一、領導重視，健全組織
為進一步加強保密工作管理，組織開展好專項保密檢查工作，我局領導作出了專門批示，要求明確任務，落實責任，切實加強保密工作檢查，並研究決定成立專項保密檢查領導小組，由副局長朱民任組長，辦公室主任賴偉春任副組長，徐海龍、戴偉為工作成員，形成一級抓一級、一級管一級、一級向一級負責的保密工作責任體系。
二、制定要點，有序部署
三、認真實施，嚴格檢查
加強計算機網絡安全管理，嚴格實行物理隔離，定期檢查，從源頭上堵塞失密泄密隱患。採取互聯網與內部辦公網絡物理隔離的辦法，減少涉密計算機泄密的機會，設立了專門的計算機與互聯網相連，供審計人員上網查閲信息資料;定期對上網進行安全檢查;實行優盤、移動硬盤等外接設備使用登記制度，嚴格涉密載體的使用管理，進一步做好了涉密載體的清理、清查和登記工作，確保國家祕密和被審計單位的商業祕密絕對安全。
四、強化管理，防範風險
加強保密工作學習、宣傳。高度重視保密工作，加強《保密法》的宣傳，每年組織一次保密專題學習，將保密要求與業務工作同部署、同要求、同安排，同時結合全局會議，反覆重申保密工作的重要性，提出保密目標管理要求。
加強保密制度建設。建立保密工作雙月檢查制度，完善雙月保密檢查台賬，定期報告雙月保密檢查情況。完善日常保密工作檢查制度，開展保密文件、檔案、保密信訪件的登記、流轉、註銷工作檢查，確保全年保密件無遺失。完善保密檢查糾錯機制，及時指正疏漏環節，確保全局各部門、每位幹部保密檢查全覆蓋、無過失。
加強工作檢查。將保密工作貫穿於審計工作的各個環節，定期不定期開展檢查，切實保守好被審計單位涉及的國家祕密、商業祕密和工作祕密。加強對外出攜帶手提電腦、涉密軟盤、光盤、u盤等載體的管理和檢查，嚴防因丟失造成涉密信息的泄露，確保保密工作不存漏洞。
總之，我局在開展保密工作中，領導高度重視，具體措施有力，督查效果明顯。但我們清醒地認識到，保密工作是維護國家安全和利益的重要手段，是維護國家統一、民族團結和社會穩定的重要保障，我們在今後的工作中，要不斷完善地制度，加強保密工作管理，把保密工作各項要求切實落到實處，確保無泄密事件發生。
審計領導班子科學發展觀分析檢查報告
按照學習實踐科學發展觀活動分析檢查階段的工作部署，我們組織力量將學習調研階段徵求到的意見進行了彙總梳理，聚焦提煉。在此基礎上，領導班子成員對照檢查自己的思想和工作實際，認真撰寫專題發言材料。通過召開專題民主生活會，深入開展批評和自我批評，統一了思想，形成了共識，理清了思路，明確了改進方向。
一、貫徹落實科學發展觀的主要情況和達成的共識
黨的十七大以來，新一屆領導班子在縣委、縣政府的正確領導下，在全局幹部職工的支持幫助下，迅速開展工作。一是調整思路。在認真學習並牢固樹立“免疫系統”科學審計理念，認真總結審計工作以往經驗的基礎上，提出了“規範審計行為、完善審計機制，提高審計水平，服務科學發展大局”的工作思路，統一思想認識，調動了工作積極性。二是改變環境。我們本着勤儉辦事，力求節約的原則，整修了機關、添置了辦公設備，幹部職工的學習和生活環境大為改觀，增進了機關團結，提高了凝聚力。三是改進工作。通過認真學習和領會 “免疫系統”科學審計理念的重大意義，從審計行為上規範，從機制、制度上完善，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，努力提高審計工作水平，服務經濟社會又好又快發展，取得了較好成績，得到了縣委、縣政府領導同志的肯定。
