第一章總則
第一條為加強華能平涼電廠（以下簡稱電廠）基建工程物資的核算管理，根據國家及華能國際電力股份有限公司的有關規定，結合電廠實際情況，制定本辦法。
第二條本辦法規定了電廠基建工程物資核算的管理職責、範圍、會計科目及帳簿設置、物資領用核算程序、物資採購和驗收入庫程序、物資稽核程序等內容。
第三條本辦法適用於電廠基建物資的核算管理，投資規模較大的更改工程等應參照執行。
第二章管理職責
第四條基建工程物資核算工作由財經部材料會計，燃供部物資計劃員、採購員、倉庫保管員，及計劃管理部門、工程管理部門相關人員負責完成。其分工及職責如下:
（一）財經部材料會計全面負責公司工程物資的財務核算與管理，包括:物資採購與領用業務的會計核算、物資明細帳簿的稽核、庫存物資的抽查盤點等。
（二）燃供部物資計劃員和採購員負責公司物資採購計劃的編制、物資入庫手續的辦理、庫存物資的盤點，相關統計台帳的記錄，按規定辦理業務審批程序，傳遞有關單據。
（三）燃供部倉庫保管員負責物資的庫房管理、日常收發業務，並登記物資明細帳。
（四）計劃管理部門、工程管理部門有關人員負責對工程物資的領用進度及所屬工程項目等內容進行審核。
第三章管理內容
第五條基建工程物資包括工程物資、基建用固定資產、管理物料及低值易耗品、勞動保護用品等。
（一）工程物資
工程物資指列入批准工程概算的各種專用設備、專用材料和為生產準備的工具器具、備品備件等。
1、專用材料:指基本建設工程過程中耗用的構成工程實體的各種材料，包括鋼材、木材、水泥、裝置性材料等。
2、專用設備:指基本建設工程中，組成生產流程的各種主設備、輔助設備、附屬設備等。
3、工器具及備品備件:指在建設期間為竣工驗收或調試而購置的備品備件、專用工具等。
在劃分專用材料與專用設備時，應參考《電力工業基本建設預算項目費用性質劃分辦法》中的相關規定執行，不應隨意確定劃分標準。
（二）基建用固定資產
基建用固定資產指利用基建資金購入的，在基本建設期間使用的，符合固定資產標準的有關設備、工具、器具等，不包括基本建設期間為生產購入的不需安裝設備。
（三）管理物料及低值易耗品
管理物料及低值易耗品指管理部門購置使用的、不符合固定資產標準的傢俱、器具等。
（四）勞動保護用品指按照規定發給職工的勞保服裝用品、安全防護用品、標誌服裝及防暑降温物品等。
第六條以上各類物資均按實際成本計價核算。
第四章會計科目及帳簿設置
第七條電廠根據國家統一的財務會計制度分別設置“工程物資”、“固定資產”等會計科目，同時設置財務總分類帳和明細分類帳。
（一）工程物資按照物資類別設置“專用材料”、“專用設備”、“工器具及備品備件”等明細科目核算。
1、專用材料:根據施工合同約定的甲供材料範圍，專用材料通常分為以下六類:
（1）建築材料:主要指潔具、結構用剪力釘、玻璃鋼通風管、橡膠隔震墊、減振彈簧、建築物圍護及裝飾用外護金屬板、裝飾面層用塊料（面磚、地磚、大理石、花崗巖）等。
（2）電纜:包括各種電纜、電纜橋架、電纜防火材料、母線及母線槽、安全觸滑線。
（3）閥門。
（4）照明燈具。
（5）管材管件:主要指四大管道用管材及管件等。
（6）其他:主要包括分部試運及整套啟動所消耗的油、煤、電、水和整套啟動所消耗的酸、鹼以及耐火保温主材、配電箱等。
2、專用設備:按照熱力系統等大系統進行分類。
3、工器書包範文具及備品備件參照專用設備進行分類。
（二）基建用固定資產分為以下三類:
