銀行內控經驗交流

第一篇：銀行內控管理案件防範經驗交流材料

近年來，隴南分行、隴南審計辦事處認真貫徹落實省分行內控管理案件防範工作會議精神，堅持以科學發展觀統領全局，積極適應股份制改革要求，堅持以“股改促發展、嚴控促管理、狠抓促落實”，有力的推動了各項業務又好又快發展。截止9月末，隴南分行各項存款餘額達到438276萬元，貸款餘額150645萬元，實現經營利潤5656萬元，各項經營指標均排全省前列。同時，今年在全省年中工作會議上，成縣、兩當縣支行還被評為連續10年無案件縣支行，市分行黨委被授予“四好”領導班子，實現了業務經營與內控管理共促進、同發展，“雙豐收”。

一、重內控，推動各項業務的發展。在工作思路和經營理念上，隴南分行黨委始終堅持“兩手抓、兩手硬”，積極引導全行員工牢固樹立“股改是第一使命、發展是第一要務、控險是第一責任”的理念，在快速發展業務的同時，正確處理改革與發展、管理與風險防範的關係，促使各縣支行樹立了正確的經營觀、發展觀和政績觀。牢固樹立“內控優先”意識，保證業務發展始終與風險控制能力相適應，並將發展建立在風險與可控性相統一的基礎之上，實現了各項業務健康、全面、協調、可持續發展。特別在內控監管協調配合上，市分行黨委積極聽取審計辦的意見和建議，同時，每次召開全行性會議都邀請審計辦參加，並安排一定時間，專門部署內控管理工作。如2014年10月，市分行和審計辦共同組成工作組，針對審計辦操作風險大檢查中查出的問題和部門自律監管中發現的問題，對全轄40個營業網點進行了拉網式現場整改，經過兩個多月的共同努力，及時有效地糾改了存在的各類問題。同時，今年前9個月，市分行和審計辦又先後組織40餘人次，分赴9個縣區支行，結合貫徹落實年中工作會議精神，深入基層營業網點，幫助抓弱、抓欠、抓進度、抓效果、抓內控、抓案件防範，既有力地推動了各項業務的發展，又加強了內控管理和風險防範工作，確保了全行各項工作的健康有序進行。

二、重檢查，促進了各類問題整改。隴南分行在開展案件防範和專項治理方面，加強組織領導，落實排查責任，認真開展風險排查和十二個案件易發多發點的排查檢查。駐隴南審計辦事處為促進隴南分行合規操作、全面加強風險控制和案件防範，不斷強化內部管理、切實提高制度執行力基礎，審計辦事處在積極有效地開展完成各項審計工作的同時，認真配合隴南分行對全行9個縣支行的40個營業網點、12個設庫單位進行了“金庫安全大檢查”、圍繞案件防範和查處十項規定，對9個支行進行了全面檢查；在開展各種檢查的同時，狠抓問題的整改，對十二個重點環節風險點排查發現的1121個問題，己邊查邊改754個，糾改78個；各種審計檢查發現問題122個、2248.8萬元，已整改112個、2014.93萬元，整改率達75%以上。在對成縣支行開展重點審計後，審計辦專門召開了由縣支行管理層以上參加的座談會議，就該行存在的問題從主、客觀兩方面查找了問題根源，提出了七條整改意見。縣支行領導班子針對審計辦提出的整改意見，高度重視，當即調整了領導班子分工，並指定一名副行長專門負責內控建設工作，同時補充了兩名會計事後監督。各類問題的及時整改，有效防範了各類案件及事故的發生，確保了全行業務經營的穩健運行。

三、重分析，適時調整工作重點。在開展正常檢查的同時，隴南分行、隴南審計辦還按季召開班子成員、部室負責人、審計辦科長、縣支行行長等加強內控防範案件談話會議，在強調縣支行“一把手”抓業務發展的同時，特別強調內控管理抓具體和細節問題。在監管檢查中“一把手”經常深入基層進行親自檢查，尤期對階段性檢查活動中發現的問題，能及時提出具體整改要求，並及時調整工作重點。加強執行力和合規文化教育活動，促進了內控管理工作。市分行還針對內控管理、案件防範工作突出制度執行力這一關鍵，不斷加強合規文化教育，努力提高全員的思想認識，切實把案件防範變成每個員工的自覺活動，使員工的認識和行動進一步統一起來，確保了各項制度落實到位。例如，在今年一季度案件防範座談會上，審計辦提出了個別部門和縣支行自律監管不到位、有屢查屢犯、邊糾邊犯的現象。隴南分行黨委針對審計辦提出的這一建議，當場決定：對下轄7個縣支行採用召開現場會議的方式，找亮點，擺實事，查問題，抓落實，通過現場觀摩，查擺問題，總結內控管理經驗，不但促使全行內控管理各項制度真正落到了實處，各類問題得到有效糾改，而且對全行內控管理工作起到了積極的推動作用。

