小微企業融資難原因及對策

小微企業融資難原因及對策

小微企業是經濟新發展的重要動力，在促進就業增加、激發創新創業、推動經濟增長等方面發揮着舉足輕重的作用。我國小微企業户數在全部市場主體中佔有絕對比重，小微企業為國民生產總值和國家税收做出了巨大貢獻。小微企業是大眾創業、萬眾創新的重要載體。但從我國小微企業發展歷程來看，一直以來融資難問題都困擾着其健康發展。

    一、小微企業融資難的原因

    (一)企業方面

    1、未建立完善的現代企業制度。小微企業在發展過程中，因其自身發展規模有限，基礎薄弱，加之抗風險能力較弱，會存在各種各樣的問題。當前，多數小微企業沒有建立完善的現代企業制度，缺乏先進的經營方式和經營管理理念，不注重規範完善法人治理結構，沒有建立企業風險預警系統，財務制度不健全，從而削弱了金融機構對其的資金支持，加大了小微企業的融資難度。

    2、未建立公開透明的企業財務平台。目前，我國大多數小微企業的財務制度並不健全，企業的經營管理也不完善，企業內部及企業間沒有建立公開透明的企業財務平台。企業無法把真實、完整的財務信息傳遞給外部，這使得銀行等金融機構無法深入瞭解企業的實際經營能力和發展前景，導致企業不能及時或根本無法獲得銀行等金融機構的貸款支持，從而無法滿足企業自身的融資需求。

    3、較低的企業信用水平。小微企業內部經營管理方面不規範，許多小微企業沒有養成良好的企業信用觀念，不重視企業信用，直接導致小微企業整體信用較低，信用體系存在嚴重缺陷。受各種利益的驅動，許多小微企業不講信用，一心只想貸款不想還款，假借各種事由、機會等騙取大量貸款，嚴重破壞了銀行與企業之間的相互信任，導致大量銀行債權無法收回。對於銀行而言，為了規避自身風險，自然提高貸款條件，從而出現了銀行的惜貸行為，導致企業無法獲得授信，這對小微企業的健康、持續發展造成了巨大影響。

    (二)金融體系方面

    1、銀行方面。當前我國銀行對小微企業普遍存在惜貸行為，原因主要有以下兩點:一是小微企業信用體系缺失，造成銀行與企業之間的信息不對稱，銀行不能及時、充分地瞭解企業的經營管理及財務信息，這就給銀行帶來了很多不確定風險，增加了不確定性與變數;二是相對於大型企業，單個小微企業申請的貸款數量較少，但審批流程沒有簡化，加之小微企業數量眾多，這就相對加大了銀行貸款的成本，導致銀行對小微企業貸款的積極性不高。銀行的惜貸行為導致企業無法籌集到足夠的資金。

    2、擔保、抵押方面。目前，我國擔保機構的設立、擔保比例和損失理賠等都缺乏統一的規範，擔保機構不夠成熟，擔保機制不健全，主要表現為:擔保機構設立不規範，管理機制各不相同，西方國家政府出資設立的擔保機構主要目的是緩解小微企業融資困難，並不是為了盈利，在提供擔保時只收取一定的擔保費。而我國擔保機構設立的主要目的是為了盈利，在收取擔保費的同時，還常常要求企業提供反擔保，導致目前小微企業普遍反映通過擔保較難獲得融資。對於抵押，商業銀行一般對抵押物的要求是廠房、大型設備等固定資產，然而小微企業本來規模相對就小，自身資產就相對較少，能用作這方面抵押的資產就更少。由於缺乏滿足商業銀行抵押的抵押物，就導致大部分小微企業以抵押來融資的方式難以籌集到資金。

    3、政府方面。政府對小微企業沒有提供相關的法律保障，扶持政策體系也不健全。近年來，雖然政府出台了一系列扶持政策，目的是幫助企業解決融資問題，但大多數政策都是傾向國有大中型企業而制定，對於小微企業明顯重視不足。另外，因為政府扶持政策對小微企業有着較高的要求，這些扶持政策無疑也是杯水車薪，起不到較好的效果。同時，政府對小微企業缺乏統一權威的法律保障，在民間融資、擔保機構及企業信用等方面的法律規範也都不健全。這些政策和法律方面的不完善都在一定程度上影響了小微企業的健康快速發展。

二、小微企業融資難解決對策

要解決我國小微企業融資難的問題，需要從加強企業自身建設、進一步完善金融體系和政府搭建融資體系整體框架等方面不斷做出改進和完善。社會各方必須統籌協作、協同一致、相互配合，傳統措施與創新措施並舉，宏觀手段與微觀手段相結合，拓寬融資渠道、改善融資環境，最終解決小微企業融資難問題，促進小微企業長遠發展。