1、房屋建築物。
2、運輸設備。
3、辦公及其他設備。
（三）管理物料及低值易耗品分為以下四類:
1、辦公用品:主要包括紙張、筆、印台、膠水等文具，以及光盤、軟盤、硒鼓等電腦耗材。
2、車輛用油:包括汽油、柴油。
3、低值易耗品:主要包括桌、椅、櫃、u盤、移動硬盤等。
4、日雜用品:主要包括桶、盆、拖把等。
第八條燃供部要建立倉庫“數量金額三欄式物資明細帳”，由倉庫保管員根據本月物資出、入庫單序時登記，財經部材料會計每月進行稽核並簽章。物資明細帳按照本辦法“第七條”所規定的具體類別設立。
第五章採購、驗收入庫及結算付款程序
第九條工程物資採購及驗收入庫程序
（一）燃供部應嚴格按照相關管理辦法履行工程物資採購合同或訂單的簽訂及審批手續，並根據相關條款執行採購及驗收入庫程序。
（二）物資到貨後，應由燃供部採購員、倉庫保管員及其他部門相關人員等按照合同有關條款的要求進行驗貨，確認數量、質量無誤後填寫物資入庫單和驗貨單辦理入庫，對物資入庫單和驗貨單的要求是:
1、物資入庫單和驗貨單必須連續編號；
2、物資入庫單應由採購員、保管員和物資主管簽字確認，驗貨單應由採購員、保管員、其他部門相關人員和物資主管簽字確認；3.物資入庫單的內容包括:編號、供貨單位、物資類別、物資名稱、規格型號、數量、單位、單價、金額等。
4、驗貨單的內容包括:編號、供貨單位、物資名稱、規格型號、數量、單位、質量情況等。
第十條工程物資結算及付款程序
（一）燃供部專責人員應將經過審批的發票和供貨清單、物資入庫單、驗貨單及時送交財經部材料會計進行物資採購有關帳務處理。
（二）對於發票未到而物資已到貨的物資，必須以每月最後一天為截止點做暫估入庫處理，由燃供部專責人員編制暫估入庫彙總表隨同物資入庫單、驗貨單送交財經部。暫估入庫物資在實際結算時衝回。
（三）工程物資相關款項的支付必須嚴格按照《財務收支審批辦法》中規定的流程進行審批。
第六章物資領用核算程序
第十一條施工單位領用核算程序
（一）施工單位領用工程物資前，應按要求填寫物資出庫單，詳列領用物資的名稱、規格型號、數量、工程項目編號、工程項目名稱，由工程管理部門按照工程項目編號表、工程量、用料計劃等審核出庫單，經計劃管理部門負責人、燃供部負責人審批後方可領料。
（二）施工單位依據審批齊全的物資出庫單辦理領料業務，燃供部對出庫單相關審批手續的完整性及領用物資的數量負責，計劃管理部門、工程管理部門對領用物資所屬的工程項目、領用進度負責。
（三）大型設備分次到貨時，必須按照實際建築和安裝工程進度辦理出庫手續，不得采用設備全部到貨後一次出庫的處理方式，以保證工程物資帳面餘額與庫存相符以及在建工程投資與工程實際形象進度相符。
（四）對於暫估入庫的物資出庫時，除按照上述程序辦理外，在《出庫單》上還必須註明“暫估”字樣。
第十二條電廠內部領用核算程序
公司內部領用基建用固定資產、管理物料及低值易耗品等時，由使用部門填寫物資出庫單，詳列領用物資的名稱、規格型號、數量，經使用部門負責人、歸口管理部門、物資主管、倉庫保管員審核簽字後辦理領用業務。
第十三條財務核算程序
由燃供部物資計劃員根據當月《物資出庫單》按工程項目（或費用項目）名稱和編號分類彙總編制出庫物資彙總統計表，經財經部材料會計稽核無誤後據以進行工程物資領用成本的核算。詳見本辦法第八章“物資稽核程序”。
第七章出庫物資的台帳管理
第十四條設備的台帳管理