四、重溝通，行辦加強聯繫和交流。隴南審計辦事處針對與駐地行溝通不及時、信息不完整等問題，主動和駐地行黨委聯繫，協調和理順與駐地行的工作聯繫，積極搭建信息傳遞平台，並與市分行就公文傳遞、情況通報、參加相關會議、員工培訓、委託審計項目等達成共識。與此同時，隴南分行及時反饋和提供銀監局、人行、地方等外部監管結果，及時通報上級行各處室下發和縣支行上報的有關內控管理方面的材料和數據，以便審計部門建立和收集非現場評價資料、進一步確定審計重點，有效提高了審計的成效，降低了審計成本。例如，2014年隴南審計辦在對文縣支行進行現場審計時，查出該行貸款限定性條款落實不夠到位，企業財務核算不真實，超轉授權限辦理業務等問題，審計辦根據《審計處罰處理暫行規定》，當場對該縣支行和具體經辦人員做出了相應處罰。處罰下達後，縣支行負責的同志有一定的牴觸情緒。針對這一情況，市分行黨委書記、行長郭振峯同志親自召集由審計辦負責人蔘加的行長碰頭會，在瞭解到事情的全過程後，市分行不護短，不説任何理由，當即責令縣支行必須服從審計辦處理處罰規定，及時上劃罰款，限期整改查出的問題，不但維護了審計工作權威性和獨立性，而且促進了全行內控管理邁上了一個新台階，譜寫了一曲審計辦與市分行聯手抓內控，強管理、促發展之歌。

第二篇：內控經驗交流之銀行櫃面業務風險及其控制

內控經驗交流之銀行櫃面業務風險及其控制

從複雜性和現實性來看，銀行櫃面業務已成為風險集聚的“窪地”和源頭；從重要性和必要性來看，櫃面業務風險已然成為風險控制的重要對象。櫃面業務風險的性質不同於市場風險、流動性風險或信用風險，前者屬於操作風險的主要內容，屬於純粹的“無益且有害”風險成本；後者多來自於外部經濟環境的不確定性，存在着風險和收益的對偶性和因應關係。

形成櫃面業務風險的因素多種多樣且具有很強的不確定性和隱蔽性，其產生的原因主要臨櫃人員的業務操作不當、對相關管理規定的執行力度不強、法律意識和合規意識淡薄等原因所造成的直接或間接的人為性風險。櫃面業務涉及的種類多樣，風險覆蓋面大，近來銀行系統櫃面風險所引發的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給櫃員及客户均帶來一定程度的負面影響或損失，並隨時可能演化成危害銀行信用和品牌的輿情風險和聲譽風險。

如何做好櫃面業務風險控制和管理？

目前銀行的內控管理分為事前、事中和事後三個層次，建立了橫向到邊、縱向到底的全面風險防範體系。從銀行所面臨的風險現實和管理趨勢來看，櫃面業務風險管理的目標越來越傾向於事前管理，將風險管理的控制點前移。前移風險關口，就是從源頭抓管理，風險控制的關鍵點要向前移，風險控制的時間點要向前移，最大程度的控制風險的傳遞和差變，最大程度的降低風險帶來的損失，運用業務流程局部上的"加減法"，帶來內控管理全局上的"乘法效應"。

如何做好櫃面業務風險的關口前移？

追本溯源，通過問題因素分析來看，既然櫃面業務處理的主體是人，櫃面業務風險絕大多數都是人為性風險，那麼通過“以人為本”的管理或許能夠探索出有效的解決措施。

目前，我們面臨的現實是:

(一)、由於業務量日趨增多，業務操作人員勞動強度和精神壓力大，多數員工都是被動地執行相關規定和制度，主觀上沒有牢固樹立起“自我保護”的風險意識、“重任在我”的責任意識和“由點到面”的全局意識。

