根據xx紀委紀《印發《xx關於推進廉政風險防範管理工作的實施意見》的通知》（xx紀發201x3號）和《關於印發《xx20xx年關於推進廉政風險防範管理工作的安排意見》的通知》（x紀發1號）文件精神，我局結合實際，全面推進反腐倡廉建設，按步驟基本完成了廉政風險排查防範工作的各項工作任務，取得了階段性成果，現將工作的自查報告如下：
一、主要做法
（一）制定活動《方案》，明確工作思路
1、進一步拓展從源頭上防治腐敗工作領域，紮實推進具有我局系統特色的懲防腐敗體系建設，根據《印發《xx關於推進廉政風險防範管理工作的實施意見》的通知》（x紀發201x3號）文件精神，我局領導班子高度重視，立即召開了領導班子會議，組織班子成員認真學習會議精神，並對活動進行了精心部署。根據xx紀委《xx關於推進廉政風險防範管理工作的實施意見》要求，我局成立了由黨支部書記、局長xx為組長、xx、xx、xx、xx副局長為副組長領導小組。領導小組下設辦公室，負責廉政風險管理防範管理工作的組織實施。領導小組辦公室設在局辦公室，辦公室主任由副局長xx同志兼任，相關部門參與工作。為做好該項工作，局領導小組研究制定了《xxx局關於開展重點崗位廉政風險排查防範工作實施方案》（以下簡稱《方案》），並以文件形式印發執行。
2、《方案》明確了廉政風險排查防範工作的工作思路：按照突出重點、分步實施、紮實推進、務求實效的總體要求，着眼於保證權力行使、資金運用、項目建設和幹部成長安全，緊緊圍繞制度、監督、懲處、糾風、改革等懲防體系建設，着力構建具有我局特色的內部廉政風險預警防控體系，做到“關口前移，主動預防”，實現由側重遏制向懲防並舉、重在建設轉變，由側重事後處置向事前預警防控轉變，由側重監督幹部向監督、保護、激勵幹部相結合轉變，由側重設置“高壓線”向注重營造幹事創業“安全區”轉變，形成制度完善、程序規範、監督到位、考核和評價機制配套的體系。
3、按照xx紀委的部署，我局結合自身實際，在進一步明確職責和權限的基礎上，重點圍繞查準找全風險點、制定完善相關措施、實施有效監督、嚴格檢查考核和建立健全預防腐敗長效機制，將重點崗位廉政風險排查防範工作的工作活動分成四個階段進行，即：學習動員階段、排查廉政風險階段、確定風險等級標準階段、制定防控措施階段、加強監督管理階段、檢查考核和修正完善階段。
（二）做出周密部署，進行逐級動員
召開動員大會，宣傳廉政風險防範工作的重要性和緊迫性，通過開展廉政警示教育、參加專題指導培訓等形式，積極營造良好的氛圍，使廣大幹部職工瞭解廉政風險防範這一工作，充分認識xx系統各個工作崗位存在的潛在風險，消除“反腐倡廉是領導們的事，跟普通職工沒有關係”的麻痺思想，充分認識開展廉政風險防範工作的必要性。
（三）突出工作重點，查找廉政風險
結合工作實際，從領導、中層幹部、普通職工三個層面細緻梳理各自的工作職責。在全面理清崗位設置和崗位職責的基礎上，每位工作人員按照自己的崗位職責，通過自己找、相互查、部門審、領導點等方法，查找各自崗位在日常工作中的潛在風險，重點排查具有工程建設、政府採購、行政審批、行政處罰等權力的工作崗位。一是查找領導崗位風險。根據領導崗位工作分工和職責，從全局的高度查找和分析行政管理、業務運行過程中的個性和共性問題，重點查找重大事項決策、重大項目安排和大額資金使用等方面存在的廉政風險；二是查找中層崗位風險。根據中層崗位職責定位，針對審批、管理、執法等重要環節，查找行使行政審批權、自由裁量權和現場即決權、內部管理權等過程中存在的廉政風險；三是查找其他崗位風險。對照崗位職責、工作制度，查找在履行崗位職責、執行制度等過程中存在的廉政風險。
二、工作成效
在局領導班子的高度重視和各部門積極參與配合，領導小組辦公室的組織協調、指導下，我局重點崗位廉政風險排查防範工作工作開展比較順利，並取得了較好的成效。
（一）強化了廉政意識
開展重點崗位廉政風險排查防範工作活動以來，召開各層次的專門會議，進行宣傳教育，通過學習動員、查找風險點、制定防控措施等工作的逐步推進，幹部職工特別是黨員領導幹部認識到開展查找廉政風險對於避免權力濫用，促進幹部廉潔從政的重要意義，樹立起廉政風險防範意識，並主動參與到重點崗位廉政風險排查防範工作活動中。
根據總公司關於開展廉潔風險排查工作的通知要求，我司以開展教育實踐活動“整改落實、建章立制”環節工作為契機，結合實際工作，積極開展廉潔風險排查工作，取得了明顯成效。現將有關情況報告如下：
一、排查工作基本情況
按照總公司統一安排部署，我司積極組織開展廉潔風險排查活動。重點圍繞公司投資業務、資產經營、資產處置等業務領域，從崗位職責、業務流程、制度建設與執行等方面着手，對“三重一大”決策制度落實情況，中央八項規定、銀監會黨委22條實施細則、總公司黨委25條實施意見相關規定執行情況，以及公司在崗人員思想道德方面的廉潔風險進行了全面地排查。經過認真排查和梳理歸納，現排查出來的廉潔風險點共有11項。在風險排查的基礎上，陸續制定防控措施，加強基礎合規監督管理，取得了顯着成效。
二、加強排查工作組織領導
接到通知後，我司及時召開會議，組織學習相關文件精神，按照廉潔風險排查工作方案要求，結合我司工作實際，一級抓一級，層層抓落實。排查工作由支部書記、總經理負責，其他班子成員按照工作分工，組織排查分管部門員工廉潔風險，各部門負責同志協助分管領導開展工作，對本部門排查工作做出具體安排，梳理部門及各個崗位的職、責、權，並就排查情況形成書面彙報。
三、排查出的主要風險點
本次排查以我司投資業務、資產經營和處置業務為重心，深入到各個部門和具體崗位，依照現有的職務安排和崗位職責要求，全面梳理崗位職權範圍和制度規範的執行情況，深入查找經營管理過程中存在或潛在的廉潔風險點。
（一）公司核心業務開展方面。在投資業務開展過程中，嚴格依照總公司有關項目投資體系文件要求規定的各業務崗位職責和職權範圍，從制度層面控制和防範風險，但也存在以下風險點：
一是在崗位職責方面：
（1）在項目實施過程中，綜合（檔案）崗位人員應增強項目文件資料和檔案管理的保密意識，切實防範商業祕密泄露；
（2）在項目投後管理過程中，需防範可能因選派的項目管理人員執行不力或行為失當而侵害公司利益的風險；
（3）在項目執行和監管過程中，各崗位人員應嚴格執行既定的合同、協議、規定等，堅持廉潔自律不鬆懈，防範道德風險；
二是在業務流程方面：
（1）業務開展中，我司在商務招待上嚴格執行中央八項規定，將繼續堅持勤儉節約原則，確保不弱化；
（2） 在項目投資業務開展中，應進一步規範中介機構選聘流程；
（3）在項目投放後續管理工作中，應增強對存續項目的期間管理規範化程度，提高項目管理、監督工作的合規水平，有效防控項目運作風險；
（4）在項目運作的關鍵環節上，需加強內部審計監督，進一步提高風險管理能力。
在公司資產經營和資產處置業務開展過程中，明確規定了各個崗位職責和職權範圍。針對公司房產租賃經營業務，制定了《房屋租賃管理辦法》和《房屋設備設施日常維修維護管理辦法》並嚴格執行，使相關業務得以規範化、制度化；在公司低效資產處置過程中，依據上級相關規定和授權，嚴格按照業務流程操作。但也存在以下風險點：
一是在崗位職責方面：
（1）在房屋租賃經營管理過程中，資產經營崗位人員需防範因人情因素降低租金水平而損害公司利益；
（2）在房屋及配套設備設施日常維修過程中，需防範維修維護項目審查及經費審批不嚴，造成不必要的支出而增加公司運營成本。
（3）在資產處置方案等涉及的文件制定過程中，各崗位人員需防範商業祕密泄露風險；
二是在業務流程方面：
在資產處置過程中，有關資產評估、法律調查、拍賣等中介機構選聘環節，需防範操作不規範現象；
（二）“三重一大”決策制度落實方面。我司嚴格執行授權管理制度，在授權範圍內開展各項工作，凡授權範圍之外的重大決策均按規定上報審批，不存在越權決策現象。公司日常經營管理過程中，涉及重大問題決策、重要幹部任免、重大項目投資決策和大額資金使用，均經過總經理辦公會或專題會研究決定，並形成會議記錄和會議紀要。
（三）中央八項規定貫徹執行方面。自中央八項規定和總公司黨委25條實施意見，我司能夠嚴格貫徹執行。本着接待從簡、食宿從簡、彙報從簡，節約開支，壓縮成本，把厲行勤儉節約落到實處。領導班子嚴格執行公司工作和生活待遇相關規定，調整辦公面積，規範公車管理。採取多種形式加強黨員幹部的廉潔自律教育，嚴格執行上級規定要求，加強監督和自我約束，嚴防出現違反中央八項規定和公司系統實施細則的行為出現。
（四）在崗員工思想道德方面。公司一貫重視在崗人員的思想教育工作，強調在崗員工要不斷融入信達文化，提高理想信念、職業道德、責任意識、紀律觀念和品德修養。採取的主要措施有：一是領導班子和黨員幹部以身作則、率先垂範，在工作和生活上嚴格要求自己，為員工羣眾帶好頭，做好表率；二是加強正面引導，對員工羣眾大力宣揚信達文化，學習系統內外的先進典型，強化職業道德意識和崗位責任意識，激發員工的榮譽感與歸屬感；三是積極組織學習輔導，通過上廉政教育課、集中學習輔導、組織觀看講座等各種學習形式，使員工理解思想道德教育的內涵，使其真正重視思想道德教育，進而努力提升思想道德水平，避免思想道德風險發生。通過排查，尚未發現在崗員工的思想道德風險。
（五）外部環境因素影響方面。在我司日常各項經營活動中，未發生外部干預導致的廉潔風險。
四、採取的防控措施
（一）加強基礎制度建設。一是針對有關人員變動，對原有崗位設置和職責進行修訂增補；二是參照上級文件精神，對我司有關業務流程進行了修訂調整；三是為規範和加強參股股權的管理，及時制訂了《參股公司管理辦法》；四是為了加強公司對存續項目的期間管理，提高業務人員對項目的管理水平，有效防控運作風險，維護公司合法權利，正加緊制訂《項目投放後續管理工作指引》；五是為規範中介機構選聘工作，及時制定了《中介機構管理規程》等。
隨着財税管理體制改革的不斷深化和人民銀行職能的調整，國庫工作的地位和職能作用日益突出。國庫作為國家預算執行的重要參與者，擔負着經理國家金庫，監督管理國庫資金、確保國庫資金安全的重任。然而，隨着國庫資金清算新體系的建立，國庫資金清算業務風險、監管職責模糊風險、法律缺失等風險日益顯現，這給今後的國庫工作帶來了諸多困難，提出了更高的要求。
一、目前國庫工作中存在的風險
（一）國庫會計核算系統設計自身存在的風險。目前國庫部門運行的國庫會計核算系統（2．0版），無論是在功能上還是在安全設計的考慮上，相對於1．0版都有質的飛躍，但在運行中也暴露出了諸多系統上的漏洞。
1、設計風險。一是打印的組合報表沒有報表序號，不利於控制報表的漏缺、偷換，影響事後監督和實地業務檢查。二是在人民銀行內部的網絡上，人民銀行系統內任何一台內聯網機器，只要安裝了2．0版軟件後，就很容易成為另一台國庫終端機，這對風險防範提出了新的挑戰。
2、操作風險。在新的核算模式下，國庫部門由原來的單一資金渠道改變為多渠道的資金通道，包括行庫往來、大額支付、同城票據交換、內部往來四種清算方式。若業務不熟悉或工作不認真及易產生差錯。