燃供部要根據設備出庫單、工程概算、合同等資料建立已出庫設備台帳，詳細記錄已出庫設備的名稱、規格及型號、製造廠家（或供應單位）、所在地（部位或使用保管部門）、單位、數量、設備價值、領用單位、出庫單編號等內容，並按月與財務帳面數核對相符。
（一）已出庫設備台帳應按照概算所列項目和級次分級反映，並參照《華能股份公司固定資產目錄》序時登記。
（二）燃供部台帳管理人員必須按月與財經部專責會計將已出庫設備台帳與財務相應帳務進行核對，台帳中各級次的“需安裝設備”價值應與財務帳面“需安裝設備投資”數相符，台帳中各級次的“不需安裝設備”價值應與財務帳面“不需安裝設備投資”數相符。
第十五條基建用固定資產的台帳管理
基建用固定資產的歸口管理部門要根據固定資產出庫單建立固定資產卡片及台帳，詳細記錄固定資產的名稱、規格及型號、製造廠家（或供應單位）、使用保管部門、責任人、單位、數量、價值等內容，並按月與財務帳面數核對相符。
第十六條管理物料及低值易耗品的台帳管理
燃供部要根據物資出庫單按照費用列支渠道建立相關管理物料及低值易耗品管理台帳，詳細記錄物資的名稱、規格及型號、製造廠家（或供應單位）、使用保管部門、責任人、單位、數量、價值等內容，並按月與財務帳面數核對相符。
第八章物資稽核程序
第十七條工程物資稽核程序
為保證工程物資帳帳、帳實相符，財經部材料會計應於每月末在所有物資結算業務辦理完畢後，進行當月物資稽核工作。具體程序如下:
（一）倉庫保管員於每月末結出當月物資收、發、存數量及金額，並登記帳簿首頁的帳簿登記彙總表，彙總記錄該帳簿的收、發、存金額。
（二）物資計劃員根據當月物資出、入庫單，按照物資類別彙總編制物資收發存彙總表，分類記錄當月各類物資的收、發、存金額。
（三)物資計劃員根據當月物資出庫單按工程項目(費用項目）名稱和編號分類彙總編制專用材料出庫彙總統計表及專用設備出庫彙總統計表。
（四）上述物資收發存彙總表、帳簿登記彙總表、出庫彙總統計表之間必須核對相符。
（五）物資收發存彙總表、帳簿登記彙總表、出庫彙總統計表經財經部材料會計稽核無誤後簽章，其中出庫單彙總統計表作為工程物資領用成本歸集核算的依據。
第九章物資清查盤點
第十八條為了加強工程物資管理、保證帳實相符，燃供部應定期組織燃供部、財經部、監審室等有關人員對工程物資進行盤點，做到至少每半年抽盤一次、年終全面清查一次。
（一）工程物資盤點以永續盤存製為主，由清查盤點人員清點實物並與帳簿記錄核對，並形成“物資盤點表”，經盤點人和複核人簽字確認、燃供部主任審核後，報分管公司領導批准。
（二）工程物資清查盤點如出現差異，應查明原因，落實責任，由燃供部填寫盈虧報告單及處理意見，經財經部簽字確認後，報分管財務的公司領導審批，財經部按照批准結果及時進行帳務處理，同時燃供部要及時調整帳、卡記錄。
第十九條基建用固定資產可隨生產用固定資產一起每年清查盤點一次，也可根據實際工作需要單獨進行清查盤點。低值易耗品的清查盤點參照執行。
第十章附則
第二十條本辦法的執行情況由電廠財經部負責檢查落實，並納入月度經濟責任制進行考核。
第二十一條本辦法的文字解答由電廠財經部負責。
第二十二條本辦法按電廠的有關規定進行解釋。
第二十三條本辦法於2022年12月10日發佈實施。此前公佈的辦法相應廢止。
一、管理的範圍
1、固定資產。包括房屋、汽車、微機、文印設備、電風扇、電視機、錄放機、攝像機、照像器材、音響設備、通訊設備、食堂設備、辦公設備（含桌椅、沙發、文件櫃、檔案櫃）、水電修理工具設備、車輛管理工具及材料。
