財務決算審計與決算編報個人工作總結

2020年，我在部門主任的領導下，順利完成本職工作，現總結如下：

一、獨立完成核電公司2020年度財務決算審計配合與決算報告編制及報審工作。

根據集團公司決算文件要求完成決算前的銀行存款賬實核對與往來清理及費用入賬工作，年末將全年應繳印花税核對一次，避免出現少繳税款的問題，確保各項資產賬實相符，應收款清零，及時提供主審會計師事務所在決算期間要求的各種審計資料，加班加點、及時準確完成決算報表編制、報審與附註文檔上傳工作，為集團和公司領導瞭解公司財務和經營狀況提供了詳實準確信息。

決算編制工作量較大、時間較長，需要提供的資料很多，銀行資料包括工行基本户與建行一般户銀行詢證函，財務公司資金證明，已開立銀行賬户清單、企業徵信報告等，附報文檔包括：審計報告、審計情況説明、會計報表附註、財務決算專項説明、財務情況説明書、管理建議書、營業執照掃描件、月報材料分析、關聯方對賬材料、合併底稿材料、國有資本保值、增值證明材料、人力資源材料、決算户數變動表、年度財務決算與快報差異比較表、決算報表其他項説明、決算報表波動分析、決算合併數與備案户數變動情況説明等。涉及到核電公司的決算報表共58張，我不僅要編制公司本部會計報表，還有編制公司合併抵銷表與產權口徑彙總會計報表，編制完成後，在報審過程中共計經歷前後9次審核，針對每一次審核提出的問題，我都要逐一答覆、修改後重新上報，歷時一個月的時間，終於完成決算報告編制與報審工作。

二、完成2020年度全面預算編報工作

根據集團公司關於編制全面預算的文件要求，按時保質完成2020年度全面預算與資金預算報表的編制與上報工作。

三、完成2019年企業年度工作報告的編制與上報工作

根據集團要求，在綜合部與本部門其他同事的配合下，完成2019年企業年度工作報告的編制與上報工作。

四、完成資本金申請與參股企業資本金支付工作

根據集團批覆的年度資本性預算，向公司股東申請資本金，根據相關手續按時向公司參股企業支付資本金。

五、完成日常會計核算、月度與周資金預算編制與執行工作

及時完成日常管理費用報銷與前期費入賬及付款工作，按時完成月初、月中、月末利潤預計與上報工作，2020年初完成以前年度會計報表打印、整理工作，按時編制月度和周資金預算，經部門和公司主管領導審核後在一體化資金系統錄入並導入大唐網銀，扣除不可控因素的影響，資金預算執行率與資金集中度均達到99%以上；月末結賬前完成折舊計提與銀行賬核對工作，按月編制月度會計報表，月初完成上月會計憑證與增值税專用發票抵扣聯裝訂工作；根據集團文件，完成已提足折舊固定資產報廢資料的整理、審批與賬務處理工作。

六、完成工資、資金髮放、增值税專用發票認證、納税申報、收入結算等銀行與税務業務工作

每月5日在工行網銀企業財務室完成工資發放工作，每月20日去建行宣武支行完成月度獎金髮放工作，月末前完成個人所得税計算與提取工作，為避免少繳個税帶來的風險，基本做到凡是應納入個税應納税所得額的項目，不管是否在工資科目核算，均全額計入應納税所得税，按月及時在增值税發票綜合服務平台完成發票勾選認證工作，每月初配合中介機構完成增值税與附加税及個人所得税申報與繳款工作，每季度初配合中介完成季度企業所得税申報與財務報表及附註上傳工作，2020年5月初與中介共同完成2019年度企業所得税彙算清繳工作，做到應調盡調，為企業規避了税收風險，根據核電公司與大唐國際簽訂的委託管理協議，當年應結算收入1080萬元，為了儘快結算並收回欠款，我在2020年9月將發票開具完畢，順利收回1080萬元往來款，為減輕公司資金壓力做出了應有的貢獻。在部門主管副主任的領導下完成已到期協定存款協議續簽工作，預計每年可以為公司增加利息收入60萬元。

七、完成公司工會與黨委銀行與會計核算工作

我負責這兩個賬户的會計核算工作，先後完成工會經費的收取與上繳工作，工會與黨委賬户的日常報銷與記賬工作，年初完成工會與黨委賬户2019年決算報表編制工作。

八、完成核電公司2019年度產權登記總結的編制與上報工作。

根據部門分工，我還負責公司產權登記工作，按照集團公司資本運營與產權管理部的要求，我在2020年初編制並上報了核電公司2019年度產權工作總結。

九、完成集團財務部要求上報的其他工作

我隨時關注集團公司財務部各處室QQ羣內發佈的所有通知，重點關注涉及到核電需上報的各項統計報表，尤其是年末，集團要求上報的資料比平時更多，對於集團要求上報的所有數據 ，我按時填報並經部門主管領導審核後報出，沒有出現被通報的情況。

十、政治學習情況

按時參加公司組織的集中政治學習，重點學習了習近平治國理政講話內容和黨的十九屆五中全會會議材料。通過政治學習使我對黨和國家的大政方針有了比較全面的瞭解，增強了我的四個意識和四個自信，讓我堅信現階段只有依靠黨的領導才能渡過一個又一個難關，才能讓全國人民過上幸福安定的生活。

十一、不足之處與改進措施

不足之處：政治學習還不夠深入，除了集中學習之外，自己主動學習的時間比較少。

改進措施：全面系統學習系列講話與黨的十九屆五中全會會議材料，通過學習進一步提升政治意識與政治站位。