（二）、隨着銀行新的金融產品和服務手段不斷出現，銀行業務數據、業務流程管理的複雜程度也不斷提高，交易信息和管理信息的不斷膨脹，基層機構員工

難以把握業務操作中風險控制的重點、難點，業務操作人員難以識別風險控制的重點和難點。

（三）、外部環境變化巨大，業務操作人員的法律知識和合規知識難以適應日趨複雜的外部經營環境、法律環境和監管環境。

有的放矢，相應地我們可以從以下三個方面的措施來解決上述三個問題，從員工風險意識、風險態度和風險判斷能力這三個角度改善風險控制的效能+。

一是培育良好積極向上的風險文化氛圍，讓風險意識根植於員工的心裏，“內化於心，外形於形，固化於制”。

培養員工的主人翁精神和愛崗敬業精神，激發員工熱愛工作和生活的熱情。通過不斷的思想強化和教育，強調風險帶來的巨大的危害性，提高員工對風險的敏感性。注重員工長遠的人生規劃和發展，切實站在一線員工的立場上，考慮員工的各方面需求，關心員工，愛護員工，温暖員工，使員工不但從表象上更應從思想和情感上真正認同中國銀行的風險文化和企業文化。

二是將業務流程中的關鍵風險節點在眾多業務制度之中進行標識和區分，梳理關鍵風險點，明確風險控制措施。

櫃面業務風險引發的許多案例都具有高度重複性，屬於“屢犯屢查，屢禁不止”類型，因此有必要對關鍵風險節點進行標識和區分。以業務操作流程為線索，梳理排查易導致風險損失，或對造成損失有顯著影響的關鍵業務環節中的重要風險點，對員工實施相關培訓，提高員工風險判斷和處理能力。

有效引導員工去主動學習，喚醒員工的求知熱情，將“工作學習化，學習工作化”落實成日常管理中的常態。

三是立足於時代發展的背景，前瞻性地加強銀行櫃麪人員在法律知識和監管合規方面知識的儲備。

從宏觀上看銀行面臨着愈來愈緊的監管和合規環境，從微觀上看銀行大力發展基金、保險等代理業務是總體的趨勢方向。為有效防範現時和以後可能發生的法律風險和合規風險，加強銀行櫃麪人員在法律法規和監管合規方面知識的學習和培訓，已是時之所需、勢之使然。

除以上三點以外，還要充分利用自助設備、網上銀行的優勢，有效分流櫃面客户羣體，緩解櫃面的業務風險壓力；各個銀行網點之間也要不吝資源共享，及時進行信息溝通和經驗交流。

第三篇：內控實施暨試點工作經驗交流

內控實施暨試點工作經驗交流——第一期

?問題一：《關於做好上市公司內部控制規範試點有關工作的通知》（上市部函[2014]031號，以下簡稱“通知”）要求正式實施和試點公司在3月底前上報經董事會審議通過的內部控制實施方案，這一方案需要披露嗎？

答：1.通知中不要求公司披露內部控制實施方案；

2.董事會決議及其內容摘要是否應披露須按照交易所《上市規則》的要求處理。

?問題二：公司在制定內控實施方案時，必須按照《通知》附件一中規定的建設、評價、審計這三部分寫嗎？已經在以前年度建設完成進入持續維護階段的如何寫方案？

答：1.公司都應按照“建設、評價、審計”的結構來寫；

2.以前年度完成內控建設進入維護階段的公司，應描述以前的建設、評價和審計工作的開展情況；

3.鼓勵在方案中描述內控工作的中長期計劃。

?問題三：按照規定於2014年開始實施內控的公司和自願參加試點的公司，通知中對這兩類公司實施內控的要求是否一致？

答：1.僅存在內控實施的範圍不一致；

2.境內外同時上市的公司要“全面”做好財務報告內控相關工作，但並不是要求100%的分、子公司全部納入內部控制建設、評價範圍，而應在“全面性”原則的基礎上，遵循“重要性”原則，確定範圍；

3.自願試點的公司內控規範的實施範圍是上市公司母公司及重要子公司，即母公司及選取的子公司總資產、營業收入和淨利潤三項指標合計數同時佔2014年合併報表相應指標數額的50%以上。

?問題四：“母公司及選取的子公司總資產、營業收入和淨利潤三項指標同時佔2014年合併報表相應指標的50%以上”要求中，50%以上的標準是用於衡量單個子公司的嗎？ 答：1.50%的指標用於衡量納入內控實施範圍的上市公司本身及其所有分子公司的範圍；