2、低值易耗品。指使用年限在一年以上且達不到固定資產價值的物品。如桌、椅、計算器、算盤、訂書機、裝訂機、尺子、玻磚、號碼機、熱水器、體育用品等。
3、辦公用品。如：筆、墨、紙張、信箋、水杯、膠水、複寫紙、帳本、帳頁、香糊等日常辦公用品。
4、勞保用品。
5、勞動工具。
二、管理的原則及方式
管理的原則，實行“帳物分開，採購與保管發放分開”的原則。所有辦公用品及物資均為辦公室統一管理，發放到各科室及個人的由科室指定專人具體負責管理。辦公室要逐一登記造冊，做到帳物相符。
三、採購發放制度
辦公用品及物資由辦公室按計劃統一購買發放。汽車修理材料由辦公室指定專人同駕駛員一同購買。其它科室及個人原則上不準購買報銷（辦公室同意購買除外）。
四、領用辦法
各科室所需的辦公用品及物資由辦公室領取。機構調整及人員變動要嚴格履行公物移交手續。
五、配發標準
1、辦公用品，既要保證正常工作的需要，又要按勤儉節約的原則配發。
2、每個科室每半年發一公斤茶葉、一塊肥皂、一條毛巾、拖把一把、掃把一把；每人每月發5加倫水票一張，半年領發一次。
3、駕駛員十八個月發一套工作服（價值120元）；每季度發肥皂一塊、毛巾一條、手套三雙，每半年加發洗衣粉一包（500克），毛巾一條。
4、打字員每季度發肥皂一條，半年發毛巾一條，一年發袖套一雙。
5、其他工勤人員按勞動保護用品發放標準配發。
6、凡配發的辦公用品必須妥善保管，若因保管不當造成的損失，由個人負責。因工作變動或離退休，應交回的辦公用品，必須如數移交。
為簡化、規範辦公物資管理，經公司研究決定，由行政人事部統一負責公司各部門辦公物資的採購、調配、領用及庫存管理，特制定本制度。
一、適用範圍
本制度適用於公司各部門辦公物料物資的採購、調配、領用及盤存等，其中辦公用品及固定資產按照公司相關管理制度執行。
二、職責
1、行政人事部負責公司辦公物資的採購、調配、領用、出入庫等管理工作。
2、公司財務部負責對公司月度物資申購計劃進行對照核查、對量大價高的物資價格進行對照審查核實、並督促辦公物資盤存工作。
3、行政人事部後勤主任負責對各部門辦公物資的庫存量核實、入庫驗收、物資調配、出入庫手續的辦理及領用登記、月度盤存工作的監督檢查，並負責申購計劃審核、物資價目庫及採購供貨商的建立、參與採購、物資調配工作。
4、行政人事專員負責彙總統計各部門月度物資申購計劃，並對上月採購、領用、庫存物資進行對照檢查核實。
5、各管部門經理負責本部門辦公物資的申購計劃核實、入庫驗收、物資保管、領用手續的辦理及辦公物資的登記統計、盤存工作。
6、公司總經理負責對各部門月度物資申購計劃的對照核實、對量大價高的物資採購進行審查核實，並對特殊大件及應急物資的採購進行審批，以整體控制成本費用支出。
三、流程原則
1、各部門負責人對物料物資應建立合理的庫存量，各部門物料物資由行政人事部統一集中採購補庫，以確保各部門的正常領用。
2、各部門物料物資的申購原則：由各部門主任每月25日前集中申購一次。遇特殊情況，需緊急採購的，經部門經理審核，行政人事主任同意後發起臨時申購。
四、採購流程
（一）流程説明
1、行政人事部行政人事主管在收到經過審批後的物資申購單後，按照對比詢價後的預算價格履行財務借款手續，執行2—3人共同採購。
2、因行政人事部暫無庫房設置，與各部門屬於異地入庫。由各部門主任按照採購清單代為驗收確認入庫，視同從行政人事部集中批量領用。