3、道德風險。在系統設計存在缺陷、資金匯劃渠道增多、操作風險加大的情況下，無疑增加了道德風險防範的難度。因為國庫資金的支付清算最終由人來實現，如果個別國庫人員的人生觀、價值觀及思想道德發生偏差，國庫資金的安全將得不到有效保障。道德風險是國庫風險隱蔽性最強的風險，看似看不見摸不着，但卻是應首先防範的。
（二）法律法規滯後帶來的風險。一九九四年財税體制改革，實行了分税制，財税體制發生了深刻的變化；金融改革的不斷深入，也使人民銀行職能發生了改變，但相應的法律法規卻沒有跟上，使國庫工作出現了制度風險。
1、相關法規滯後。國庫職能、職責的依據主要是《國家金庫條例》，這一條例實施於1985年3月，然而財政、税務、金融的改革卻一刻也沒有停止，《國家金庫條例》卻沒有因改革而修訂過，這其中的許多條款已經明顯不適應於實際工作。
2、業務制度滯後。國庫業務中最常用的規章就是《中國人民銀行國庫資金清算業務處理手續（試行）》，而這一規章中有的規定並不符合實際。比如：國庫部門辦理大額支付往來業務時，接受來賬可打印支付系統專用憑證，而發起往賬未明確規定需打印支付系統專用憑證，同時國庫會計核算系統不能產生詳細的大額支付往賬清單，這無疑會給資金劃轉帶來風險。同時，《中國人民銀行國庫資金清算業務處理手續（試行）》和中國人民銀行《大額支付業務處理辦法》的有些條款不一致，也給國庫資金清算造成了風險。
3、內控制度滯後。新系統的應用，使核算和管理的重要空白憑證增多，並增加了支付系統操作員卡，密押機的保管、使用，這些對國庫部門來説都是一個新業務，如何加強印、押、證的管理成為國庫部門不容忽視的問題。而在實際工作中，由於管理人員對新業務、新知識還欠熟悉，容易造成管理手段不到位，管理制度不健全的現象，產生管理漏洞，給國庫資金安全帶來隱患。
（三）監管職責模糊帶來的風險。《中國人民銀行法》雖然賦予了各級人民銀行經理國庫的職能，但沒有賦予國庫監管職能。這使得人民銀行在國庫監督中缺乏依據和乏力。《國家金庫條例》及其《實施細則》，僅籠統規定國庫對預算收入入庫、庫款支撥、退庫等有監督權，而對於入庫過程中發生的虛增收入、延壓庫款、資金流失、混庫、退庫及庫款支撥中存在的違規情況，未有明確的處罰規定及制裁措施。隨着財政國庫管理制度改革不斷深入，國庫在監管中遇到的情況越來越多。特別是對庫款的支撥、預算收入的退庫，沒有具體、統一的操作規則，造成監管職能模糊，無明確的權力去進行有效的監督。
（四）財政預算管理體制帶來的風險。目前進行的財政國庫管理制度改革使財政資金能夠合規使用，堵住了不合理的開支，造福於社會各項事業的發展。但是，從近幾年的情況看，還存在一些財政開支繞過國家的規定，沒有按規定的用途使用，甚至流失的情況。主要表現為：
1、模糊理由支撥。財政部門對一些需要提供依據的撥款，往往提供一個內容籠統的書面文件、紀要等作為依據，甚至多筆撥款都用一個文件，這些文件所列明的理由往往模稜兩可，而又讓人無法拒絕。再加之國庫缺少對財政資金使用的監測跟蹤制度，造成了國庫難以對大額財政資金走向的監測、監督。
2、庫款的集中支撥。這種情況主要存在於縣級財政。縣級財政實行由會計核算中心集中核算的預算管理體制，這給預算支出逃避國庫監管帶來一定便利。比如：對一些無法提供合規依據的撥款，財政部門往往將資金統一撥往會計核算中心等財政部門在商業銀行賬户，通過商業銀行賬户分散資金支出，從而達到了避開國庫監管的目的。
上述種種隱患，給人民銀行履行國庫職能帶來了諸多困難，只有不斷強化國庫風險意識，也才能有效提高國庫服務水平，為貫徹好貨幣政策、財政政策提供支持。
二、防範風險的措施
（一）健全國庫法律法規。首先應儘快修訂《國家金庫條例》。要按照金融、財税體制改革遇到的實際問題，明確國庫部門的監管地位、監管範圍，制訂具有約束力的國庫監管章程。特別是要對中央、地方預算收入的退付庫款，要做出明確的規定，對於違規者國庫並有權拒絕受理。其次是要儘快對相關制度規定進行修訂、補充、完善。包括對《國庫會計管理規定》、《國庫會計核算業務操作規程》、《人民銀行國庫資金清算業務處理手續》、《國庫同城清算管理辦法》、《大額支付系統業務處理辦法》、《大額支付系統業務處理手續》等作進一步修改完善，從制度上來嚴密會計核算手續，規範業務操作，明確崗位職責，做到有章可循，依法行政，突出對風險防範的約束力。
（二）完善國庫會計核算系統軟件。一是要增設風險防範手段，增加事後監督核查程序，使當日賬務通過程序自動轉入事後監督崗，並且設置各種監督項目，達到對整個業務流程及手續進行核查的目的。二是要加強對軟件的細節改進。如改進新系統中計算機自動化管理功能，對編輯、打印轉賬憑證等行為進行防控制，堵塞住不法分子補制、偽造、偷換憑證之門；增設打印的組合報表的序號，防止報表的漏缺、偷換等。
（三）加強國庫監督檢查。一是要確立國庫監管者的地位。國庫單一
賬户的實施以及國庫核算方式的改變，對國庫監督管理提出了更高的要求，國庫監督管理的層面更深更寬，因此要用法律的形式確定國庫監管者的地位和職責，確保國庫資金的安全和正確使用。二是要加大對國庫業務流程全方位的監督檢查力度，逐步構建事前、事中、事後三位一體的全方位資金監控網絡，消除風險隱患。三是要從國庫核算準確性和資金清算安全性出發，健全國庫監督機制，實現國庫監督“零風險”，為資金清算系統安全、準確、高效運行和國庫資金的安全提供強有力的保障。
（四）加強隊伍建設。一是要按照崗位設置和人員配置要求，配足人員，避免內部一人多崗行為，杜絕因人員不足造成的風險。二是要開展多層次、多渠道的培訓工作，並以各種形式促進工作人員不斷學習新知識，掌握各項政策、法規和監管制度，努力提高國庫人員業務素質和管理水平。三是要做好政治思想工作，加強職業道德教育，從思想上徹底清除享樂主義、拜金主義等腐朽觀念，使國庫人員樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀。
為把廉政風險防範工作落到實處，更好地推動街道整體工作水平，按照《城廂區廉政風險防控工作考核評估辦法（試行）》（莆城委反腐辦〔〕2號）的通知要求，我街道認真開展自查工作，查找自身存在的問題，採取有效措施進行整改，自查工作深入紮實。現將我街道廉政風險防控工作自查情況彙報如下：
一、高度重視，健全領導機制
我街道高度重視廉政風險防控工作，為了加強廉政風險點防範管理工作的領導，經研究，成立了以黨委書記薛志遠同志任組長的鳳凰山街道廉政風險防控工作領導小組，5月28日召開了全街道幹部、村（居）幹部動員大會，制定了《鳳凰山街道廉政風險防控工作實施方案》。
二、清權確權，編制職權目錄
對照法律法規和機構“三定”方案，按照“權職法定、權責一致”的要求和“誰行使、誰清理”的原則，對單位、部門和崗位權力事項進行全面清理，摸清底數，確定對管理和服務相對人行使的職權。
對依法確定的職權進行分項梳理，共編制職權目錄20條，並明確職權名稱、內容、辦理主體和法律依據。按照“程序法定，流程簡便”的要求，對每一項職權，明確辦理主體、依據、程序、監督渠道以及辦理事項所需提交的全部材料，對職權在單位內部運行的各個環節、責任主體、辦理時限等進行規範，繪製權力運行內部流程圖10個。
三、積極排查，制定防控措施
一是積極開展廉政風險點排查。從今年5月份開始，我街道開展廉政風險點防範工作，召開了全街道開展查找廉政風險點動員會，部署街道查找廉政風險點排查工作，要求各部門圍繞各自職能、幹部崗位職責，對本部門中存在的廉政風險開展自查。各部門、黨員幹部都能嚴格按照《實施意見》的工作目標、方法步驟、工作要求開展查找工作。共查找出單位、內設機構、在崗人員廉政風險點104個。
二是積極制定防控措施。自廉政風險防控管理工作開展以來，我鎮重點在建立廉政風險防控管理制度和舉措上下功夫，以風險排查為抓手，以責任追究和問責製為保障，從源頭上防止腐敗,把廉政風險降到最低點，共制定單位、內設機構防控措施39條，班子成員防控措施65條，建立健全廉政風險防範管理機制。
四、完善制度，建立長效機制
一是實行“風險公示”。各部門、個人查找出來的廉政風險
內容須經領導班子集體討論，將各部門查找出來的廉政風險點、風險等級評估以及防範措施進行公開，以便共同監督，實現自我監督和羣眾監督。
二是建立廉政風險防控管理教育機制，廉政風險排查動態管理機制，風險監測機制，廉政風險分級管理機制，預警糾錯機制以及評估修正機制。通過不斷完善機制，促進廉政風險防控管理工作更加有效地開展，確保工作取得實效。
五、存在的問題
我街道廉政風險防控工作領導小組對幹部查找廉政風險點的情況進行了全面檢查，對不符合規定的，要求重新查找。通過廉政風險防控管理工作，初步積累了一些經驗和做法，但也存在不足之處，廉政風險防控管理工作缺乏長期宣傳教育計劃，黨風廉政教育活動開展仍不夠深入，我們將在今後的工作中加以改進。通過查找廉政風險點，使幹部充分認識到查找廉政風險點的重要意義，樹立了高度的工作責任心和使命感，為廉政風險防控管理工作的順利開展奠定基礎。
基層銀行操作風險管理中存在的問題和建議
會計結算專業作為銀行業務操作、資金流動的基礎平台，改革壓力隨之增大，管理要求更加嚴格。在當前和今後一段時間內，建立完善操作風險管理控制體系，增強防範和識別風險的能力，是會計結算專業必須面對和解決的重要課題。現針對基層行操作風險管理中存在的問題提出一些思路和建議。
一、當前基層行操作風險管理的現狀和問題
近幾年，隨着銀行綜合業務和全功能銀行系統的投產運行，以及全行核算一體化格局的初步形成，通過有效的事權劃分、重要崗位分離、事後監督、銀企對帳、支付密碼、參數表硬控制等手段，全行櫃面服務質量和風險控制能力明顯增強。但由於受業務處理流程、業務管理流程的限制，以及部門間職能分工上存在一些交叉，造成一些風險隱患存在。主要表現在五個方面：
一是支行會計核算管理機構設置不科學，部分職能弱化，一些風險隱患未能及時發現和糾正。核算一體化以後，會計核算風險日趨集中，但沒有明確統一的部門來承擔日益繁重的會計核算管理任務，絕大部分支行包括基層物理網點的會計核算與風險控制職能是由支行營業部代理行使的，這種機構設置的缺陷，造成了部分管理職能弱化。一方面，支行營業部作為一級支行的對外營業網點，既承擔着本網點的核算管理職能，又承擔着支行所屬分支機構的核算業務的管理、監督、指導職能，同時還承擔着一級支行的計劃財務、資金營運、統計、營銷等任務，日常工作十分繁雜，其管理人員沒有足夠的時間和精力來指導、監督、管理轄屬網點的會計核算與風險防範工作；另一方面，支行內控人員的上收，檢查、監督人員的嚴重不足，導致支行對轄屬營業網點管理和控制力度弱化，部分網點發生風險隱患也無法及時發現和糾正。
二是忽視對支行以下物理網點負責人的監督和管理，導致風險關口前移。基層網點負責人在現階段具有雙重身份，既是一個對外營銷的客户經理，又是該網點承擔核算管理任務的業務主管，承擔着大量的核算業務授權工作。由於網點人員較少，業務主管一般只配兩人，而且多為倒班，如果外出營銷就無法授權。一些網點負責人為了營銷業務，放棄了主管職責，或不認真審查憑證，或將授權卡交於經辦櫃員，使主管的授權與監督形同虛設，客觀上形成了核算管理和案件防範上的一些漏洞。一些網點負責人重任務指標、輕核算管理，重既得利益、輕案件防範，有的網點負責人甚至為了完成某項任務指標，不惜以違反制度規定來迎取客户。