    (一)加強企業自身建設

1、提高企業認識，建設現代企業制度。小微企業對自身存在的融資難問題，要有客觀清醒的認識。相對資金雄厚、管理規範的大企業而言，小微企業在融資方面不佔有優勢，但這種劣勢並不是絕對的、永久的。另外，小微企業要重視企業的資金運動，尤其是現金流量，因為現金流量在一定程度上體現了企業短期內的還款能力。同時，還應嚴格把控企業投資方向，合理安排使用企業融資，最優化配置資金。小微企業要進一步加快建設現代企業制度，積極完善法人治理結構，改善企業經營管理模式，調整產品結構，打造自身的經營和產品特色，提高自身的品牌聲譽，創造企業自身條件以解決融資難問題。

    2、建立公開透明的企業財務平台。小微企業要進一步健全財務制度，嚴格落實國家各項財經法律法規，規範各種會計處理，優化財務狀況，建立公開透明的企業財務平台，讓會計信息更加真實、完整，把企業自身財務信息準確的對外公佈，讓外部利益相關者及時知悉，尤其是商業銀行。這樣才能加強商業銀行和企業之間的信息交流，使商業銀行充分認識到貸款風險，減少商業銀行對小微企業存在的信貸歧視。

    3、建立統一的企業信用信息共享平台。加快建立統一的小微企業信用信息共享平台，為每個小微企業建立信用檔案，方便企業與企業外部之間進行信用信息的共享，提高企業的信用能力和履約能力，增強企業現代金融意識。小微企業要做到誠實守信，提升自身信用水平，提高自身誠信形象，在自身信用管理上下功夫，提高其對企業發展的貢獻度，推動小微企業信用體系建設，從而吸引更多投資方對小微企業進行投資，改善小微企業融資難的現狀。

    (二)進一步完善金融體系

    1、完善商業銀行信貸機制。商業銀行要結合小微企業經營管理的特點，利用各種途徑對其財務信息的真實性做出評判，充分掌握其信貸風險信息，不斷完善適合小微企業特點的評級和授信制度，客觀評定其信用。合理確定小微企業還款方式、貸款期限，縮短貸款審批流程和週期，切實降低小微企業貸款利率，適當提高中長期貸款比例。禁止向小微企業貸款收取資金管理費、承諾費，嚴格限制收取諮詢費、財務顧問費。

    充分調動金融機構服務小微企業的積極性，增加對小微企業貸款在績效考核中所佔權重，實行金融機構績效考核與小微企業信貸投放掛鈎的激勵機制。針對小微企業金融服務制定具體的獎勵和支持措施，提高信貸人員積極性。通過優化資源配置、傾斜績效考核、撥付專項獎勵和彌補利潤虧損等方式，對政策執行較好的銀行人員和銀行網點給予獎勵。

    2、完善擔保機制。加快建設小微企業信用擔保體系，適當降低擔保費率和反擔保要求，成立由政府與擔保機構、金融機構共同出資的多種所有制並存的小微企業信用擔保基金。創新信用擔保、互助擔保、商業擔保等模式，拓寬擔保資金來源。通過降低税收、風險補償、加大資金投入等方式，加強對信用擔保機構的扶持與監管，促使擔保機構健康快速發展。

3、拓寬融資渠道，完善融資機制。建立多種融資平台和金融機構，專門為小微企業融資提供服務。在經濟發展快速的地區，為了給小微企業提供直接優質的服務，可以專門成立政策性銀行。利用網貸平台、眾籌融資等互聯網金融模式，為小微企業發展提供資金支持。

(三)政府搭建融資體系整體框架

    1、完善融資制度環境。政府要制定並完善各項與小微企業融資相關的法律法規，加大對小微企業融資的政策扶持力度，並做好頒佈後的督查與反饋，保證小微企業融資政策真正得到貫徹執行。各級政府要從本地區實際情況出發，制定適合本地區小微企業發展的政策，引導、鼓勵各類金融機構為小微企業提供更好的融資服務。

    2、完善小微企業税收法律法規，對小微企業實施税收優惠政策，通過降低税率或直接減免等形式，進一步降低小微企業的税收，促進小微企業的良性發展。對金融機構向小微企業發放的小額貸款取得的利息收入，免徵增值税。

    3、建立健全社會化服務體系。政府要牽頭成立小微企業發展中心，與包括金融機構、擔保機構等在內的各相關機構聯合，為小微企業提供諮詢、培訓、資金等各方面的一站式專業服務，疏通小微企業的融資渠道，架設起小微企業與各方溝通聯繫的橋樑，為小微企業發展提供全方位服務。