工會決算情況説明書

××××××公司工會委員會×年度工會決算情況説明書

一、總體情況：

（一）當年收入、支出、結餘總體情況及增長情況

××××××公司工會委員會（以下簡稱:×××工會）於×年×月×日取得了工會法人資格，分別明確了工會財務人員會計、出納的崗位職責權限，2021年×××公司工會嚴格執行《工會會計制度》的要求，按照新會計制度的規定進行會計核算。

×年×××工會工會經費收入合計×××元、工會經費支出合計×××元、本年度工會經費結餘×××元,累計滾存結餘×××元。

（二）資產、固定資產、投資、借出款等項目的總體情況及增長情況

×年×××工會資產僅有銀行存款×××元，本年度未發生固定資產採購、投資以及借出款等項目。

二、收入情況

2021年度×××工會工會經費收入合計×××元，其中：

（一）會費收入合計×××元，佔收入的15.09%，主要為本年度會員職工每月按工資0.5%繳納會費構成,完成本年預算×××元的×××%。

（二）撥繳經費收入合計×××元，佔收入的×××%，主要為本年度行政每季度按法定繳納省總工會後經×××返款總額，完成本年預算×××元的×××%，主要是2021年第一季度至第三季度撥繳經費收入×××元，世博集團工會退還小微企業×年工會經費×××元，×年第四季度撥繳經費收入由於繳納時間點在2021年12月，截止年末上級公司還未返還至公司賬户。

（三）其他收入合計×××元，佔收入的0.34%，主要是銀行存款利息。

三、支出情況

2021年度×××工會工會經費支出合計×××0元，其中：

（一）職工活動支出合計×××元，佔總支出的×××%，完成預算×××元的×××%。

其中：1.文體活動支出×××元，佔總支出的×××%，完成預算×××元的×××%，主要是本年度開展三八婦女節活動×××元、春遊活動×××元、採購乒乓球板×××元、組織觀影×××元、響應上級公司活動六一兒童節關愛視頻拍攝費用×××元；

2.職工集體福利支出×××元，佔總支出的×××%，完成預算×××元的×××%，主要是購職工生日卡×××元、看望生病住院職工慰問×××元、春節端午節及中秋職工油米等慰問採購×××元等活動產生的費用。

（二）其他支出合計×××元，佔支出的×××%，主要是銀行手續費（包括網銀盾及銀行回單自助打印等手續費）。

四、結轉結餘情況

上年度工會經費結餘×××元，本年結餘×××元,累計滾存結餘×××元，主要是銀行存款。

五、重要資產情況

目前，×××工會資產只存在銀行存款，累計滾存結餘×××元，往年結餘×××元。

六、本年度決算等財務工作開展情況

（一）財務制度或辦法建立情況

在財務管理制度方面，×××工會嚴格執行《工會會計制度》規範財務會計管理工作。×××工會根據自己的實際情況，建立了財務管理制度。

（二）會計基礎工作情況

為了控制成本費用開支，提高經費資金使用效率，×××工會嚴格執行《工會會計制度》的要求，按照新會計制度的規定進行會計核算，各項費用支出合理，費用報銷所需附件完整；審批付款流程完善；會計賬簿設置齊全、會計憑證和賬簿均裝訂歸檔。

（三）業務操作控制情況

×××工會每月均進行現金盤點、銀行存款核對，編制銀行餘額調節表，均賬實相符；為了確保資金安全和高效運作，×××工會開通了網銀支付功能，出納和付款審核人員（會計）職責和權限已分離，操作密碼已分設和保管，未發生同一人辦理付款業務的全過程情況；銀行預留印鑑章已分別由會計、出納保管，其中會計保管法人印鑑章、出納保管財務專用章。

××××××公司

202×年×月×日