三是未將風險管理納入櫃員、網點考核體系，櫃員的積極性受到影響，操作風險誘發因素上升。目前我行對基層前台櫃員的績效考核存在多頭管理，多頭考核，考核體系不盡合理等現象。很多業務和產品指標是通過各級行的業務部門下達到支行營業部及其以下網點，而這些業務發展指標均與櫃員收入掛鈎，如完成多少存款、發一張卡或推銷一筆保險等兑現多少收入，而對堵住各類差錯和事故或無違章、無案件的櫃員則沒有明確的考核獎勵標準，沒有體現出風險防範的價值，在趨利導向上形成了櫃員重任務指標，輕核算質量、輕風險防範的現狀。對營業網點的考核機制也沒有充分體現出內部服務與風險防範的價值。如已經實行核算一體化的營業部和綜合網點，其辦理的業務範圍擴大，風險責任加大，但在大多數支行的考核辦法中，與辦理單一業務的網點實行同一考核標準，面對眾多與收入掛鈎的考核指標，因其人員基數大，不僅包括前台具體核算的櫃員，還包括管庫員、憑證管理員，銀企對帳員等，所以人均收入必然降低，這樣很多市地單一網點的收入遠高於綜合網點，從而造成綜合櫃員收入低於單一櫃員，風險大的櫃員收入低於風險小的櫃員。加上實行核算一體化改革後，我行沒有建立相應的風險補償機制，對綜合櫃員絕大部分行沒有相應的風險津貼或補貼很低，造成前台操作人員普遍對辦理綜合業務的響應度不高。
四是相關部門對基層網點管理缺乏統一協調，形成風險管理的空白點。核算一體化前，原有的核算管理包括對基層網點和核算人員的管理均自成體系，各專業從制訂制度、業務辦法、培訓、監督檢查，風險防範等各司其責。核算一體化後，原有的按專業垂直對下管理的模式被打破，但各業務部門對基層管理的職能卻一直模糊不清，相關業務部門在一些新產品、新業務的推廣過程中往往是隻制訂業務管理辦法、操作流程，並以操作流程替代會計核算手續，而對這些業務和產品在推廣使用過程中的監督檢查、風險防範、櫃枱服務、客户反響等過問不多，這就把業務發展和風險防範割裂開來，形成業務大家做，風險一家擔的局面。一些新興業務在業務和核算管理上的歸屬也不夠明確，導致有關文件、制度的執行和落實不到位，對櫃員的培訓、指導力度不足，基層網點出現問題無法及時得到解決。
五是制度建設相對滯後，一些操作系統存在漏洞。近年來，我行各項業務發展較快，特別是電子銀行、代理業務等發展迅猛，但管理、核算、制度建設卻沒有及時跟上，特別是對代理業務憑證的使用、管理和控制上，沒有嚴密的流程、辦法，形成一些風險點。同時部分代理業務項目屬我行自行開發，在業務需求與開發過程中未能利用全功能系統的、先進的參數管理功能，而是在代理業務平台上自行設定參數，造成我行外圍系統參數管理的分散、混亂，部分代理業務中新增的交易未納入全功能系統統一管理，系統通過崗位權限表對櫃員的剛性控制不能充分實現，前台人員隨意使用代理業務交易，加大櫃面操作風險。一些新業務在開發過程中，過多地考慮客户需求，沒有更好的與我行先進的系統銜接，大部分代理業務採用的是簡單的櫃枱現金代理方式，我行系統的電子、批量處理優勢沒有充分展現。如代發工資業務系統在處理上不夠嚴密，對上傳的文件只識別賬號，不識別户名，容易造成串户現象；代理保險業務，系統在設定代扣投保人保費程序時，未能有效限定扣劃範圍，出現從內部户或其他客户賬户扣款現象，風險隱患很大。很多代理業務都要求納入事後監督，但我行中間業務平台無法向事後監督部門提供具體的代理業務流水，也無相關的監督資料。實際上根本無法做到有效、全面的監督。
二、基層網點操作風險隱患的成因分析
一是管理型會計體系推行過程上遇到一些困難和阻力。目前，我行已初步建立起了以“集約、高效”為主要特徵的管理型會計體系，業務業務風險控制能力不斷增強。但是隨着網點職能和業務整合步伐全面加快，出現了支行及其以下網點業務管理的職能弱化，職責不清，個別行處程度不同地存在着制度落實不到位、執行不力等現象，有章不循，違章操作的問題時有發生，從不同程度上影響了我行風險控制職能和作用的有效發揮，影響了會計改革的進一步深化和發展。
二是對基層網點、櫃員的管理考核缺乏長效機制。我行的會計結算人員及櫃員佔全行總人數的60。隨着會計核算管理一體化改革不斷向縱深發展，到現在還未形成一套科學評價會計人員業績的完整體系，對綜合網點的櫃員考核存在着部門各自為政、相互>;文祕站－中國最強免費！<脱節的現象，管理層次多元化、考核內容偏重業務，輕視風險管理，評價體系沒有與網點發展、個人成長相掛鈎。
三是管理人員思想認識存在偏差。一些領導幹部不能正確認識業務發展與內控管理的關係，缺乏內控意識和風險意識，只強調業務的開拓與發展，把主要精力用於本單位所承擔的各項目標及臨時性營銷任務方面，忽視規章制度和操作規程的嚴格執行，使制度在執行落實過程中大打折扣，信任、情面代替了管理和紀律，導致一些問題屢查屢犯，得不到徹底根治。
四是人員培訓沒有做到制度化、經常化。近年來各項業務發展較快，但對新的規章制度、業務流程的學習、貫徹上，沒有形成制度化和經常化。一些行忽視對員工政治思想和安全防範意識的教育，致使個別員工法律意識淡薄，思想道德素質低下，行為隨意，在執行制度方面存在着以習慣做法代替規章制度的現象，給會計管理工作帶來一定的難度。
五是監督管理不到位。一些機構負責人對會計監管不到位、對員工行為疏於管理，有些職能部門監管手段主要侷限於檢查，沒有在監管效率、風險控制弱點分析、制度缺失剖析上做深入研究，不能有效防範風險。
三、對防範基層網點操作風險的幾點思路和建議
（一）健全完善管理型會計體系，加大前後台業務分離，全面提升業務操作風險管理工作水平
要以科學的發展觀為指導，以深化改革為手段，加快會計業務經營平台、支持平台和管理平台的建立，加大前後台業務分離力度，提高管理效能，實現業務的集約化管理和風險的集中控制，形成“三大平台”有機結合、互為補充、協調發展的局面。一是將營業網點所有能夠集中處理的業務，都要通過標準化和流程再造，全面實現集中處理。二是要建立操作風險的集中管理體系，將事後監督職能前移，變為事中實時監督，利用現代信息技術對各項業務處理的全過程進行同步監控、實時預警，形成識別、計量、緩釋、控制和處置風險的系統性操作鏈條，強化對操作風險的有效識別，提高監督效率和監督效果。三是切實做好銀企對帳管理工作，實現對賬工作的集約化和多元化運作，與所有開户企業簽定賬户管理協議，增強對賬工作的約束力，增強銀企對賬工作的全面性和有效性。四是強化現金營運中心的管理和監控職能，實時掌握和監控轄屬機構網點、櫃員的現金動態信息，對櫃員超限額現金進行實時有效控制。
（二）按照職能分工的要求，理順組織機構設置和管理職能
各業務部門對基層網點的管理職能應不僅僅包括業務的管理、發展，還應該包括業務的檢查監督、風險防範。營業網點是我行所有對外業務的一個支持平台，櫃員是在這個平台進行服務的操作人員。網點是支行的網點，櫃員是支行的櫃員，櫃員不隸屬任何一個專業。各級行在制度的制定、執行、檢查上要加強各部門之間協調，明確分工，形成統一意見後向下安排。對一些新興業務，各牽頭部門應該首先在相關部門之間溝通後，明確部門職責，避免出現管理真空，並應該提前或同步對所有相關部門和網點人員進行培訓，確保網點辦理新業務遇到疑難問題可以及時得到解決。
（三）重新規劃和引導基層網點的發展建設
一是要繼續深化前台業務流程再造，加快業務處理中心的業務集中步伐，不斷擴大業務集中處理的範圍，進一步加大前後台機構、人員的分離力度。積極探索和逐步實施將網點前台除現金、匯票業務外，全部分離到後台業務處理中心集中辦理，最大限度地簡化櫃面業務操作流程，提高前台業務處理效率，降低前台操作風險。二是要依託全功能銀行系統平台，不斷完善擴大自助銀行服務，加快發展網上銀行，電話銀行等離櫃業務服務，有效地分流網點櫃面業務，使網點櫃面騰出更多的精力和時間處理客户個性化高端業務，提升營業網點的營銷功能、服務功能和綜合競爭力，使營業網點成為全行業務經營平台的載體和基礎。三是要進一步理順部門關係，整體規劃和統一產品的開發、管理、核算和營銷。同時要整合業務管理資源，整合人才培養資源，探索高效的業務管理模式，加強業務經營分析和考核，以高水準的管理促進基層行業務發展。
（四）建立櫃員服務計價績效考核體系
建立科學的風險津貼與業績相結合的績效考核機制，合理分配員工薪酬，可以將櫃員的業績分為櫃面業績（櫃面的聯機交易為主的業務）、手工業績（營銷項目、特殊業務、國際業務等以手工操作為主的業務）、質量業績（業務差錯、服務態度和被客户投訴等情況）三個方面，按業務的複雜度和貢獻度設定權重，計算櫃員的業績積分，對櫃員的業績進行全面考核。通過考核以崗定酬、升崗升區，充分調動櫃員工作積極性，有效利用資源，提升網點綜合競爭力。由於核算一體化後會計結算專業是全行風險較為集中的專業，為穩定會計結算隊伍，有效防範風險，對於重要崗位和案件多發部位的會計人員，建議根據其風險和責任，適當發放崗位津貼，以調動其工作積極性。各部門在向基層機構下達各項任務指標時，也應充分考慮和尊重各行實際，鼓勵其向特色和專長業務方向發展，不應片面追求指標，誘發不正當競爭。在推出各種業務與產品時，堅持風險防範與業務發展相結合的原則，誰主管的業務誰負責風險防範，以發揮全行在風險防範上的整體聯動作用，達到有效防範各種風險的目的。
（五）加強對基層網點負責人的管理和監督
我們應當辨證的看待市場營銷與風險風範的關係，明確風險防範是業務順利發展的前提和基礎，隨着核算一體化的實施，網點的營業功能進一步拓寬，網點市場營銷的範圍也進而增大，就更需要營業網點強化核算管理，加強內控建設。要全面實行在支行以下網點營業經理委派制，建立網點營業經理直接對二級分行或支行行長負責的體制，增強核算工作的獨立性，有效地遏制基層網點負責人利用職權作案的現象。
（六）有計劃、有重點地開展人員培訓
要加大對員工合規經營意識、風險意識和自我保護意識的教育，從思想、經營理念、全面風險管理、職業道德和行為習慣上培育良好的風險控制
文化，形成一種風險管理人人有責的內控氛圍。要加大對員工的培訓力度，全面提高櫃員的理論水平、業務技能和風險識別能力。要改進櫃員培訓方式，大力拓展培訓途徑，積極利用網上培訓系統，統一對包括管理層和一線人員進行業務培訓，使其在較短的時間內能夠儘快熟悉掌握新的制度辦法及業務流程，儘快提高櫃員的整體業務素質。要不斷完善櫃員的更新、補充機制。根據前台櫃員合同到期（退休）時間，提前培訓一定數量的後備人員，減少人員交接後由於不熟悉業務造成對外服務的不良影響和相應的操作風險。
（七）堅持組織開展不間斷的檢查活動
檢查監督是控制操作風險最有效的一種方法。檢查監督在形式上要制度化和多樣化，無論是全面的還是專項的、集中的還是分散的、定期的還是突擊的，都要有計劃、有安排、有方案、有總結、有分析，有跟蹤整改措施，確保檢查監督的連貫性。檢查監督的內容要格式化和規範化，檢查監督的內容在不同層次的檢查監督部門或人員中要儘量給予明確，劃定範圍和要點，避免檢查監督的內容涉及面太泛、太多、太雜而形成走過場。檢查監督的手段和方法既要注重科學和規律，也要體現靈活多樣和有針對性，把檢查監督過程中形成的經驗、教訓、心得、技巧，進行總結、提煉、歸納、整理，形成檢查方法手冊，供檢查人員使用，提高業務素質和檢查監督水平，從而增強檢查監督的效果。同時要提高檢查監督方法和手段的科技含量，形成以計算機監測和總會計、會計主管和內控人員監督相結合的“人機”雙控形式的風險實時控制網絡，提高風險反應速度，增強預警能力。