3、行政人事部行政人事主管隔日按照採購清單開具公司入庫單一式三份，一份交由行政人事主任簽字；一份交財務列帳，一份存檔。並同時開具出庫單一式三份，一份交領用人簽字；一份交財務記帳；一份存檔。為單獨核算成本費用，各部門採購辦公物資及勞保用品應單獨開具税務發票。
4、各部門在提交次月辦公物資《申購單》（附表3）時，需同時提交當月《盤存表》（附表1）及《領用登記表》（附表2），均需由總經理一併審核後，提交至公司行政人事部備案。
（二）採購工作流程
為確保公司各部門辦公物資的正常使用和實際需要，以上辦公物資採購工作流程的時間節點遇假日順延，並以提倡節儉、合理使用和控制成本費用原則，公司各部門應當各盡其責，加強溝通和配合。
（三）庫房管理
1、公司行政人事部及各部門臨時設置的庫房應根據物資的易耗分類進行分類存放，應當保持庫存物品存放地點整齊、乾燥，併入櫃或入袋保存。
2、易碎、易燃、易爆、易揮發的物品應單獨設置盒、袋、櫃小心存放，周圍無明火、遠離熱源，配備滅火器，保持包裝完好。
3、吸水性強、易發潮、易發黴和易生鏽的物品存放時：應保持乾燥，儘量保持通風。
（四）物品領用
公司各部門在員工領用辦公物資時，應建立《領用登記表》（附表2）。
一、倉庫嚴格按照合格領料單發放物料，合格料單必須符合內容完整、手續齊全、無塗改現象等要求。
二、發放時必須把發放材料的名稱、規格、數量等事宜給領料人員當面交待，不得由領料人員自行清點數量、自行取料。
三、倉庫堅持“先進先出、按期發放”，對生產日期早的物資要優先發放，以防超過保質期，造成物資浪費。
四、每日要對發出物料的進行總結、登記，做到日清月結，隨時保證帳、物相符。
五、倉庫嚴禁私自外借物料，特殊情況須有用料單位出示借條、當日值班領導簽字後方可借用，並於次日補辦出庫手續。
六、每次發料完畢後，要對物料碼放情況進行整理，保證整齊有序。
七、對户外材料，要做到隨發隨記、隨時清點庫存，做到心中有數，有丟失現象要及時發現、及時反應。
第一章總則
一、全國性材料物資定義:由集團統一招標、簽訂年度合同，廣州zz材料設備有限公司（以下簡稱材料設備公司）或地區公司負責採購供應的材料物資。
二、材料設備公司及地區公司主要負責全國性材料物資採購供應工作。
三、地區公司工程技術部負責該地區全國性材料物資計劃審核、申報工作。
四、集團管理中心負責全國性材料物資配送監督管理及地區公司材料計劃審批工作。
五、地區公司預決算部負責施工單位所用全國性材料物資款核算工作。
六、集團財務中心、地區公司財務部負責全國性材料物資財務核算及款項代付代扣工作。
第二章全國性材料物資採購供應方式
一、由材料設備公司統一採購供應給施工單位的材料:
人造砂巖、外牆磚、仿石磚、仿古磚、塗料、水泥瓦（含西瓦）、衞浴五金、潔具（含陶瓷、龍頭）、拋光磚、瓷片、開關面板插座、牆紙、吸頂燈（含筒燈）、園林燈具、水晶燈、櫥櫃、入户門、户內門、門鎖五金、木地板、陽台欄杆、鐵藝門及圍牆欄杆、室內鋁合金飄窗台欄杆、電線電纜、pvc及ppr等管材管件、防水材料、地彈簧、排氣扇。
二、由材料設備公司統一採購供應給地區公司的材料物資:
廚房電器、對講機、樓盤電瓶車、酒店會所物資（含乒乓球桌及擋板、鋼琴、桌球枱、健身器材、休閒沙發按摩牀及技師凳、浴室防水電視、客房冰箱、保險箱、落地燈、枱燈、電話機、清潔設備）、安全帽、保安裝備、廣告傘、制服。
三、由集團簽訂年度框架協議、地區公司負責簽訂合同並採購供應的材料設備:
