審計部部門職責及人員分工

審計部部門職責

（徵求意見稿）

審計部主要負責執行審計工作制度，健全審計管理，保證公司審計工作順利開展。通過對公司經營效益、財務收支等方面開展審計，為公司業務正常開展提供服務。同時，在特殊時期審計部還肩負不良資產外部劃轉及內部配置的相關工作。審計部具體工作職責包括：

（一）負責制定公司內部審計規章制度、工作程序，以及內部審計工作制度，編制公司年度審計工作計劃並組織實施；

（二）執行內部審計工作制度，包括但不限於以下審計內容：

1.對公司發展戰略規劃、年度經營計劃、重大決策措施、各項規章制度等執行情況進行審計；

2.對公司的財務收支、財務預算、財務決算、資產質量、經營績效以及其他有關經濟活動進行審計監督；

3.根據幹部管理權限，對公司內部管理的領導幹部經濟責任進行審計；

4.對公司內部控制系統的健全性、合理性、有效性和風險管理進行檢查、評價和意見反饋；

5.對公司各項資產的管理、運營、處置情況和效果進行審計；

6.對公司物資（勞務）採購、工程招標、對外投資等經濟活動和重要的經濟合同進行審計監督；

7.對公司經營績效及風險項目清收等有關經濟活動進行監督與評價；

8.對公司內外部監管檢查和審計監督發現問題進行後續審計；

9.根據公司工作重點和管理需要，開展專項審計或審計調查。