今年以來，我們按照國土資源部及省廳“兩整治一改革”專項行動的部署和要求，在崗位廉政風險防範工作中，緊緊圍繞權力運行，抓住“排查、化解、防控”三個環節，確立“把權力還原為責任，把管理轉變為服務”的理念，進一步深化廉政風險點排查防控工作。目前，全系統共查找個人崗位廉政風險點3110個，制定防範措施3232條；部門及科室廉政風險點635個，制定防範措施673條，分別涉及監督權、執法權、管理權、領導權、人事權和財務權等6大類，初步建立了一套從源頭上有效防控廉政風險的工作機制。全省國土資源系統廉政風險點排查防控工作經驗交流會在我市召開，並在全省推廣，其做法被中紀委網站轉載。我們的主要做法是：
一、強化教育，統一認識，增強風險排查積極性
工作要深入，心必要先入。在廉政風險排查中，我們堅持把強化教育引導作為首要工作來做，將廉政教育貫穿風險排查、機制建設全過程，切實增強幹部廉政意識和積極參加風險排查的自覺性。
國土資源工作的性質、作用，決定了在國土資源領域深入開展反腐倡廉工作的重要性。尤其是隨着我國工業化和城鎮化進程的加快，國土資源供需矛盾日益突出，加之市場配置機制還不夠健全，監督管理制度還不夠完善，導致涉地涉礦腐敗案件易發多發，損害了國土資源系統的形象和公信力。漯河市國土資源局的廣大幹部職工對此亦有清醒的認識，也知道根治腐敗必須從源頭上預防腐敗。但是，去年我們的廉政風險排查活動剛開始時，同志們的認識並不一致，工作上阻力不小。部分黨員幹部認為“查風險點是走過場”、“沒腐敗行為查什麼”、“想腐敗都沒機會為啥查”、“找不到風險點怎麼查”，等等。一些同志對排查活動漠不關心，消極應付。對此，我們高度重視，多次組織召開會議，認真學習有關文件，並編制了《廉政知識防控手冊》，大力宣傳廉政風險排查的重大意義和對幹部個人成長的保護作用，並組織幹部職工深入討論，互相啟發，共同分析崗位存在風險，引導大家自覺投入到排查中去。
通過學習討論，教育引導，同志們深刻認識到，風險排查就是“自我體檢、自我警示、自我預防、自我保護”過程，有崗位就有風險，查不出風險就是最大風險，走出了“沒風險可查”、“找茬整人”、“自找麻煩”、“一陣風”的誤區，於是紛紛放下思想包袱和牴觸情緒，以高度負責的態度，開動腦筋，結合從事的崗位、業務和關鍵工作環節，深入查、用心查、細緻查。一位司機排查後深有感觸地説：“開始我不以為然，可經過排查，發現修車、加油等環節都可能出現不廉潔行為，時刻要警惕啊！”
二、把握重點，認真排查，力求找準找細找透找實
國土資源管理責重權大，涉及多重利益關係，風險點多面廣，土地的審批和出讓、土地執法、徵地補償安置等重點部位和關鍵環節，隨時可能成為“定時炸彈”。即使有些不起眼的崗位，監督不嚴也會放出“冷槍”。只有查清可能出險的點位，才能做到提前佈防，有的放矢。因此，我們在排查工作中要求同志們堅持做到“像淘金一樣認真，像挖地雷一樣慎重”，不放過任何一個崗位，不放過任何一個險點。
首先是認真確定排查層次和內容。我們結合工作實際，緊扣權力運行這個核心，努力把廉政風險排查貫穿業務工作的各個環節，主要圍繞行政審批、行政執法、專項資金使用、幹部人事管理、物資採購、工程項目實施等重點環節和關鍵崗位，突出領導班子崗位、科室崗位、個人崗位“三個層次”進行排查。其中，領導班子崗位風險，重點查找“三重一大”風險。科室和局屬各單位各崗位風險，根據科室和局屬各單位的職責定位，重點查找在行政審批、執法監察、行政管理等方面的風險。個人崗位風險，重點從思想道德、制度機制、崗位職責等環節，查找廉政風險內容及其表現形式。
其次是採用“五步法”全面查找。“五步法”就是“自己找、大家提、羣眾評、組織點、領導審”。自己找：即對照“廉政風險防控一覽表”，由在崗人員自己深入篩查、認真填寫，要求內容具體明確，避免含糊其辭，風險點與防控措施一一對應。大家提：即同志之間、上下級之間互相提，對個人查找不夠充分的風險點進一步補充，避免出現避重就輕、遺漏風險等問題。羣眾評，即召集老幹部、行風監督員及服務對象代表，對中層以上領導幹部查出的風險點予以評議，並通過公示接受羣眾和社會廣泛評議。組織點，即分管領導對初步查出的風險點進行點評，進一步糾正風險點查找不明確、不準確、不全面的問題。領導審，即班子成員的風險點由黨組集體審核，科室和科室（單位）負責人的風險點由分管領導審核，科員和其他人員的風險點由科室（單位）負責人審核。“五步法”查找，有效增強了風險排查的準確度，基本上做到了“找準、找細、找透、找實”。
同時，我們組織專人認真收集整理各項管理監督制度，進一步明確了22項行政職能，排查了管理上的漏洞。
由於宣傳到位，動員充分，上到局長下到一般幹部和司機，都對自我進行了深刻剖析，認真分析了崗位的工作職責，查找出了自身崗位上的廉政風險點。
三、多措並舉，注重實效，構建廉政風險防控機制
變“風險點”為“安全點”，離不開深入廣泛的自查、互查、自糾，離不開部門加強管理和幹部自我約束，但更根本的措施是要從制度入手加以防範。我們採取前期預防、中期監控和後期處置等措施，初步構建了廉政風險防控機制。
一是注重前期預防。首先是明確崗位職權和流程。確定了以土地徵收、土地招拍掛、土地執法、宅基地管理、土地儲備等重點涉權事項，編制了重要崗位流程圖，保證各項權力在工作中合法、合規、合理運用。其次是源頭防範。主要從加強黨性修養、思想道德建設、制度機制和幹部隊伍作風紀律等層面主動做好防範，最大限度地從源頭排除可能發生不廉潔問題的隱患。深入開展權力觀和廉潔從政教育，引導幹部職工牢固樹立廉潔意識、風險意識和責任意識，增強拒腐防變的主動性和堅定性，時時處處做到自重、自省、自警、自勵。第三是強化責任。將廉政風險防控納入黨風廉政建設責任制，實行廉政風險“責加一等、上追一級”的追究辦法。即對違反廉政風險所列內容，按照《行政過錯問責辦法》加重處分，並對其主管領導追究責任。第四是完善機制。通過開展廉政公開承諾活動，建立起“個人自覺預防、科室監督預防、局機關綜合預防”三位一體的防控機制。
二是抓好中期監控。針對全系統可能出現的腐敗問題或發現的苗頭性、傾向性問題，通過警示提醒卡、警示告誡卡、警示糾錯卡的方式，前移關口、及時預警、超前防範，實現“早發現、早提醒、早糾正”。重要節日前夕，我們向各部門、各單位下發警示提醒卡，要求節日期間做到“八個嚴禁”。針對召陵分局的一起信訪件，我們先向該局下發了警示提醒卡，後來發現還未辦理，又發了警示告誡卡，最終信訪人反應的問題得到解決。“三卡”機制運行以來，我們共向有關單位部門和個人發出警示提醒卡20餘次、警示告誡卡2次，並免職1名所長，在廣大幹部中引起較強反響。
三是落實後期處置。首先是建立防控監督體系。採取聽取彙報、明察暗訪、對服務對象電話回訪、召開行風座談會等形式，對各項制度和廉政風險防範措施落實情況的自查、互查、集中檢查共計20多次，通報批評5人次。最大限度地對苗頭性問題做到了及時發現、及時提醒、及時糾正。其次是暢通羣眾投訴渠道。對外公佈了審批流程、廉政制度、舉報電話等十多項服務承諾，方便羣眾監督舉報。對羣眾有舉報、社會有反映、不按照規定落實廉政風險防範措施的，採取談話提醒、誡勉糾錯、責任追究等措施，幫助和督促其及時糾正。對整改不力、羣眾仍有反映的，按照相關規定予以追究。通過內外監督，努力做到“沒有問題早防範，有了問題早發現，一般問題早糾正，嚴重問題早查處”。
四、統籌協調，搞好結合，服務質量全面提升
廉政建設工作，只有融入到“保障發展、保護資源”的工作大局中去，才有活力，才有效果。我們在廉政風險點排查過程中，堅持做到“兩結合、兩促進”，即與日常工作相結合，促進業務建設，通過廉政風險點排查規範業務流程，提高辦件效率和服務質量；與紀律作風建設相結合，促進問題整改，轉變工作作風，提高隊伍綜合素質。
通過一年多的實踐，我們深刻感受到廉政風險點排查工作帶來的成效：一是進一步拓展了反腐倡廉工作思路。它把風險防範管理引入預防腐敗工作中，用新的理念指導工作，用新的方法推進工作，使預防腐敗工作有了具體抓手，成為落實黨風廉政建設責任制和推進懲防體系建設的新途徑。二是由於監督機制的進一步完善，廣大幹部特別是領導幹部的廉政風險防範意識明顯增強，進一步降低了廉政風險發生機率。三是進一步規範了行政權力運行，健全了制度體系，促進了機關規範化建設，產生了以廉促政的聯動效應，進一步促進了經濟社會又好又快發展。
廉政風險防範管理是一項長期的複雜的系統工程。儘管我們做了積極的探索和實踐，取得了一定成效，但與上級的要求、與人民羣眾的期盼還有較大距離，與先進單位相比還有不小差距，還存在一些問題。我們將以此次會議為契機，進一步健全完善“個人為點、程序為線、制度為面、環環相扣”的廉政風險防控機制，不斷開創廉政風險防控工作和黨風廉政建設新局面，為國土資源事業改革和發展提供有力保障。
xx隊集中學習廉政風險防控，深刻認識到此項工作的必要性，廉政風險防控學習，一是開展廉政風險防控是加強廉政建設的客觀需要。實行廉政風險防控的目的，在於貫徹落實上級黨委決策部署，堅持標本兼治、綜合治理、懲防並舉、注重預防的方針，運用現代管理理念和科學管理方法，加大預防腐敗力度，增強預防腐敗工作的創新性、科學性和可操作性，進一步提高反腐倡廉建設水平。二是開展廉政風險防控是貫徹落實《實施綱要》和貫徹執行《廉政準則》的具體舉措，使拒腐防變教育長效機制初步建立，反腐倡廉法規制度比較健全，權力運行監控機制基本形成。三是開展廉政風險防控是強化對權力運行監督的有效手段。針對權力運行中的風險和監督管理中的薄弱環節，主動預防，超前防範，可以有效實現監督關口的前移。
要搞好廉政風險防控工作必須全面貫徹落實科學發展觀，將風險管理理論引入懲治和預防腐敗體系建設，緊緊圍繞行政審批、行政執法、人事管理、財務管理、工程項目管理等重點崗位和關鍵環節，運用教育、制度、監督等有效措施，把廉政風險查到點、懲防體系建到崗，着力抓好對要害部位、關鍵環節廉政風險的防範，最大限度地降低腐敗發生的風險，營造風清氣正的良好環境。
一、通過學習提高了我們黨員自身的思想政治素質，增強了拒腐防變能力，使黨員幹部樹立了正確的世界觀、人生觀、價值觀、權利觀。在物慾橫流的當今社會，人們無利不往來，少數黨員幹部放任自流，給國家和人民造成了巨大的財產流失，同時也帶壞了一批幹部，從而形成了不良的社會風氣，在整個學習過程和觀看過程中，我們做到了認認真真的學，紮紮實實的學，並深刻體會到了黨風廉政建設和反腐敗鬥爭的重要性，使自己有強烈的責任感和緊迫感，在工作中切實找到切入點，並做到學以致用，在自己的崗位上要發揮黨員的先鋒模範作用，起到帶頭和帶動作用。
