商業務的企業（U8老客户）
企業特徵：開票量大且客户小而散
推薦方案：U8+發票管理+電商訂單中心+銷售+財務核算 （預算費控和數據看板、移動審批可選）
第2類目標客户: 服務業（ U8新老客户）
企業特徵：企業電子發票開票量較大；有的企業收到電子發票量較大，報銷業務量大，查重任務重。
推薦方案：U8發票管理+預算+網報+財務核算（移動審批可選）
第3類目標客户: 製造業（U8老客户）
企業特徵：一般納税人企業性質的較多，有ERP基礎，增值税税負平衡和進項税預警功能最需要，也有一定的收電子票報銷業務，需查重。
推薦方案：U8發票管理+財務+供應鏈 （預算網報、數據看板、移動審批，可選）
第4類目標客户: 分銷零售企業（ U8新老客户）
企業特徵：特別是工業用品、電子消費品、耐用消費品的分銷零售企業，電子發票開票量較大。
推薦方案：U8發票管理+分銷零售+進銷存+財務核算（預算網報、數據看板和移動審批可選）
5、U8+電子發票方案適用哪個版本？
U8+V12.5版本。低於該版本的產品無電子發票功能。
6、U8+電子發票方案適用於增值税專用發票業務嗎？
對增值税專用發票的電子發票業務，國家目前還沒有放開。U8+滿足增值税普通發票的電子發票業務處理。
7、企業如何申請開具電子發票？
根據《國家税務總局關於推行通過增值税電子發票系統開具增值税電子普通發票有關問題的公告》（國家税務總局公告2015年第84號）中規定，選擇使用增值税電子發票的納税人，與現有的納税人登記、票種核定等流程一致。
具體開具流程如下：
8、電子發票如何報銷入賬？
《關於推行通過增值税電子發票系統開具的增值税電子普通發票有關問題的公告》中明確，增值税電子普通發票的開票方和受票方需要紙質發票的，可以自行打印增值税電子普通發票的版式文件，其法律效力、基本用途和基本使用規定等與税務機關監製的增值税普通發票相同。
雖然政策上規定打印的電子發票可以入賬，但實際具有法律效力的原始憑證是電子文件，因此電子發票真正意義上的入賬應與企業會計信息化核算軟件相對接。
如何入賬包括以下幾個流程：
（一）獲取電子發票。企業報銷或採購入賬的電子發票可能通過多種渠道獲取，如直接在電商網站上下載，通過郵件接收或是通過用友電子發票服務平台來歸集。
（二）報銷審批。企業員工可通過報銷系統填寫報銷審批單，通過主管人員審批進入會計記賬和支付環節。
（三）發票入賬。財務人員可通過報銷系統查看附帶的電子發票，並在驗證後進入記賬，電子發票作為記賬憑證的附件進行保存了。
無票報銷情況説明只需要寫明需要報銷的事件（包括金額、事情原委、時間等）以及發票確實的原因，肯定上級批覆即可。具體的範圍如下：
茲有員工XXX，身份證號————————，於X年X月X日到XX公司工作，現任公司xxxx部門擔任xx工作，於XX日期用現金交了**金額房租，由於房東**原因（個人無法開發票等）無法開具發票，導致財務不接受報銷，還請老闆批准本人報銷。
特此證明。
擴展資料
報銷費用的添置要求
1、費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行處理。
2、將原始單據剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據同向）粘貼在報銷單的反面左邊。
3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
4、採購類經營費用，須憑有效的《請購單》（或採購計劃表）和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
5、非採購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據。
