經營計劃管理程序

1.目的

根據公司長遠的發展需求，結合國家有關的產業政策，規劃公司未來的發展前景，並明確公司階段性的經營計劃和經營目標及發展戰略，不斷增強企業的競爭能力，使企業在穩定中求發展，在發展中求提升，以促進公司持續發展和永續經營。

2.適用範圍

適用於公司經營計劃的編制和經營目標在經營計劃中的分解、落實和管理工作。

3.術語和定義

年度經營計劃：指公司根據每年實際的生產經營狀況所制定的下一年的年度經營計劃（包括經營目標），其主要着重於跟上一年度相關生產經營狀況的數值比，並根據年度經營計劃中的相關內容制定出各相應的目標或指標，使公司全體人員都能圍繞經營目標或指標進行工作。

長期經營計劃：指公司根據長遠的發展需求和未來的發展前景所制定的3年的長期經營計劃（包括經營目標），其主要着重於引導和指明公司的經營方向和發展戰略。

基準確定：指調查確定競爭對手或同類廠家的產品和過程性能水平，將其與本公司現有水平進行分析、比較，並明確其差距和制定趕超計劃並付諸實施的活動。

4.職責

4.1總經理負責制定公司中長期經營計劃。

4.2總辦負責制定公司年度經營計劃並對計劃執行情況進行跟蹤及效果驗證和評價。

4.3各個有關部門負責經營計劃的實施和執行，各部門經理負責對經營計劃進行評審。

5.工作程序

5.1總經理根據公司長遠的發展需求和未來的發展前景制定並頒佈公司的基本經營方針，以表明公司基本的經營理念。

5.2總經理於每年年度結束前根據企業的發展目標、行業發展趨勢、競爭對手或同類廠家的產品性能水平、市場調研結果、市場風險評估、產品結構以及顧客當前和未來的需求與期望組織各相關部門主管以行業競爭對手分析手法制定正式的、形成文件的全面的長期經營計劃

5.3總辦於每年年度結束前根據公司長期經營計劃和當年實際的生產經營業績（包括當年的公司級數據和資料的分析和使用）及各部門提供的相關資料組織各相關部門負責人制定正式的、形成文件的、全面的下一年度的年度經營計劃，並將競爭對手或同類廠家的產品性能水平與本公司現有水平進行分析比較，然後明確其差距並制定趕超計劃

5.4經營計劃（指年度經營計劃和長期經營計劃）的內容可採用以下客觀的過程來確定信息範圍和收集的頻率及方法：

a) 與市場有關的問題（如：產品在市場中的佔有率、銷售產值、銷售額、銷售利潤、銷售產品的種類、產品結構、市場調研、市場風險評估、市場開拓、目前世界及國內的經濟形勢、目前相關產業的形勢、競爭對手和/或同類廠家和/或世界級最佳公司的產品/過程性能水平的趨勢、顧客當前和未來的需求與期望等），由銷售部於每年度結束前根據以上內容負責收集、彙總，統計並提供給總辦。

b) 顧客當前和未來的需求與期望之信息收集工作由銷售部每半年一次針對顧客對本公司產品質量、交付、服務等所反饋的信息（包括需求與期望）、投訴/抱怨（包括顧客退貨）、滿意度調查的結果、市場調研報告（包括市場的形勢和產品在市場中的趨勢）等進行，並對其進行統計、彙總，然後每年度結束前將所統計、彙總的顧客當前和未來的需求與期望的信息資料進行整理，列入公司的年度經營計劃或長期經營計劃中。

c) 財務策劃及成本（如：財務預算、採購成本、生產成本、質量成本{包括預防成本、鑑定成本、內部和外部不良質量的成本、銷售成本等），由財務部每年度結束前根據以上內容負責收集、彙總、統計並提供給總經辦。

d) 增長預測（如：利潤增長預測、產量增長預測、產值增長預測、產能增長預測等），由生產部及財務部每年度結束前根據以上內容負責收集、彙總、統計並提供給總辦。

e) 工廠/設施計劃（如：機器設備投資計劃、企業擴大再生產投資計劃等），由生產部每年度結束前根據以上內容負責收集、彙整、統計並提供總辦。

f) 目標成本（如：銷售目標成本、利潤目標成本等），由財務部和銷售部等部門每年度結束前根據以上內容負責收集、彙整、統計並提供給總辦。

g) 人力資源開發（如：人員內訓/外訓項目開發、人員招聘、開發等），由總辦每年度結束前根據以上內容負責收集、彙整、統計。

h) 研發計劃，預算及已有經費的項目（如：技術創新項目的研究與開發計劃、新產品項目的研究與開發計劃、技術創新項目的研究與開發計劃經費預算、新產品項目的研究與開發計劃經費預算等），由研發部、財務部每年度結束前根據以上內容負責收集、彙總，並提供給總辦。

i) 預期銷售額（如：月度預期銷售額、季度預期銷售額、半年度預期銷售額、年度預期銷售額等），由銷售部每年度結束前根據以上內容負責收集、彙總，並提供給總辦。

j) 質量目標（包括：公司總的年度質量目標或各部門質量目標，如不良率、合格率、報廢率、交貨準時率、質量成本、顧客抱怨/投訴等），由質量部每年度結束前根據以上內容負責收集、彙整、統計。

5.5 經營計劃（指年度經營計劃和長期經營計劃）和經營目標經總經理審核批准後，由總辦依《文件管理程序》進行管理。

5.6 經營計劃為公司機密文件，原則上只分發到部門經理，其內容不提交第三方認證機構審核，嚴禁未經總經理或其授權人員的批准進行復印、拷貝等；當經營計劃有修訂、更新時，對過期或無效的經營計劃由總辦依《文件管理程序》進行管理。

5.7經營計劃分發後，各部門經理應根據年度經營計劃中的相關內容和項目及指標結合本部門的實際經營狀況將其轉換成本部門計劃和目標（必要時制定相關具體措施或將其落實到個人），經主管領導審查、核准後實施，並將其在本部門全體員工中進行貫徹和溝通。

5.8各個部門經理應於每季度針對本部門的計劃進度目標進行追蹤、總結，對未能達成的計劃和目標進行檢討和原因分析並擬定糾正與預防措施，直到此問題得到有效處理。

5.9經營計劃和經營目標經審核批准頒佈分發後，總經理將其在公司全體員工中進行貫徹，以確保該計劃和目標在公司整個組織中得到適當的實施和溝通，使公司全體員工產生為實現其計劃和目標而努力的積極性。

5.10為確保經營計劃和經營目標在公司得到有效運作和實施及執行，總辦在每年度結束前至少二次對經營計劃的運行進行追蹤、考評、總結和評審，對未能達成的計劃和目標由相關責任部門進行原因分析並擬定糾正與預防措施，並由總辦針對相關責任部門擬定的糾正與預防措施作效果確認，直到此問題得到有效解決。

5.11總辦對經營計劃運行狀況進行追蹤、分析、總結和評審後，如對其相關內容及指標有進行調整、修改或更新，則由總辦依《文件管理程序》對其進行分發、回收、歸檔和銷燬等作業。