二、通過學習，認識到查找風險點，重點在思想道德、崗位職責、制度機制等三方面查找風險點，針對自己的工作找到風險點後，儘量進行自我防控。我決定在工作中，要築牢反腐防線，吸取他人的教訓，防患於未然，堅持防微杜漸，時刻為自己敲醒警鐘，要明白自己該做什麼，不該做什麼。俗話説：一失足成千古恨。然而真正品嚐了其中的滋味，那後悔可就晚亦。所以，強化自律意識，構築廉潔從政的警世防線，是對每個黨員幹部地考驗。由於各方面因素的影響，使少數腐敗分子有機可乘，這已經成為廣大人民羣眾注目的一個焦點。在與時俱進的今天，我們相應採取了一系列反腐倡廉的警示教育，通過講座、報紙、去、宣傳欄等多種多樣的形式開展警示教育，使我局的廉潔自律意識明顯提高。
三、通過學習，進一步明晰了工作思路。一是查找廉政風險。要按照自己找、羣眾提、互相查、領導點、組織評、建檔案等六個程序做到查準、查全、查深。在查找風險點的基礎上準確評估風險等級和制定初步的個人防控措施。二是要制定防控措施。通過前期預防、中期監控、後期處置三個階段對可能發生的腐敗行為實施有效控制。三是要加強監督考核和義務追究。對廉政風險防範管理工作開展應當實行全程監督，對風險防範承諾、防控措施落實情況及時監督檢查，並按照黨風廉政建設義務制和廉政風險防範管理工作考核辦法，嚴肅追究未落實的義務人義務。
四、通過學習，我更深切體會到了立黨為公，執政為民的必要性。把三個代表的重要思想做為自己的工作實踐，結合自己的工作實際，做謙虛樸實、嚴於律己、廉潔奉公的表率。在生活中，我的人生格言是：堂堂正正做人，認認真真做事，快快樂樂生活。強化反腐倡廉意識是我作為一名黨員義不容辭的責任，在錯綜複雜的社會中我要找準自己的人生航標，始終保持奮發進取的精神狀態，真正築牢拒腐防變的思想道德防線。
按照按照保監局30號《安徽保監局關於開展案件風險排查工作的通知》文件以及26號《關於開展案件風險排查工作的通知》，我中支通過認真學習研究文件精神，現將有關風險排查結果情況彙報如下。
一、認真學習，增強風險防範意識
接到文件之後，阜陽中支立即對文件進行研究和學習，同時第一時間將文件向各四級機構進行轉發，要求各機構認真學習文件精神，結合自身工作實際，崗位職責，對可能產生的風險點，提高責任意識，對風險做到早發現、早報告、早處置。
二、結合自身工作，落實細節，開展全面風險排查
（一）阜陽中支要求各部門及四級機構對轄區各個方面風險進行一次全面排查。重點從以下幾個方面進行了重點排查。
（1） 排查單證使用方面風險情況
針對重控單證使用存在的風險。近期阜陽中支結合保監會數據真實性檢查要求，對各部門及四級機構單證使用情況進行了一次全面檢查，從檢查結果來看，各機構在單證裝訂、單證領用、銷號登記工作方面較為規範。但發現個別機構單證管理較為鬆懈，對於此行為，中支公司已經進行了糾錯和整改。同時在中支範圍內下發通知，要求各機構嚴格執行公司單證管理要求，避免由此帶來的潛在單證使用風險。
（2）排查保險合同方面風險
保險合同方面風險主要集中在保險合同資料完整性方面，在近期業務檢查中，我們着重針對出單環節，條款加蓋騎縫章、投保單、批單、簽字蓋章等方面進行重點檢查，確保保險合同的有效性，合法性，維護合同雙方利益，對於個別機構存在的問題，要求其嚴格整改，同時中支公司將此項檢查工作作為常態化，進行系統抽查，同時配合現場檢查。
（3）排查非正常退保風險
我司每天對退保業務數據進行系統監控，尤其要求各代理機構對於退保業務重點溝通，對於數據異常現象，要求其查找原因，提供分析報告，避免因處理不當導致事態擴大化，造成不良社會影響。
（4）排查數據真實性方面風險
系統數據真實性方面仍面臨一定的風險，需要不斷加強數據真實性檢查，如投保資料真實性、保單填寫的準確性、投保人簽字的真實性等，需要重點關注。我們一是通過加強出單培訓，不斷提高出單員整體素質，減少人為風險的產生，二是做好日常監督、檢查，對於不認真履行出單職責，玩忽職守的人員給予處罰、清理等。
（5）排查反洗錢方面
目前人民銀行專門成立了反洗錢管理部門，負責對金融機構進行反洗錢進行檢查，要求對大額交易、代刷卡等可疑交易進行日常登記、排查。在近期業務檢查中，我們將反洗錢登記相關表格，打印置於前台，要求出單員對每筆可疑交易和大額交易做好登記及客户資料收集，配合銀行打擊反洗錢行為。
市國資委成立於20**年6月，代表市政府履行出資人職責，實行“管人、管事、管資產”相結合的原則,屬於一家國有資產的市屬監管機構。目前，市國資委共監管市公用事業控股有限公司、市公盈投資控股有限公司等6大資產經營公司，下屬控股和絕對控股86家企業。近年來，市國資委以落實科學發展觀為統領，以民主集中制集體領導為原則，以強化黨風廉政建設責任落實為基礎，以建立完善懲防體系建設為主線，突出重點，創新機制，夯實基礎，牢築防線，多管齊下，發揮作用，有力地推動了市屬國有企業改革穩定和健康發展，為確保國有資產安全和保值增值提供了堅強的保障。
一、構建廉潔交易機制，確保國有企業轉制國有產權陽光下運作
20**年成立於企業大變革時期的市國資委，在對國有企業改革進行大規模運作的過程中，共有800多家企業通過企業內部改制、對外轉讓、破產清算等實施退出。面臨涉及企業多、資產大，工作環節複雜的工作特點，我們走了以下防控三步棋。
（一）前置關口，產權交易實行全方位監控
着重從程序上規範行為。從改制方案的制訂和批准、清產核資等關鍵環節入手，依法規範操作，公開選聘有資質、有實力、專業性強、信譽度高的中介機構參與改制運作。出台並實施了《市市屬國有資產評估業務委託暫行辦法》，委託招標代理機構招聘會計師事務所，對國有資產進行評估、審計等工作；明確要求市屬企業國有產權轉讓，必須進入合法的產權交易機構，確保公開透明。
着重從原則上規範行為。近年來，我們通過南方產權交易所建立陽光產權交易平台，堅持“三公”原則，一是堅持交易標的公開掛牌交易；二是使用電子競價、拍賣和招投標等方式進行公平競價；三是採用統一交易價款結算。規範了產權交易程序，防止暗箱操作，保證國有資產保值增值。多管齊下，多策並舉，強有力確保企業改革在陽光下運作。
着重從評估上規範行為。加強了對代理機構和中介評估機構在招、投標過程的監督檢查，派員參與對代理機構公開招聘中介評估機構的現場監督。嚴格要求招、投標單位按有關規定程序進行，做到“公開、公平、公正”，杜絕嚴重違規違紀的行為。
（二）公開程序，交易過程達到透明化操作
程序，是在產權交易中最容易出問題的一個風險點。為規範企業改革和產權交易程序，結合國資監管中企業改革與產權交易的重點環節，我們要求企業改制產權交易嚴格按照操作規程執行。首先，嚴格把好“四關”：即改革方案評審關、職工安置費審核關、資產評估審核確認關、資產處置關。明確國資委為國有企業改革的主體，最大限度地保護國家和職工的利益。其次，國有企業產權交易堅持“三公”原則，有效地擴大了產權交易監管的覆蓋面。對於重大項目的產權交易，標的物的資產評估結果必須經專業機構評審通過，在媒體上發佈公告信息，交易全過程接受國資委現場監督，有效地提高了產權交易的競價率和增值率，維護了國有資產權益。
圍繞產權交易、企業資產評估招聘中介機構，我們加強對事前、事中、事後的監督力度，着重抓好四個落實：一是落實好程序。二是落實好受讓方資質審查。三是落實好交易定價。四是落實好產權轉讓後的職工就業安置問題，維護穩定保證產權交易的穩妥進行。
（三）穩妥改制，確保國企職工隊伍穩定和國有資產安全
首先，明確改革的指導思想。把各項改革措施置於穩定大局中謀劃運作。其次，落實職工對企業改革的知情權、參與權和選擇權。規定凡涉及職工切身利益的重大決策，都要經職代會討論通過，大多數職工不同意的，不予實行，自覺接受職工羣眾查詢和監督。再次，妥善安置企業職工和退休人員。同時多渠道籌措資金，解決了大量多年拖欠職工的工資、社會保險費、集資款等歷史遺留問題。
在企業重組改制和政策性關閉破產中，我們依法規範操作，嚴格改制程序，加強監督檢查，及時糾正企業重組改制和破產中的問題，保證了企業改革的順利進行，取得了豐碩的成果。據統計，全市共有00家企業完成產權多元化改革，共安置職工00人，安置退休人員00人；國有資產從劣勢企業退出00家，共安置分流人員00人，清退集資款00萬元。
二、構建廉潔監管機制，確保國有企業民生工程建設合規性開展
在明晰產權關係、資產評估核准、企業績效評價、財務審計、清產核資經濟鑑證等方面，堅持公開招聘、法律事務所、會計師事務所和評估事務所。據統計，近年監察代表參加涉及國有企業資產評估、審計、清產核資等的詢價會共00次，競爭性談判00場，公開招投標00場，涉及金額約00億元，沒有出現一起有效投訴，發揮了監督作用。對國有企業，規定金額以上物資採購招標投標活動，一律執行財務總監聯籤制度，並要求派駐財務總監全程參與企業上述活動的全過程，有權隨時調閲與聯籤事項有關的原始資料，加強監督。同時，開展重點工程預防職務犯罪工作。加強與檢察機關溝通，指導各直管企業以及領導人員經營管理規範運作。
（一）夯工程投標基礎，築牢企業風險防線
招投標不僅是工程建設的基礎，也是企業權職人員的一大風險點。為築牢企業風險防線，我們在各直管企業和部分重點二級企業設立監察室，全程跟蹤項目建設情況。我委所屬重點二級企業市水業集團，從8月起成立監察室，負責對工程建設、物資採購招投標進行全程監督，保證招投標工作在“公開、公平、公正”的環境下進行，累計共參加了970多場次招投標會議，涉及金額19億元人民幣，未發生違規問題。
為了做到防微杜漸，警鐘長鳴，我們要求企業把工程建設項目監督放在更加突出位置，抓住易於滋生腐敗的關鍵環節和重要部位，強化招投標監管，規範工程變更，增強運作公開透明，拓寬監督渠道，對重點部門、重點崗位，尤其是對資金使用、工程招投標、物資採購、合同管理、質量管理等重點環節，加強監督和制約。比如市路橋建設公司制定《工程建設項目信息公開指導目錄》，從工程項目初期的審批審查到最後的竣工驗收，所有環節均放在公司網站上實時公開，接受監督，通過實施“陽光工程”構築長效防線。
（二）設企業財務總監，規範財務運行環節
在市國資委機關，專門設立總監辦，開展財務總監派駐工作，指導財務總監有效履行職責，對企業在資金劃撥、投資、融資、國有資產處置等16項工作內容實行企業負責人與財務總監共同簽署審批，對企業運行狀況進行實時監控和動態跟蹤。對在經濟責任審計中發現的問題，由派駐財務總監進行跟蹤檢查，督促企業整改。
在加強對國有企業財務監督管理方面。一是強化對政府投資重大工程項目的資金管理。二是通過經濟責任審計、年度審計等方式進行日常監管。三是健全國有資本經營預算。
（三）建事項監管機制，強化三重一大監督
按照“三重一大”規定開展各項工作，加強制度建設，強化有效監督，重在事前防範，做到在思想上高度重視，在制度上有章可遁，在操作上規範有序。具體地，一是由各企業結合實際制定《“三重一大”事項議事規則》，二是按照現代企業制度和《公司法》要求，完善內部運行機制。三是規範公司內部管理。加強風險內控機制，注重從源頭上控制經營風險。南方產權交易所把貫徹執行“三重一大”與領導班子建設、黨風廉政建設和產權業務工作結合起來，建立陽光產權交易平台，保證國有資產保值增值，貫徹落實“三重一大”工作取得較好的成效。
三、構建廉潔監督機制，確保國有企業領導人員的廉潔透明公開
（一）以企業廉潔文化引領，聯動加強領導人員廉潔從業的內省性