6、外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。
參考資料來源：百度百科-報銷
一、公司設有保險櫃、防盜門、並設有專人看管，堅決做到發票不丟失。
二、公司指派專人購買發票，保管發票。
三、公司堅決做到發票不亂開，亂畫。
四、開發票人不得以任何形式虛開，套開發票。
五、公司如有發票丟失情況應立即向當地税務機關和公安報案
六、公司會計應每月定期或不定期的對發票進行檢查，以免發生意外。
七、公司會計、出納應及時學習發票管理法規。
八、公司會計、出納應認真學習、遵守《中華人民共和國發票管理法》。
為規範員工操作，對發票進行嚴格管理，有效控制發票開據情況，特制定以下發票管理制度，望前台員工嚴格執行。
一、發票備用
1、前台發票實行備用金管理制，即前台發票每日標準額度為10000元。
2、該金額已足夠平日散客開據發票，團隊退房應由前台通知財務提前準備發票，由財務處直接給團隊開據發票。
二、發票開據登記
1、客人在前台辦理退房手續時主動提及開據發票，接待員按客人在本酒店的實際消費金額給客人開據發票。
2、在結賬單備註欄上註明（已開票，客人簽字）字樣，並邀請客人簽字。若客人未開據發票，則在結賬單備註欄上註明（未開票）字樣，則不用客人簽字。
3、結賬單上會顯示本次消費金額，及應退款金額等消費信息，應再次邀請客人簽字確認。
4、若客人開據發票，則結賬單上會有客人的兩個簽字，若客人不開據發票則結賬單上只會有客人的一個簽字。
5、前台接待應將開了發票和不開發票的結賬單分開存放，以便財務核對。
6、在發票開據登記表上登記房號、客户姓名、消費金額、開票金額及經手人。
三、發票金額核對
每日收銀箱內剩餘的發票金額加上發票開據登記表上的金額應必須等於10000元。
四、發票補充
1、財務部每日早上應派專人到前台對發票進行核對和補充。
2、清點收銀箱剩餘發票的金額，然後加上發票開據登記表上的金額是否為10000元。
3、把已開據發票的結賬單拿出來再次核對金額。
4、將已開據發票的總金額補給前台。
5、將已補充發票的結賬單和未開票的結賬單帶回財務部。
五、任何人若將酒店發票據為已有，處以罰款，並開除。
本制度自通知之日立即執行。
1、開票原則：按照實際批銷實洋開票
2、具體操作：
當需要開具發票時，業務員必須提供相應的開票依據，指本單位批銷單。以及對方的開票準確信息，已經開具過的也要核對，若有變動應及時通知財務。
開票單據核對無誤情況下可以開具，如需要按碼洋開票的情況下必須備案，收款後超出實洋部分扣除5%税點返款。如有需要超出碼洋開票情況，需要先申請，經領導批准後交財務備案方可開具，回款後超出實洋部分扣除5%税點，超出碼洋部分扣税點13%給予返款。
3、不允許開票情況：
1、信息不準
2、錯開、重開
3、虛開
4、將款項打至其它賬户。
5、非公司客户，指不是我公司登記客户，一律不能開具，所以請將對方名稱按正確的信息核對好登記。即使登記名字簡寫錯寫，也不能開具。請業務員在登記時認真對待。也就是説批銷單客户名稱要與發票時客户名稱統一。
4、相關人責任：
提交開票人（業務員）對開票有提供準確信息，及開票後核對的義務。已經開具，不能退回。由此造成數據錯誤的必須承擔相應責任，處理辦法：按相應的票據額度給予5%-13%處罰或全額處罰財務，對於票據有保管，開具的義務，有審查開票信息的權力。有權否定不合理的開票要求。對於開票中出現的錯誤，也將受到5%——13%或全額的處罰。
另外開票時間一般在每月5-25日，在月末前必須將票寄到對方手中，確認無誤。為減少税務風險和增加負擔我公司實行當月開票當月抵扣。過期不退。
開票後，必須將款項全額打入我公司基本户內。
5、此規定是為了規範公司開票制度及對加強公司往來款項的管理，減少公司的費用開支而制定的，具有普遍性。請各位遵守，互相傳達。
6、生效日期：發佈之日起生效。