淋浴間隔、智能化產品（含停車收費系統、監控系統、可視對講系統、數字硬盤錄像機）、户內配電箱、弱電箱、給水閥門、鋼塑複合管及管件、小型中央空調、空調機組、風機盤管、發電機組、電梯、變頻供水設備、鋁合金門窗、公共區配電櫃、垃圾桶及園林休閒椅、變壓器、高低壓開關櫃、低壓母線槽、高壓電纜。
四、全國性材料物資增減的管理:材料類別的增減由管理中心負責報董事局主席審批；具體型號的增減由設計院或園林集團負責報董事局主席審批。
第三章全國性材料物資樣板管理
一、歸檔原始樣板:須由供貨單位、材料設備公司、設計院或園林集團、招投標中心四方簽名或蓋章確認，僅封存一套於材料設備公司。
二、驗收原始樣板:須由供貨單位、材料設備公司、設計院或園林集團三方簽名或蓋章確認，由材料設備公司負責發放。原則上驗收原始樣板於封存後3天內下發、新項目材料進場20天前下發，地區公司每個項目各1套（由工程部簽收），總工室1套，材料設備公司駐地配送質檢部各1套，設計院或園林集團1套，供貨單位1套。
三、驗收原始樣板可採用實物、實物小樣、圖片資料等形式。
四、所有材料物資樣板須登記造冊，由使用部門自行管理。
第四章全國性材料物資採購供應合同的管理
一、全國性材料物資年度購銷合同的簽訂
（一）全國性材料物資由集團常務招投標小組招標定標，材料設備公司負責簽訂年度合同。
（二）年度材料物資的定標、合同須報董事局主席審批。
（三）年度合同需簽訂補充協議的須報集團總裁審批。
二、三方協議及供貨合同的簽訂
（一）地區公司在簽訂施工合同時，須列出該項目所需的全國性材料物資明細。
（二）材料設備公司在簽訂供貨合同時，須列明產品代碼和類別。
（三）地區公司在簽訂施工合同時，須同時簽訂三方協議及供貨合同。材料設備公司於每月10日前將未簽訂“三方協議和供貨合同”施工單位的名單提交集團財務中心，財務中心必須停止該單位的工程進度款，直至其簽訂為止。
（四）三方協議及供貨合同由材料設備公司自行審批。
三、合同文本的管理:檔案中心、財務部存檔合同原件各壹份。
第五章全國性材料物資計劃管理
一、材料計劃種類:年度材料計劃、三月材料計劃、月度實際用料計劃。
二、計劃模板的編制:
（一）設計院、園林集團和材料設備公司共同下發《全國性材料物資使用手冊》及《全國性材料物資統一標準表》，並註明材料編碼、品名、規格型號、使用位
1、學校有一位領導分管財產、物資的管理工作，經常教育師生員工愛護公物，樹立愛護公物人人有責的好風氣。對財產、物資保管和使用有顯著成績的集體和個人，給予表揚獎勵，對無故損壞、丟失的，責令照價賠。
2、為做好學校財產、物資的管理和保護工作，建立有校財產物資保管員、校級領導參加的校級財產物資管理組及班級由班主任、學生代表組成的班級財產物資管理組織。
3、各班、室在開學初由總務處，向有關教師辦理財產交接手續。
4、財產交接後，各班、室（音美體、儀器室、閲覽室、電腦室、食堂），不得將財產私自搬遷和外借。如要出借必須經總務主任同意。
5、總務處在期中作一資助全面校產檢查，使用情況作好記錄。期末作全校性財產驗收。如有損壞和遺失的，一律按購價和製作的實際價賠償，並扣其班級的競賽分。
6、儀器室每學期末把財產的報損單送總務處（附單），經總務處核實，由總務主任簽字後方可報損。
7、為了更好地使用校財產，保持物資完好，充分發揮財產、物資的作用，總賬上設立“固定資產基金”、“固定資產”兩科目和設置《固定資產登記清冊》及班級《固定登記清冊》。