加強廉潔文化建設，規範國有企業領導人員廉潔從業行為。市國資委領導分頭參加直管企業召開的民主生活會，督促企業領導人員針對存在問題進行自查自糾。認真抓好落實企業領導人員執行“七個不準”，認真貫徹落實企業領導人員職位消費的規定，切實抓好《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》的自查自糾工作。
（二）以加強制度建設引領，全面提高領導人員廉潔從業的主動性
搞好企業黨風廉政建設，制度是保障。在完善公司法人治理結構，加強國有企業董事會建設方面，制定下發了《市市屬國有企業領導人員後備人才選拔培養辦法》、《關於做好市屬國有企業領導人員檔案管理工作的通知》和《市市屬國有企業領導人員管理辦法》等，相應管理工作正逐漸步入新的層面。
建立完善了各項配套制度。各企業基本完善了《重大事項決策制度》、《工程項目招投標制度》、《財務審批制度》、《領導幹部責任追究制度》及黨政班子聯席會議制度、專題民主生活會制度等，這些制度的建立，進一步完善了企業的管理監督機制，促進了管理水平，提高了辦事效率和透明度，營造了一個團結、民主、安定的發展局面。
認真執行領導幹部廉潔自律各項規定，同時對上級制定有關黨風廉政制度狠抓貫徹落實，其中包括《領導班子成員黨風廉政建設崗位責任制》、《國有企業領導人員述職述廉制度》等，把黨風廉政建設作為制度建設的重要內容，與企業產權改革重組等中心工作緊密結合，切實抓好制度的規範和落實。做到用制度管人，用制度約束人，為從源頭上預防腐敗打好基礎。
（三）以科學監控技術引領，有效提升領導人員廉潔從業的自覺性
運用科技手段融入廉潔風險防控、規範權力運行的制度設計和管理流程之中，減少權力運行中人為因素的干擾。大力推進電子政務建設，建立完善權力網上公開運行和電子監察系統。目前，我們正以公控公司為度點，在推進erp電子軟件管理系統建設，進一步規範全面預算管理、工程建設管理、物資採購管理，構建權力運行綜合監控網絡平台。通過erp平台建設，進一步提升廉潔風險防控工作能力，準確判斷和妥善安置廉潔風險，追求更好的監督效果。
一分耕耘，一分收穫。經過7年多的努力和發展，我市國資監管工作呈現6大亮點：亮點一，國有資產實現保值增值。亮點二：國企產權改革基本完成。亮點三，民生基礎設施快速擴張發展。亮點五，推動建立現代企業制度。亮點六，全力維護社會大局穩定。20**年以來，市屬國資系統基本實現到省、進京兩個“零上訪”。
新的起點，新的使命，新的輝煌。國有企業改革與發展工作會議確立的“大國資、全覆蓋”改革思路，為我們描繪了新的發展藍圖，奏響了新的進軍號角。從開始，市國資委將全面進入戰略轉型期，由前七年的“戰略退出收縮”轉入“戰略引領集中發展”，通過盤活國資存量資產，注入增量資產，管理市場化、運作企業化、資產資本化來進一步做強、做專、做大國有經濟。我們要根據黨風廉政建設責任制的要求，以責任落實來推動工作落實，在三個方面落實好廉潔風險防控體系建設。通過具體化操作，細緻化管理，真正達到內控的效果，保證國有企業廉潔風險防控工作的常規性和長效性，進一步整體發揮國有資產監督和管理功能，在企業深化改革中做出新的貢獻,決心再攀新高峯，再建新功績。
一、統一思想、提高認識。街道黨總支(支部)、各單位把學習貫徹落實中央紀委《關於加強廉政風險防控的指導意見》作為深入推進廉政風險防範管理工作的重要任務。把學習宣傳《意見》與貫徹落實中央和省、昆明市委和安寧市委重要文件及會議精神緊密結合起來，強化正面宣傳引導，認真抓好有針對性的崗位廉政風險教育，結合廉政風險防控工作實際，糾正和防止上一階段工作中，部分幹部思想認識上存在的走形式、走過場，不重視、不作為等問題，確保廉政風險防範管理工作的各項舉措得到有效貫徹落實。
三、大膽創新、深入推進。上半年街道廉政風險防範管理工作，要在去年工作取得的成效和基礎上，深入推進，重點抓好了以下九個方面的工作：
1. 優化職權運行流程。繪製完善權力運行流程圖，進一步明確辦理主體、條件、程序、期限和監督方式等;同時，對單位內部的人、財、物管理等職權進行清理、規範，明確內部職權行使的崗位、權限、程序和時限等。全街道共設定職權數174個，編制職權目錄174個，繪製完善權力運行流程圖174幅。
3. 完善公開平台。通過政府網站、公開欄、辦事指南和新聞媒體等途徑，建立完善公開透明、運行高效的公開平台，依法向社會公開職權目錄、權力運行流程圖和裁量權基準，接受社會監督。通過單位內部網絡、內部公開欄等途徑，公開內部職權行使情況、廉政風險及防控措施，特別是對幹部任用、行政運行機制預決算、財務報銷、政府採購、工程建設、資產管理等，加大公開力度。
4. 修定完善防控措施。探索完善分權、控權的有效辦法，制定合理限權、規範用權的具體措施，凡涉及行政審批、行政處罰、司法、政府投資項目、公共資源交易、財政專項資金管理等領域的單位和中心，重點加強分權制約機制建設，規範權力行使;各單位各部門結合懲治和預防腐敗體系建設要求，建立健全相關配套制度並抓好落實，大力開展專題黨課、示範教育、警示教育、崗位廉政教育，不斷增強黨員幹部風險防範意識，提高廉潔從政的自覺性。全街道修訂完善防控措施個人504條、部門76條。其中健全三重一大決策事項的風險防控措施22個。
5. 優化權力結構。堅持市場優先和社會自治原則，對權力進行科學分解和配置，重點在行政審批、行政處罰、行政給付、政府投資項目、公共資源交易、財政專項資金管理使用等領域，建立健全決策權、執行權、監督權既相互制約又相互協調的權力結構和運行機制。堅持民主集中制原則，圍繞重大決策、重要幹部任免、重大項目安排和大額度資金的使用，健全議事規則和工作規則，規範領導班子及其主要負責人的決策權限、決策內容及決策程序，完善三重一大決策事項的風險防控措施。
6. 規範行政裁量權。建立健全行政處罰、行政許可、非行政許可審批、行政強制、行政徵收等領域的裁量權基準制度，綜合考評法定裁量和酌定裁量因素，科學合理劃分裁量階次，完善適用規則，避免執法的隨意性。重點抓好行政處罰裁量權的規範，對行政處罰權進行全面梳理，逐項提出行使條件，對處罰種類、處罰幅度、處罰實施等，制定具體裁量標準和實施細則。
7. 運用科技防控。把人防和技防結合起來，充分利用電子政務設施，依託科技手段防控廉政風險。把建立完善權力網上公開運行和在線電子監察系統，作為建立完善廉政風險防範管理長效機制的一項重要任務抓緊抓實，依託現有的電子政務網絡，開展風險防控的信息化基礎建設。依據權力運行流程圖，將風險防控的要求定製在電子辦公、行政審批、業務管理等信息系統的程序中，通過系統程序規範相關制度機制的運行，使權力結構科學化配置體系、權力運行規範化監督體系固化在電子政務網絡中，強化對權力運行的程序控制和痕跡管理，不斷完善網上權力運行機制。探索運用信息化手段，加強單位內部人、財、物管理等方面的廉政風險防控。
8. 實施預警處置。針對腐敗現象易發多發的重點領域和關鍵環節，通過巡查、審計、幹部考察、述職述廉、輿論監督、電子監察、效能監察、執法監察、糾風治理、信訪舉報和案件分析等，對可能引發腐敗的苗頭性、傾向性問題進行風險預警，綜合運用風險提示、誡勉談話、責令糾錯等處置措施，做到早發現、早提醒、早糾正，及時化解廉政風險。
9. 堅持動態管理。結合本部門、本單位經濟社會發展、行政職能轉變和預防腐敗新要求，根據法律法規和規章制度的調整、上級機關和主管部門有關職責權限的變更、防控措施落實的效果以及反腐倡廉建設的實際需要，及時調整、完善廉政風險內容、等級和防控措施，加大對廉政風險的動態監控。
根據xx紀委紀《印發《xx關於推進廉政風險防範管理工作的實施意見》的通知》（xx紀發201x3號）和《關於印發《xx20xx年關於推進廉政風險防範管理工作的安排意見》的通知》（x紀發1號）文件精神，我局結合實際，全面推進反腐倡廉建設，按步驟基本完成了廉政風險排查防範工作的各項工作任務，取得了階段性成果，現將工作的自查報告如下：
一、主要做法
（一）制定活動《方案》，明確工作思路
1、進一步拓展從源頭上防治腐敗工作領域，紮實推進具有我局系統特色的懲防腐敗體系建設，根據《印發《xx關於推進廉政風險防範管理工作的實施意見》的通知》（x紀發201x3號）文件精神，我局領導班子高度重視，立即召開了領導班子會議，組織班子成員認真學習會議精神，並對活動進行了精心部署。根據xx紀委《xx關於推進廉政風險防範管理工作的實施意見》要求，我局成立了由黨支部書記、局長xx為組長、xx、xx、xx、xx副局長為副組長領導小組。領導小組下設辦公室，負責廉政風險管理防範管理工作的組織實施。領導小組辦公室設在局辦公室，辦公室主任由副局長xx同志兼任，相關部門參與工作。為做好該項工
作，局領導小組研究制定了《xxx局關於開展重點崗位廉政風險排查防範工作實施方案》（以下簡稱《方案》），並以文件形式印發執行。
2、《方案》明確了廉政風險排查防範工作的工作思路：按照突出重點、分步實施、紮實推進、務求實效的總體要求，着眼於保證權力行使、資金運用、項目建設和幹部成長安全，緊緊圍繞制度、監督、懲處、糾風、改革等懲防體系建設，着力構建具有我局特色的內部廉政風險預警防控體系，做到“關口前移，主動預防”，實現由側重遏制向懲防並舉、重在建設轉變，由側重事後處置向事前預警防控轉變，由側重監督幹部向監督、保護、激勵幹部相結合轉變，由側重設置“高壓線”向注重營造幹事創業“安全區”轉變，形成制度完善、程序規範、監督到位、考核和評價機制配套的體系。
3、按照xx紀委的部署，我局結合自身實際，在進一步明確職責和權限的基礎上，重點圍繞查準找全風險點、制定完善相關措施、實施有效監督、嚴格檢查考核和建立健全預防腐敗長效機制，將重點崗位廉政風險排查防範工作的工作活動分成四個階段進行，即：學習動員階段、排查廉政風險階段、確定風險等級標準階段、制定防控措施階段、加強監督管理階段、檢查考核和修正完善階段。
（二）做出周密部署，進行逐級動員
召開動員大會，宣傳廉政風險防範工作的重要性和緊迫性，通過開展廉政警示教育、參加專題指導培訓等形式，積極營造良好的氛圍，使廣大幹部職工瞭解廉政風險防範這一工作，充分認識xx系統各個工作崗位存在的潛在風險，消除“反腐倡廉是領導們的事，跟普通職工沒有關係”的麻痺思想，充分認識開展廉政風險防範工作的必要性。
（三）突出工作重點，查找廉政風險
結合工作實際，從領導、中層幹部、普通職工三個層面細緻梳理各自的工作職責。在全面理清崗位設置和崗位職責的基礎上，每位工作人員按照自己的崗位職責，通過自己找、相互查、部門審、領導點等方法，查找各自崗位在日常工作中的潛在風險，重點排查具有工程建設、政府採購、行政審批、行政處罰等權力的工作崗位。一是查找領導崗位風險。根據領導崗位工作分工和職責，從全局的高度查找和分析行政管理、業務運行過程中的個性和共性問題，重點查找重大事項決策、重大項目安排和大額資金使用等方面存在的廉政風險；二是查找中層崗位風險。根據中層崗位職責定位，針對審批、管理、執法等重要環節，查找行使行政審批權、自由裁量權和現場即決權、內部管理權等過程中存在的廉政風險；三是查找其他崗位風險。對照崗位職責、工作制度，查找在履行崗位職責、執行制度等過程中存在的廉政風險。