2.為了促進上市公司的內控試點工作，平衡效益與成本，實施內控的最小範圍確定在上市公司合併報表範圍的一半，即納入範圍的母子公司的關鍵指標的合計數要佔合併報表的50%以上；

3.鼓勵擴大2014年納入內控建設、評價和審計的子公司範圍。

?問題五：今年按規定實施和參加內控試點公司的內控是全面內控還是財務報告內部控制？

答：1.按照五部委發佈的《企業內部控制基本規範》及其配套指引的要求，企業要加強和完善全面內部控制；

2.今年按規定實施和參加內控試點的上市公司，應先從財務報告內部控制切入，已經完成了財務報告內部控制的公司，則鼓勵將財務報告內部控制擴展到全面內控建設；

3.按規定實施和參加試點的公司應在2014年年報中披露財務報告內部控制自我評價報告和審計報告。

?問題六：按照規定實施內控的公司和參加內控試點的公司都要在2014年年報中出具內部控制自我評價報告和審計報告嗎？

答：1.今年按照規定實施內部控制的公司和參加試點的公司都要在2014年年報中披露內部控制自我評價報告和審計報告；

2.上述報告都是針對財務報告內部控制。

?問題七：如何界定財務報告內部控制？

答：財務報告內部控制，即與公司財務報告相關的內部控制，是由公司的董事會、監事會、經理層及全體員工實施的旨在合理保證財務報告及相關信息真實、完整而設計和運行的內部控制，以及用於保護資產安全的內部控制中與財務報告可靠性目標相關的控制。主要包括下列方面的政策和程序：

1) 保存充分、適當的記錄，準確、公允地反映企業的交易和事項；

2) 合理保證按照企業會計準則的規定編制財務報表；

3) 合理保證收入和支出的發生以及資產的取得、使用或處置經過適當授權；

4) 合理保證及時防止或發現並糾正未經授權的、對財務報表有重大影響的交易和事項。

?問題八：今年按規定實施和參加試點公司的內控審計用什麼標準？

答：註冊會計師應該按照《內部控制審計指引》的要求，對財務報告內部控制的有效性發表意見。

?問題九：今年按規定實施和參加內控試點公司的內控審計範圍是否都適用於50%的覆蓋率？

答：1.《通知》中提到的50%的覆蓋率僅適用於今年參加內控試點的公司的2014年財務報告內部控制有效性的建設、自我評價和審計；

2.今年按規定實施內控公司的內控審計範圍由其審計師按照相關執業標準（如《中國註冊會計師審計準則第1211號－通過了解被審計單位及其環境識別和評估重大錯報風險》、《中國註冊會計師審計準則第1231號－針對評估的重大錯報風險採取的應對措施》）確定。

?問題十：企業聘用註冊會計師對財務報告內部控制進行審計時，是否也必須象聘用報表審計師一樣經股東大會批准？

答：1.《上市公司章程指引（2014年修訂）》第一百五十九條：公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所；

2.按照上述規定，聘用註冊會計師對財務報告內部控制審計需要經股東大會批准。

?問題十一：企業需要什麼樣的內控人才？

答：1.瞭解內部控制理論與實踐的發展過程；

2.掌握證監會、財政部等五部委發佈的《企業內部控制基本規範》及配套指引，熟悉五部委發佈的其他關於內部控制、風險管理、合規管理方面的規定；

3.熟悉國資委、交易所等機構的相關規定；

4.熟悉本企業的情況，如企業文化、機構設置及職責分配、業務運營流程等；

5.協調與溝通能力強，口頭與書面表達能力強；

?問題十二：企業如何在短期內培養出足夠數量的合格的內控人才？

答：1.落實內控建設、評價的組織機構和人員，責任到崗，加強崗位職責的培訓和落實；

2.開展培訓，注重吸取實戰經驗，培訓中組織深入的討論，培訓後組織統一考試；

3.若聘請中介機構進行內控諮詢，充分利用諮詢項目的機會，投入足夠數量的有培養價值、領悟力強的員工與中介機構合作項目；

4.必要時外招內控專業人才。

?問題十三：開展內控規範實施工作是否需要單設專門的(本文來自本站)部門？

答：1.內部控制的職責原則上分為建設、評價、審計三部分，其中建設和評價是由公司進行的，審計是公司聘請註冊會計師進行的。原則上，組織內控建設和評價的職責應該分由公司不同的部門執行；