8、為了改變無人負責和職責不明的現象，按班、室、人和存入點，落實到處、室、班、人，並簽訂《固定財產登記清冊》協議，定期檢查，誰用誰管。
9、一切增添的資產要經過校長審批、保管員驗收簽章的手續，由財會室審核入賬。一切減少的固定資產要經過校級財產管理組織鑑定，由校長報批。
10、學校的房屋、場地、設備在一般情況下，不向外出借、出租、交換出售。但在不影響本校教學和工作的前提下，經校級財產管理組織同意，校長審批下方可出借。但出借時必須辦理出藉手續，收取一定的租費，如有損壞，照價賠償。校內教師對教育用的設備借還都要在保管員處登記註冊。學校購入財產、物資，先有經辦人簽名，後由校保管員驗收簽名、登記。最後由校長審批，方可到財務室核算報賬。
11、班級財產管理組織對本班財產每月清查、盤點一次，發現問題及時上報年級組長和校級財產管理組織，每學期清查盤點一次，瞭解使用情況、調整賬目、總結經驗、表彰先進、發現問題、改進管理措施。
一、設備物資採購的審批
各處室或人員所需物資因學校倉庫中沒有存放而需要臨時採購的，則須填寫“實驗中學物品採購、維修資金審批表”（見附表1）後報總務處，由總務處視情況報校長室、上級教育部門審批。單筆數額100以上報校長室審批，300元以上報服務中心審批，1000元以上報教育局審批。
二、設備物資的採購
採購小組一律憑審批表採購和報銷。採購小組應當充分了解和掌握有關情況，要“貨比三家”，真正做到價廉物美。
（一）臨時採購
“臨時採購”又稱“程序採購”，因每一項物資的採購都按一定的程序進行。
1、臨時採購物資中經上級教育部門審批同意學校自行採購的，其中單筆數額超過100元的要求詢價後確定採購，超過300元的要求兩人以上共同採購，超過1000元的要求提交總務處集體討論確定，並填寫詢價表。
2、臨時採購物資中如果服務中心倉庫有貨可供的可以直接向服務中心申請領貨（如一次性塑料杯、粉筆、簽字筆、檔案袋、跳繩等文體用品，節能燈、開關等電器用品）。
（二）集中採購
做好集中採購有利於工作安排，減少審批環節，提高工作效率。每學期一次的集中採購各相關處室人員要發動有關人員科學合理的制定採購計劃，並在規定時間內報總務處以便及時彙報。
1、每學期一次到服務中心集中領貨。
2、集中採購物資中如果是經招標上門供貨的（如橫幅、噴繪、寫真、校徽、空白獎狀、榮譽證書、標牌、裝訂等等），由各處室研究決定後自行採購、自行驗收（規格、材質等），到每月月底前把一月來的採購情況彙總到總務處，每月2號前由總務處把上個月所採購的物品按照規定的格式彙總後上報服務中心。
（三）大宗設備物資採購
每年年底總務處根據學校自身情況擬製、提交採購報告，按照服務中心大宗物資採購程序進行。
三、設備物資的驗收
（一）學校設備物資採購招標驗收小組職責
1、全面負責學校各類物資的驗收工作，並接待上級驗收小組的驗收工作檢查；
2、負責對驗收的採購招標物資填寫驗收報告（見附件2或附件3）；
3、對驗收不合格的採購招標物資有權退回，並向學校彙報，及時處理。
（二）學校設備物資驗收標準
1、數量驗收（包括生產廠商、設備型號和購置台件等）和資料驗收（包括購置申報審批材料、財務票據、隨機技術資料等）。
2、質量驗收（包括產品外觀、技術性能和技術指標等）。設備物資與招標文件、中標通知書、採購供貨合同所規定的名稱、品種、型號、規格、技術參數等要求相符；採購設備物資包裝密封完好、產品資料齊全、質量合格、運行狀態良好，能夠正常使用。