二、工作成效
在局領導班子的高度重視和各部門積極參與配合，領導小組辦公室的組織協調、指導下，我局重點崗位廉政風險排查防範工作工作開展比較順利，並取得了較好的成效。
（一）強化了廉政意識
開展重點崗位廉政風險排查防範工作活動以來，召開各層次的專門會議，進行宣傳教育，通過學習動員、查找風險點、制定防控措施等工作的逐步推進，幹部職工特別是黨員領導幹部認識到開展查找廉政風險對於避免權力濫用，促進幹部廉潔從政的重要意義，樹立起廉政風險防範意識，並主動參與到重點崗位廉政風險排查防範工作活動中。
（二）完善了工作流程
以重點崗位廉政風險排查防範工作活動的開展為契機，結合本部門的工作特點，認真理清崗位職責，全面梳理各項工作的流程，按照誰主管、誰負責的原則，落實了風險點的責任人，健全了崗位責任制。經過梳理、調整、補充，各部門建立起更加清晰、合理的工作流程。
（三）建立了防控機制
按照《方案》要求，各部門採取“自下而上”、“自上而下”的方式，從具體業務工作流程入手，認真查找單位和個人在工作程序、制度建設等方面存在的風險，注意發現重點部位、重要崗位和關鍵環節潛在的廉政風險和管理中的薄弱環節，共排查出49個風險點。在風險點查找過程中，各
單位能夠結合實際，突出重點，創新方法。通過分頭上報、統一彙總、部門討論、班子審核、回頭查看排查風險點。在風險點查找彙總後，又專門召開部門會議研究審查風險點是不是找的全、找的準。部門圍繞風險點有針對性地制定防範措施，把廉政風險防範管理與部門業務工作有機地結合起來，制訂了7項防控措施。各部門通過開展廉政風險防範管理，促進了本部門反腐倡廉教育、制度、監督工作，提高了反腐倡廉能力和科學管理水平。
三、活動主要收穫
（一）找準風險點是重心。重點崗位廉政風險排查防範工作從梳理工作職責、工作流程入手，圍繞容易滋生腐敗重點崗位和關鍵環節，逐一排查廉政風險，找準找全風險點，努力做到防止遺漏，不留死角。
（二）制定防控措施是核心。圍繞風險點，有針對性地制定制度和措施，注意制度、措施的科學性和操作性的統一，既符合行政工作的實際又符合預防腐敗的規律，防止權力集中在部門或個人手中，形成相互協調、相互制約的權力運行機制。
（三）夯實懲防體系是中心。在重點崗位廉政風險排查防範工作實施過程中，將查找和梳理風險點作為一次廉政教育的過程，將制定防控措施作為一次完善管理的過程，將監督督促作為一次落實領導責任的過程，將重點崗位廉政風險
一、度風險管理工作有關情況
為配合風險管理工作計劃的執行更好地發揮計算機在公司生產經營管理中的作用，提高辦公自動化的整體應用水平，加強對計算機軟硬件、網絡及公司信息的安全管理，特制定了計算機及網絡管理辦法。
二、度風險管理工作計劃
根據計算機及網絡管理辦法加強對信息安全和信息系統的風險管理.（一）信息安全風險管理：
計算機數據和信息包括公司計算機和移動存儲設備裏內存儲的銷售數據、活動方案、財務報表、員工資料、客户資料、生產技術、各種合同和檔案資料等。
一、各種數據及信息嚴格控制在公司內部，任何人不得泄露公司的數據及信息；
二、涉及機密的資料處理按公司的保密規定執行。嚴禁將存有涉及公司經營管理、銷售合同等信息的移動存儲設備帶離公司，
三、公司計算機裏的保密資料文件夾不提供共享。
四、對個人使用的公司計算機中的重要數據文件，員工定期備份到移動存儲設備；電腦管理員負責將服務器上的oa數據庫及其他數據庫每月底備份一次，每半年一次將備份數據刻錄成光盤，並做好記錄。
五、加強對系統服務器的安全管理，及時升級更新各系統。
一、廉政風險防控工作整體情況
我校認真貫徹落實上級工作精神和部署，堅持“治標兼治本、綜合治理、懲防並舉、注重預防”的方針，嚴格按照要求，結合自身情況認真開展了廉政風險防控工作。通過學習傳達上級文件精神，以崗位廉政教育為基礎，以重點崗位監控為重點，以制度機制建設為保障，着力構建我校懲治和預防腐敗體系，統一了教職工思想，進一步深化了校務公開制度，為深入推進廉政風險防控工作打下了優良的思想基礎，推動我校各項工作又好又快發展。
二、學校廉政風險防控工作主要做法
(一)廉政風險防控工作五項規定動作即梳理職權、編繪權利(主要業務程序)運行流程圖、排查廉政風險點、劃分風險等級、制定防控措施的開展和完成情況
1.嚴格按照廉政風險防控工作五項規定動作開展工作
注重預防原則，重視預防為先，重視廉政教育和制度建設，加強監督，弘揚正氣，自上而下形成廉政光榮、腐敗可恥的思想觀念和廉政氛圍。
2.認真編繪權利(主要業務程序)運行流程圖
進一步建立和完善各項廉潔從政的規章制度，在領導決策、中層幹部任免、財務管理、初高中招生考試、基建維修、政府物
資採購等方面做到凡事有制度，制度抓落實，落實有監管。
3.切實排查廉政風險點
主動探索學校黨風廉政建設工作的特點和規律，根據不同崗位、不同層面、不同職級的工作實際，不斷改進方法，規範工作流程，強化權力在陽光下操作。
4.劃分風險等級
突出抓好重點崗位、重點人員和重點環節的管理，規範廉潔從政的制度建設，樹立嚴於律已、廉潔從政的幹部隊伍形象，努力構建全面覆蓋、層層管理、重點防控、責任到人的廉政風險預警防控體系。
5.制定防控措施
在大額資金使用、基建維修、人員招聘、學校招生考試、中層幹部任用等方面做到亮制度、講落實、重監督，最大限制地減少不廉潔行為。
(二)廉政風險三個方面(思想道德、權利運行、制度機制)和三個層次(單位部門、領導幹部、崗位個人)對廉政風險高的的單位和環節的防控情況，包括三重一大決策制度，考試招生考試、員工人士、招標採購、基建工程、財務管理、研究經費、學術道德等
1.加強政策學習
校黨支部和行政班子召開會議，認真學習《關於中國共產黨黨員幹部廉潔從政若干準則》、《關於實行黨政領導幹部問責的暫行規定》等黨內法規，讓全體黨員幹部掌握廉政風險預警防控的基本要求、主要內容、方法步驟，達到統一認識，形成氛圍，增
強做好廉政風險點查找的自覺性，為廉政風險管理奠定優良的思想基礎和工作基礎。
2.制定防控方案
按照上級文件要求，召開推進廉政風險預警防控機制建設動員會，從廉政風險三個方面(思想道德、權利運行、制度機制)和三個層次(單位部門、領導幹部、崗位個人)對廉政風險高的的單位和環節的防控，包括三重一大決策制度，考試招生考試、員工人士、招標採購、基建工程、財務管理、研究經費、學術道德等方面研究並制定《北海五中深入強化廉政風險防控工作實施方案》。
3.查找風險點
根據自治區高校工委、教育廳《關於開展教育系統廉政風險防控工作檢查的通知》(桂黨高工紀?20xx?17號)要求，對照每個工作崗位、工作職責和工作流程上履行職責、執行制度情況，全員參與，從領導幹部開始，認真查找和梳理個人職責範圍內可能存在的廉政風險點和監管風險點。
(三)幹部教師工作崗位因知識、能力不足造成廉政風險的情況和單位採取的防控措施
1.查找崗位風險點
每個領導幹部和相關工作人員結合自身崗位職責，本着對組織、對工作、對自己負責的態度，採取自己找、相互幫、領導提、組織審四個程序，認真查找和分析個人在履行崗位職責等方面存在的廉政風險點和監管風險點。
2.查找科室風險點
結合年級、科室工作重點，對照職責定位和履行情況，分別查找出業務流程、制度機制等方面存在或可能存在的廉政風險點，並認真分析和細化風險的內容與表現形式，經分管領導審定後，報校黨總支和行政審核。
3.查找單位風險點
學校黨政領導班子成員結合自身崗位工作特點，重點查找在落實“三重一大”規定等方面容易產生腐敗行為的風險內容及其表現形式，查找學校風險，並把實踐中的有效做法從制度上固定下來。
(四)廉政風險防控中採取的創新思路及做法。舉例説明
1.加強組織領導
學校成立了“廉政風險防控工作領導小組”，學校黨支部書記為組長，學校副校級領導為副組長，黨總支書記、各部門主要負責人為領導組成員。為加強對廉政風險防控工作的工作指導和督促檢查，領導小組下設辦公室，主任由校辦公室主任兼任，以便保證辦公室工作的高效運行。
2.強化制度建設
結合學校實際情況，經校黨總支討論研究制定了《廉政風險防控工作實施方案》，明確了廉政風險防控工作的指導思想、目標要求、主要內容、工作重點和實施步驟，作為全校開展廉政風險防控工作的指導性文件，進一步落實和修訂完善現有規章制度，規範權力運行，提高制度執行力，切實加強制度建設，真正形成用制度管權、管人、管事的長效機制。
3.廣泛發動動員
組織召開了校廉政風險防控工作動員會，校長結合學校《廉政風險防控工作實施方案》，介紹了防控工作的指導思想和目標，對我校開展廉政風險防控工作進行動員和部署，教育和引導廣大教職員工全面掌握開展廉政風險防控工作的重要意義、基本要求、主要內容和政策辦法，增強風險認識，克服畏難情緒，消除牴觸心理，改變錯誤認識，紮實開展好廉政風險防控各項工作。
4.加強宣傳報道
學校依託校園網、廣播站、電子屏、宣傳板等宣傳陣地加強對廉政風險防控工作的宣傳和引導，介紹上級有關政策精神和其他兄弟學校加強防控工作的好做法、好經驗，及時反映學校和校內各單位廉政風險防控工作的開展情況，廣泛接受羣眾意見、建議和監督。
三、開展廉政風險防控工作面臨的主要問題與困難，建議或者意見
(一)面臨的主要問題與困難
1.準確定位難。如梳理職權、編繪權利(主要業務程序)運行流程圖、排查廉政風險點、劃分風險，形成機制完善、推進制度化、規範化、程序化、法制化建設等。
2.圍繞中心難。學校的中心工作是教育教學。廉政風險預警防控工作要在這方面創造性設計、務實性推進，做到廉政風險預警防控目標與提高教育教學相結合、與幹部羣眾對反腐倡廉建設的期望相適應，為經濟社會發展營造風清氣正、廉潔高效的優良環境，推動經濟社會又好又快發展比較難。
3.突破重點難。廉政風險防控機制建設是一項創新性很強的
地方税務局風險監控局工作報告範文
一、總則
第一條本規範所稱税收風險是指因納税人、扣繳義務人（以下簡稱納税人)未能按照税法的要求，及時、準確履行税務登記、納税申報、税款繳納以及其他納税義務，而導致税款流失的可能性。
第二條税收風險管理是指税務機關運用風險管理的理論和方法，應用先進的管理和技術手段，識別和評估税收風險，針對不同的税收風險制定不同的管理策略，依法通過服務和管理措施防範和化解税收風險，提高税法遵從度和税收徵收水平的過程。税收風險管理以省局税收風險管理平台為依託，主要包括風險管理戰略規劃及計劃制定、風險識別、等級排序及推送、風險應對及反饋、風險應對複審、績效評價六個步驟。
第三條縣局税收風險管理領導小組負責税收風險管理的統籌指導、協調處理重大風險管理事項、指導和督促風險管理工作的開展。
第四條税收風險管理實行“統一分析、分類應對”的集約化運行機制，統一風險規劃、統一風險識別、統一等級排序及推送、統一監督評價，實施遞進式、差異化風險應對。
二、工作職責