2.《企業內部控制基本規範》第十二條規定：企業應當成立專門機構或者指定適當的機構具體負責組織協調內部控制的建立實施及日常工作；第十五條規定：內部審計機構應當結合內部審計監督，對內部控制的有效性進行監督檢查；

3.內控體系建設、運營及維護需要全公司各部門所有人員的投入，應確定一個牽頭部門來組織協調；

4.由於內控建設工作需要全員投入，因此內控建設的牽頭部門應擁有足夠的地位和權威來確保其能夠有效地組織和協調此項工作。

5.內控自我評價應由相對獨立的部門來進行，一般由內部審計部門或獨立的內部控制評價部門進行；

?問題十四：今年實施內控規範和參與試點的公司，是否都必須聘請諮詢機構協助？ 答：1.對於內部控制的建設和自我評價，是否請諮詢機構由公司根據自己的實際情況，按照公司章程或其他相關規定自行決定；

2.如果公司聘請了諮詢機構協助進行內部控制建設或自我評價工作的，建議公司選派足夠的高素質人員與諮詢機構合作，在合作中學習內控相關知識，培養內控人才。

?問題十五：實施內控規範時，是否要按照《企業內部控制基本規範》和配套指引的要求制定一套新的制度？

答：1.應該認識到，建設內部控制不是重新制定一套新制度；

2.要從梳理業務流程和制度入手，將技術標準中的要求與現有制度進行對比，將制度中沒有涵蓋的技術標準和監管要求查找出來；

3.視情況修訂制度或者制定新的制度，滿足技術標準和監管要求；

4.將修訂後的制度和新的制度傳達到公司的所有相關員工，使員工方便查閲，並適當開展培訓，使員工迅速掌握；

5.採取措施確保修訂後的制度被不折不扣地執行。

?問題十六：如何確保內控工作順利推進？

答：1.公司的高層領導應重視內控工作，指定具體的組織和人員負責內控建設和自我評價工作，同時注重培育內控文化；

2.在內控實施工作中，要平衡好效益與成本的關係；

3.將內控工作效果納入考核和激勵機制，確保內控的執行力。

?問題十七：公司可以聘請同一家會計師事務所進行內部控制審計和內部控制諮詢或內部控制自我評價嗎？

答：1.《企業內部控制基本規範》第十條明確規定，“為企業內部控制提供諮詢的會計師事務所，不得同時為同一企業提供內部控制審計服務”，因此，內部控制的諮詢師和審計師不

能是同一家會計師事務所；

2.《企業內部控制評價指引》第十四條明確規定，“為企業提供內部控制審計服務的會計師事務所，不得同時為同一企業提供內部控制評價服務”，即企業不能委託內部控制審計師為企業提供內部控制自我評價服務；

3.中國註冊會計師協會發布的《中國註冊會計師職業道德守則第4號——審計和審閲業務對獨立性的要求》第十條明確規定：“如果某一會計師事務所被視為網絡事務所，應當與網絡中其他會計師事務所的審計客户保持獨立。”“本守則對網絡事務所獨立性的要求，適用於所有符合網絡事務所定義的實體，而無論該實體（例如諮詢公司）本身是否為會計師事務所。”因此，網絡事務所成員不能同時分別擔任同一家公司的內部控制諮詢師和內部控制審計師或分別提供內部控制自我評價和內部控制審計服務。

第四篇：袁驛税務所內控機制經驗交流

一直以來，袁驛税務所以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發展觀，堅持“聚財為國，執法為民”的宗旨，以明確職責配置為基礎，以權力運行為主線，以程序的關聯制約為重點，以風險管理為抓手，以信息化運行為依託，以完善制度為保障，把對權力的制約貫穿於權力運行的全過程，構建責任明晰、分權制衡、流程制約、風險管理、信息化運行的權力制約機制，在內控機制建設方面取得了較好成績，確保了各工作崗位權力規範、透明、高效運行。現結合具體情況，將我所推進內控機制建設的措施做以下簡要介紹。

（一）全面梳理權力事項。對照有關法律、法規和相關文件精神，結合我所崗位設置情況，對我所涉及的權力事項，特別是税收業務管理權，税收執法權等進行全面梳理，列出“權力清單”。按照分權制衡的要求，嚴格劃分不同權力的使用範圍，針對不同類別權力的特徵和作用，建立職權清楚、責任明確，既相互制約又相互協調的權力制衡機制。編制“內部崗責手冊”，使全體人員準確掌握內部機構設置、權力事項、崗位職責等情況。