為規範員工操作，對發票進行嚴格管理，有效控制發票開據情況，特制定以下發票管理制度，望前台員工嚴格執行。
一、發票備用
1、前台發票實行備用金管理制，即前台發票每日標準額度為10000元。
2、該金額已足夠平日散客開據發票，團隊退房應由前台通知財務提前準備發票，由財務處直接給團隊開據發票。
二、發票開據登記
1、客人在前台辦理退房手續時主動提及開據發票，接待員按客人在本酒店的實際消費金額給客人開據發票。
2、在結賬單備註欄上註明（已開票，客人簽字）字樣，並邀請客人簽字。若客人未開據發票，則在結賬單備註欄上註明（未開票）字樣，則不用客人簽字。
3、結賬單上會顯示本次消費金額，及應退款金額等消費信息，應再次邀請客人簽字確認。
4、若客人開據發票，則結賬單上會有客人的兩個簽字，若客人不開據發票則結賬單上只會有客人的一個簽字。
5、前台接待應將開了發票和不開發票的結賬單分開存放，以便財務核對。
6、在發票開據登記表上登記房號、客户姓名、消費金額、開票金額及經手人。
三、發票金額核對
每日收銀箱內剩餘的發票金額加上發票開據登記表上的金額應必須等於10000元。
四、發票補充
1、財務部每日早上應派專人到前台對發票進行核對和補充。
2、清點收銀箱剩餘發票的金額，然後加上發票開據登記表上的金額是否為10000元。
3、把已開據發票的結賬單拿出來再次核對金額。
4、將已開據發票的總金額補給前台。
5、將已補充發票的結賬單和未開票的結賬單帶回財務部。
五、任何人若將酒店發票據為已有，處以xx年元罰款，並開除。
本制度自通知之日立即執行。
一、各部門對發票實行專人管理，領取發票由專人負責，責任到人，財務部設發票管理台帳，由領用人簽字。
二、不準轉借、轉讓發票：發票只准本單位的開票人按規定用途使用。
三、發票啟用前，應先清點，如有缺聯、少份、缺號、錯號等問題，應整本退回。
四、填開發票時，應按順序號，全份複寫，並蓋單位發票印章。各欄目內容應填寫真實、完整，包括客户名稱、項目、數量、單位、金額。未填寫的大寫金額單位應劃上“○”符號封項；作廢的發票應整份保存，並註明“作廢”字樣。
五、嚴禁超範圍或攜往外市使用發票；嚴禁偽造、塗改、撕毀、挖補、轉借、代開、買賣、拆本和單聯填寫。
六、開具發票後，如發生銷貨退回情況需開紅字發票的，必須收回原發票，並註明“作廢”字樣或取得對方有效證明。
七、使用發票的部門和個人應妥善保管發票，不得丟失；如發票丟失，應於丟失當日用書面報告財務部，再由財務部上報處理。
八、增值税發票的有關特殊規定，按有關相應的規定執行。
九、如因發票管理不善而發生税務部門罰款，公司將直接追究有關部門和人員的經濟責任。
一、各部門對發票實行專人管理，領取發票由專人負責，責任到人，財務部設發票管理台帳，由領用人簽字。
二、不準轉借、轉讓發票：發票只准本單位的開票人按規定用途使用。
三、發票啟用前，應先清點，如有缺聯、少份、缺號、錯號等問題，應整本退回。
四、填開發票時，應按順序號，全份複寫，並蓋單位發票印章。各欄目內容應填寫真實、完整，包括客户名稱、項目、數量、單位、金額。未填寫的大寫金額單位應劃上“○”符號封項；作廢的發票應整份保存，並註明“作廢”字樣。
五、嚴禁超範圍或攜往外市使用發票；嚴禁偽造、塗改、撕毀、挖補、轉借、代開、買賣、拆本和單聯填寫。
六、開具發票後，如發生銷貨退回情況需開紅字發票的，必須收回原發票，並註明“作廢”字樣或取得對方有效證明。
七、使用發票的部門和個人應妥善保管發票，不得丟失；如發票丟失，應於丟失當日用書面報告財務部，再由財務部上報處理。
八、增值税發票的有關特殊規定，按有關相應的規定執行。
九、如因發票管理不善而發生税務部門罰款，公司將直接追究有關部門和人員的經濟責任。
十、公司內部使用的各種單據參照本制度管
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