（三）學校設備物資驗收報告的填寫
1、一般物資，填寫完整審批表（附件1）即可；
2、固定資產，須填寫“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”（附件3）；
3、經服務中心招標採購的直接上門供貨的採購物品，須按照服務中心招標文件中的有關技術商務要求和供應商在招標中的承諾條款對採購物品進行驗收，並由接收人、驗收人、負責人、供貨人在月末共同填寫簽字“物品驗收結算清單”（附件2）以備結賬。
四、設備物資的入庫
採購的設備物資到校當天，學校物資驗收小組按照合同採購標準和產品標準驗收，驗收合格後出具驗收報告，辦理入庫手續；驗收不合格不得入庫，無入庫手續不得辦理財務付款、報銷業務。
（一）一般物資的入庫：由採購人、驗收保管人或總務處主任簽字後入庫（見附件1或2）。
（二）固定資產（教學設備）的入庫：由採購接收人、項目驗收人、總務處主任或教務處主任、主管副校長或校長簽字後入庫，同時需交歸檔資料於倉庫保管（見附件3）。
五、設備物資的出庫
（一）一般物資的出庫要由物資使用者提出申請（附件4），經總務主任簽字批准後，憑“實驗中學物品領單”到倉庫領物。
（二）固定資產設備物資的出庫管理
1、固定資產設備物資的出庫
固定資產設備物資的出庫要由設備物資使用處室或人員向總務處申請，填寫“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”原單（附件3），經總務主任、主管副校長或校長簽字批准後，才能辦理出庫手續。
2、固定資產設備物資的填卡記賬
（1）購買的設備由總務處根據“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”通過設備物資管理系統錄入設備原始數據，辦理固定資產入賬，由總務處打印設備物資管理卡片和設備標籤，卡片由總務處和使用部門各保存一份。
（2）各設備使用部門管理員憑“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”記賬，負責將設備標籤貼在儀器設備上。
六、設備物資盤存報損
對校內所有物資一年盤存清點一次及以上，實行資產報損制度。做到學校物資“進要入賬，出要報損”，使之物盡其用，去向明確，帳物相符。
（一）一般物資報損：總負責人張追紅
具體管理人員如下：教師辦公用品（黃進）、水電維修零件（俞樹勇）、衞生工具（張啟星）。
（二）教學用品報損：總負責人黃佔寧
具體管理人員如下：體育器材（黃愛宵）、實驗耗材（張民強等實驗員）。
（三）固定資產報損：總負責人樓美勝
具體管理人員如下：電教儀器（吳金良）、辦公設備（徐時亮、張追紅、陳劍明）
七、食堂、服務部物資管理
食堂、服務部物資按照服務中心提供的商家進貨，確保價格、質量和衞生。
（一）採購：由食堂事務長、服務部店長根據學校需求提出其採購清單，直接向供貨單位、服務中心申報。
（二）驗收：由食堂事務長、服務部店長和學校食堂、服務部負責人（或店員）共同簽字入庫。發現不合格食品、商品堅決清退，並做好記錄。
（三）出庫：食堂大米、麪粉、食用油、調料等須由事務長、使用者共同簽字，並在使用前進行質量檢驗，以防變質食品食用，發現問題及時報告。
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