（二）着力規範權力運行程序。針對各工作崗位的權力事項和用權方式，優化運行程序，建立內控措施，制定作業標準，實現權力運行的過程制約、程序控制。一是優化權力運行流程，明確具體權力事項的業務操作程序，做到下一道程序對上一道程序進行控制，每道程序之間互相制衡。堅持制權與增效相結合，簡化辦事程序，減少不必要的環節。二是編制權力運行流程圖，在優化流程的基礎上，對權力

事項的運行程序、行使依據、承辦崗位、職責要求、監督制約環節、相對人的權利、投訴舉報途徑和方式等內容，以圖形的方式表達出來，通過流程圖將權力行使過程進行固化，使每項權力的行使過程都做到可視可控。

（三）科學實施風險管理。從分析權力運行風險入手，對税收管理、税收執法和行政管理中可能引發風險的各種信息進行識別，並根據不同風險度和風險成因，採取相應的風險應對策略和措施，實現風險的有效防範、控制和化解。風險查找應當按照“對照崗位職責－梳理崗位職權－找準權力風險－公示接受建議”的統一流程，由個人結合工作實際，主動查找，並將查找出來的結果集中公示。對查找出的風險，要按照權力運行頻率高低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機制漏洞、危害損失程度等對風險點進行分級評估，明確各崗位在風險管理中的責任，健全防控措施。要把風險排查、分析、應對等工作落實到具體崗位、具體人員和具體工作環節，使風險管理真正科學管用。

（四）大力推進權力網上運行。將權力行使過程變為信息處理過程，強化程序的嚴密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機器控權的制約機制。要依託“ctais2.0”徵管信息系統，逐步將以審批事項為重點的各類權力運行納入信息化管理，實現實時監督、控制和綜合分析，做到全程留痕，可查可控。

（五）不斷深化政務公開。認真落實總局關於政務公開的部署和要求，嚴格執行公開辦事制度，不斷提高權力運行的透明度和公信力。按照“公開是原則，不公開是例外”的要求，對各部門的權力進行彙總統計，審核認定、編制目錄，明確公開的要求、時限、範圍。要按照縣局的統一部署，把部門權力事項的執行主體、執行依據、執行程序等內容向內部和社會公佈，讓權力在陽光下運行。

（六）切實落實責任制。一是明確領導責任。確定所長是內控機制建設的第一責任人。二是強化各崗位責任。督促各崗位把明確權責、規範流程、風險排查、完善制度等要求落實到位。各崗位在做好自身內控建設工作的同時，要加強對業務條線內控機制建設的籌劃和指導。三是落實崗位責任，明確規定各個崗位的職責事項、工作規程、考核標準、過錯責任等，把內控的要求和責任落實到每個工作環節和崗位。

袁驛税務所2014年3月22日

第五篇：銀行營銷經驗交流

銀行營銷經驗交流

一、陽光心態

我們在忙於日常繁雜事務時，往往忽略調節心態。容易出現心情煩躁、工作效率低、出差錯等。有時候我們不會去想自己是怎麼了？一覺睡醒又開始了新的一天的工作，然而導致自己心情不好的原因不知道，一天天過去，終於有一天爆發了，不知道是什麼結果。通過學習，瞭解了為什麼要塑造陽光心態，如何塑造陽光心態。一個人來到這個世界，在成長的過程中，就會不可避免地遇到這樣那樣的問題和困難，有順境也有逆境，因此，塑造一個健康向上的心態，是做好一切工作的良好開端。有人説，你改變不了環境，但可以改變自己；你改變不了事實，但可以改變態度；我們遇到困難不能抱怨、等待與放棄，而是積極的思考、樂觀的精神、不斷向好的方向改進和發展。通過改變工作態度，享受工作過程，學會感恩，提升自己的情商去締造陽光心態。

二、外拓性思維

我能不能？能！不能！通過九球遊戲的學習，外拓性思維我怎麼能？回想下當自己工作中遇到問題時，就是慣性認為我能或我不能。有些事不是不可能，只是缺少方法。解決問題的方法有很多種，打破常規看問題，解決問題要創新。跳出圈外看問題，大膽假設解問題。通過老師的講解，自己在今後工作中，遇到問題時能學以致用，相信方法總比問題多。

三、營銷理念

現在銀行業競爭越來越大。如何加強我們的營銷能力，首先加強自身的學習，熟悉自己行的各種業務，從敢講、能講、會講