第五條風險監控局的主要工作職責：負責大集中系統基礎數據審計及數據標準制定，涉税數據加工、產出；負責税收風險管理戰略規劃、風險計劃的擬定和組織實施；負責税收風險管理制度的擬定和管理流程的優化；負責全縣各級税務機關的税收風險管理需求的統籌實施；負責組織和參與建立、驗證、維護風險識別模型和風險指標；負責組織開展税收風險狀況分析；牽頭負責風險特徵的管理；牽頭負責第三方數據的管理工作；負責按户歸集風險點，根據排序規則確定風險等級，並推送給相應的風險應對機構；牽頭對全縣風險管理狀況進行績效評價；負責總局定點聯繫企業風險管理；牽頭負責重點税源監控工作，組織重點税源調查，編寫重點税源風險分析報告；負責大企業管理工作；上級交辦的其他事項。
第六條風險監控局設立局長室、綜合股、風險識別股和風險推送股。
第七條風險監控局的部門工作職責如下：
（一）局長室：
1、負責風險監控局各項工作職責的落實；2、負責風險監控局行政管理等工作；3、負責風險監控局黨風廉政建設、紀檢監察等工作；4、上級交辦的其他工作。
（二）綜合股:
1、負責擬定税收風險管理戰略規劃；2、負責擬定各項規章、制度和辦法；3、負責擬定風險計劃、工作計劃並組織實施、跟蹤管理和統籌協調；4、負責扎口管理機關各業務科室（含稽查部門）、風險應對機構提出的税收風險管理工作事項；5、負責大企業管理工作；6、負責擬定税收風險識別模型的建設計劃和組織落實；7、負責組織税收風險狀況分析；8、負責與納税服務、税源管理、稽查部門及業務科室業務工作的聯繫與銜接；9、負責部門、個人績效考核的組織實施；10、負責部門各類總結、報表、材料的組織工作；11、負責總局定點聯繫企業風險管理工作；12、牽頭負責重點税源監控，組織重點税源調查，編寫重點税源風險分析報告；13、負責各類涉税資料整理、歸類、歸檔；14、上級交辦的其他工作。
（二）風險識別股：
1、牽頭負責建立風險特徵庫；2、負責與税收風險管理直接相關的數據整備工作；3、牽頭負責第三方數據的管理工作；4、負責組織税收風險指標的業務需求評審；5、負責統籌風險指標的技術轉換，牽頭制訂風險指標分值算法，並組織風險指標驗證；6、牽頭負責風險指標的持續改進；7、負責風險點加工和上傳；8、負責大集中系統數據審計；9、負責涉税數據加工、產出；10、上級交辦的其他工作。
（三）風險推送股
1、負責風險排序和確定風險等級；2、負責擬定風險推送方案，並向納税服務局、税源基礎管理分局、中等風險應對分局、稽查局推送應對任務；3、負責組織編制風險應對指引；4、負責風險應對實施過程的監控；5、負責接收風險應對反饋報告；6、牽頭負責税收風險管理績效評價，編寫評價報告；7、上級交辦的其他工作。
三、崗位設置
第八條風險監控局的崗位設置如下：
（一）局長室崗位設置
1、局長崗：負責風險監控局全面工作，完成上級交辦的其他工作。2、副局長崗：協助局長負責風險管理、行政管理等工作，完成分工負責的具體工作。
（二）綜合股崗位設置
1、綜合管理崗：負責擬定各項規章、制度和辦法；負責部門、個人績效考核的組織實施；負責分局各類總結、報表、材料的組織工作；負責各類涉税資料整理、歸類、歸檔、負責後勤管理工作和安全等工作。2、計劃管理崗：負責擬定税收風險管理戰略規劃；負責擬定風險計劃、工作計劃並組織實施、跟蹤管理和統籌協調；負責扎口管理機關各業務科室（含稽查部門）、風險應對機構提出的税收風險管理工作事項和縣局舉報中心轉交的舉報、移送、交辦案件；負責擬定税收風險識別模型的建設計劃和組織落實；負責組織税收風險狀況分析；負責與納税服務、基礎管理、風險應對、稽查部門及業務科室業務工作的聯繫與銜接。3、大企業風險管理崗：負責與市局聯繫並按總局和省市局要求開展定點聯繫企業風險管理工作；4、重點税源監控崗：牽頭組織重點税源調查、開展重點税源風險分析，編寫風險分析報告。
（三）風險識別股崗位設置
1、風險特徵管理崗：牽頭負責建立風險特徵庫；負責組織落實風險特徵報送獎勵制度。2、模型（指標）業務崗：負責風險識別模型和風險指標的業務需求分析；負責與風險識別模型和風險指標建設單位的業務聯繫和協調；負責組織業務需求評審。3、模型（指標）技術崗：負責風險識別模型及風險指標配置、加工、驗證、後續管理過程中的技術轉換、實現等工作；參與業務需求評審。4、模型（指標）管理崗：負責風險識別模型及風險指標的發佈、維護、停用、廢止等後續管理工作。5、數據整備崗：負責指標元的配置、管理和加工方案的制定，按照指標運行需要提出數據補充採集需求；負責涉税數據加工、產出。6、數據審計崗：負責大集中系統數據審計。7、風險識別崗：負責完成月度風險計劃、舉報案件、交辦事項中的風險點加工、驗證、上傳、風險分值設定等工作。8、第三方數據管理崗：牽頭負責第三方數據的管理工作。
（四）風險推送股崗位設置
1、風險推送崗：負責風險排序和確定風險等級；負責擬定風險推送方案；負責根據風險推送方案向納税服務局、税源基礎管理分局、中等風險應對分局、稽查局推送應對任務；負責組織編制風險應對指引。2、監督評價崗：負責風險應對實施過程的監控；負責接收風險應對反饋結果；牽頭負責税收風險管理績效評價；負責編寫税收風險管理評價報告。
四、風險監控工作內容和要求
第就條風險監控局負責數據審計、確保大集中系統基礎數據質量,根據業務科室需求加工、提供涉税數據。
第十條風險監控局根據市局年度税收風險管理工作計劃和縣局年度税收風險分析報告，統籌整合縣局業務管理部門提出的税收風險管理事項，結合縣局稽查局的專項檢查計劃和其他税源管理工作要求，每年3月底前，擬定年度税收風險管理工作計劃草案，報縣局税收風險管理領導小組審議通過後實施。
第十一條縣局各分局針對本轄區税源管理特點，結合收入目標完成情況和應對資源使用狀況，在縣局年度風險計劃內容之外，按季提出本部門税收風險管理需求，填寫《税收風險管理工作事項表》，報縣局税收風險管理領導小組辦公室批准後，提交風險監控局組織實施。
第十二條縣局業務管理部門根據工作需要可以發起臨時性税收風險管理工作事項，編制《税收風險管理工作事項表》，並報縣局税收風險管理領導小組辦公室批准後，交由風險監控局調整月度風險計劃。
第十三條風險監控局負責將第三方數據進行有效匹配和深度加工，形成可用於風險識別的各類風險主題數據，並與省級大集中系統進行有效對接。
第十四條風險監控局負責大企業風險管理工作。
第十五條風險監控局根據年度風險計劃和其他工作要求，於每年4月底前制定全縣風險識別模型建設計劃，明確各模型建設的責任單位、建設目標與要求、業務指導部門、技術聯繫人等。
第十六條風險監控局根據工作安排組織開展税收風險指標的需求評審工作，從業務、技術、第三方數據採集等角度提出改進意見和建議。對通過需求評審的`風險指標，按照市局操作規範要求，及時將風險指標部署到風險管理平台之中。
第十七條風險監控局按照普遍識別的原則，對當期可用於進行加工的風險指標，必須全部用於風險點加工。未通過驗證或驗證後有效率達不到要求的風險指標，不得用於風險點加工。
第十八條風險監控局根據風險識別模型所選用指標的風險分值以及預先確定的指標權重，選擇加權值、加權平均值、最大值、最小值等計算方法，按户計算納税人的風險積分，結合風險應對機構的應對資源狀況，確定高等風險、中等風險和低等風險。
第十九條風險監控局根據已確定的納税人風險等級，結合風險應對機構的應對能力狀況，經縣局風險管理領導小組辦公室批准後，將高等風險推送稽查部門，中等風險推送中等風險應對部門，低等風險推税源基礎管理部門，行為類風險根據部門工作職責確定應對機構，並明確應對期限及反饋要求。
第二十條風險監控局加強對風險應對的監控，督促風險應對機構按照要求完成應對任務。按季編寫税收風險管理評價報告，主要內容包括分析風險發生的原因，評價風險識別模型及風險指標的有效性和風險應對的效率、效益，提出存在的問題及工作要求、改進税收徵管、提升數據質量的建議等。
第二十一條風險監控局牽頭建立覆蓋税收風險管理全過程的績效評價體系，建立税收風險管理能力評價模型，對風險管理所有環節、所有相關部門進行全方位評價和考核。
第二十二條風險監控局負責聯繫市局，對接總局和省市局要求,開展定點聯繫企業（大企業）風險管理工作。
第二十三條風險監控局牽頭組織開展重點税源監控工作、制定重點税源實施辦法及工作規範、組織重點税源調查、負責重點税源風險分析，編寫風險分析報告。
五、交叉職能的處理原則
第二十四條風險監控局負責第三方數據的管理工作，統一對外與綜合治税成員聯繫，負責第三方數據採集與整備；縣局各科室為第三方數據利用的責任單位，負責提出數據採集需求、確定數據採集內容和制定數據應用方案。
第二十五條風險監控局負責風險指標、風險識別模型建設的統籌、組織及技術轉換等工作；縣局相關業務科室、縣局稽查局和其他應對機構負責風險指標、風險識別模型的業務建設、風險指標驗證與修正、持續改進等工作。
第二十六條風險監控局、風險發起人、督察內審科共同擬定風險複審名單，報縣局税收風險管理領導小組確定，複審工作由督察內審科具體實施。
第二十七條風險監控局負責統籌建立全縣風險特徵庫；縣局相關業務管理部門負責工作職責範圍內税收風險特徵的徵集、審核和確認工作。
六、附則
第二十八條本規範由地方税務局負責解釋。
第二十九條本規範自發布之日起執行。
崗位廉能風險工作情況報告
為深入推進機關懲治和預防腐體系建設，推進黨風和幹部作風的進一步改進，按照縣紀委的通知要求，5月29日，縣廣電新聞中心召開崗位廉能風險座談會，座談會上，各台、站（股、室）圍繞“我的崗位廉能風險”這一主題，通過自評和互評的方式展開激烈討論，具體情況彙報如下：
一、回顧小結，再度學習
座談會由縣廣電新聞中心主任劉發勝主持，共有25名幹職工參加座談會，會上回顧總結了前一階段我中心開展崗位廉能風險活動情況，我中心已基本建立廉能風險防控機制基本架構，完善了各項效能體制，為構建完善廉能風險防控長效機制打下堅實基礎。會上還組織與會人員再次學習了龍辦發〔〕2號、龍紀字〔〕10號、龍紀字〔〕13號文件，再次明確了今年廉能風險工作目標、任務和內容。
二、圍繞主題，深入討論
會上，大家圍繞主題展開激烈深入的討論，對典型案件剖析，通過進行批評、自我批評、民主評議等方式，對案件辦理和審查、審批等重點環節，從思想道德、制度機制、崗位職責等方面，深入查找和分析篩選廉能風險點，確定風險等級。個人以崗位為基礎，查找履行崗位職責和行使權力過程中可能發生的思想道德風險情形。部門圍繞自身職能，查找在制度機制層面對規範權力運行的不完善、不具體、執行力不夠以及制度缺失的風險。通過座談會，進一步明確了崗位廉能活動的重要意義和基本要求，在全單位營造支持和主動參與的良好氛圍。
三、創新機制，化減風險
通過崗位廉能風險的充分討論，查找出了的需重點防控的廉能風險，以某一職能流程中某些環節可能出現的廉能風險為點，以不同職能定位的業務流程為線，以覆蓋各個執法、業務管理環節為面，進一步理順職能、明確職權、落實責任，重新制定科學合理、高效有序、可行管用的機構體制，加強風險防控。
“我的崗位廉能風險”座談使每個幹職工能過清楚認識到自己的崗位職責，使單位有針對性地運用基礎防控、分類防控、預警防控、效能監察，形成“有權力就有風險”、“防風險就是保廉潔、保平安”和“權力運行到哪裏，風險防控措施就跟到哪裏”的思想意識。
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