通過對科學發展觀理論的進一步學習和思考，局領導班子對科學發展觀的認識有了新的提高。大家一致認為，科學發展觀是馬克思主義關於發展的世界觀和方法論的集中體現，是馬克思主義中國化的最新成果，是中國特色社會主義理論的重要組成部分。通過學習，大家一致認為，科學發展觀對於我們執政黨來説，是執政的理念問題。它要求我們保持和發展黨的先進性，不斷提高黨的執政能力，要把黨的執政能力體現到領導科學發展、促進社會和諧上來，落實到引領社會進步、更好地代表和實現最廣大人民的根本利益上來。科學發展觀對於一個部門單位來講，就是如何將黨的執政理念轉化為部門單位的工作思路和工作措施，將黨的執政能力，轉化為部門執行能力，通過履行各自職責，積極推動各項事業的發展。學習實踐科學發展觀對於黨員個人來説，是黨章規定的每個黨員應盡的義務。每個黨員必須認真履行責任，積極向周邊人、向社會廣泛宣傳黨的主張，宣傳科學發展觀的重大現實意義，為營造全社會樹立科學發展理念，貫徹落實科學發展觀的良好氛圍，促進全面協調可持續發展的和諧社會建設作出自己的一份貢獻。特別是領導幹部，是此次學習實踐科學發展觀活動的重點和關鍵，更應該率先垂範，起模範帶着作用。
二、存在的問題及原因分析
（一）理論學習還不夠深入，用“免疫系統”科學審計理念指導審計實踐的自覺性不高
學習實踐活動剛開始，部分同志認為這次活動和以往歷次學習教育活動一樣，沒什麼區別，只要按部就班地完成規定的理論學習任務即可。但是，隨着學習的不斷深入，認識的不斷昇華，大家感到在學習黨的基礎理論，領會科學發展觀的科學內涵以及認識科學發展觀對建設中國特色社會主義事業的重要性和緊迫性上還比較膚淺，對科學發展觀的理解還不夠深入，用科學發展觀認識和指導審計實踐的自覺性不高，思想觀念、思維方式、能力素質和工作作風與科學發展觀的要求還不相適應、不相符合。對審計是國家經濟社會“免疫系統”科學審計理念的認識還不深，用“免疫系統”科學審計理念指導審計工作實踐還不夠強，缺乏針對性和自覺性；強調審計業務工作多，強調政治理論學習少，缺乏工學合理擺佈的統籌性。
（二）審計行為規範工作有待進一步加強
一是審計機關業務聯網建設進度和水平還跟不上形勢發展，滿足不了現實需要，利用網絡加強審計質量控制，增強審計流程透明度，規範和約束審計行為亟待加強。二是存在審計文書不規範、證據不充分、定性不準確、處理處罰標準不統一等問題，説明我們在審計業務管理上仍然存在管理粗放、執法不到位、不統一、不規範的問題，審計風險沒有得到有效降低。
（三）審計機制完善工作有待進一步抓好落實
一是審計計劃、實施、審理和執行既相分離又相制約的審計業務管理體系尚未完全建立，審計權力運行內部監督約束機制尚待強化。二是審計決定執行機制尚不健全，部分審計決定落實不到位，缺乏嚴肅性。三是現有審計執法機制不完全適應審計執法特點，領導幹部對審計業務領導管理和組織機制有待完善和細化。四是崗位目標管理考核制度有待進一步完善，操作性、針對性和實效性有待增強。五是審計信息公開機制尚需完善，接受社會各界監督自覺性有待提高。
（四）黨風廉政建設和工作作風建設方面還存在差距
縱觀全局黨風廉政建設的各項工作，總的情況是好的。但在肯定成績的同時，局領導班子也認識到在黨風廉政建設方面所面臨的形勢依然嚴峻。從外部來講，社會上各種不正之風還大量存在，權力部門化、利益個人化的現象 依然存在，對審計隊伍產生着潛移默化的影響。從內部來講，工作環境得不到改善，正常經費不能保障，審計經費長期與審計處罰金額掛鈎，在一定程度上弱化了審計力度，為不廉潔行為的發生提供了客觀條件。個別同志還存在黨性黨風和遵守廉政紀律方面不自覺、不嚴格，既影響了審計機關形象，也影響了審計監督職能的正常發揮，影響了審計質量。
在審計隊伍作風建設方面，少數同志思想漂浮，作風不實，不注重調查研究，工作缺乏科學性、預見性。個別同志對工作缺少熱情，對事業缺乏激情，工作不認真、不嚴謹、不紮實，馬馬虎虎，得過且過。有的同志平時不注意理論和業務學習，不鑽研業務，審計工作中“吃老本”，在工作中不善於發現問題；有的同志在審計中，礙於情面或其他原因，不願甚至不敢堅持原則，缺乏揭示問題的勇氣和魄力；有的同志責任心不強，對工作敷衍塞責，缺乏工作主動性，爭功諉過，幹一點工作就沾沾自喜，居功自傲。
問題雖然發生在個別人身上，但究其原因，局領導班子也負有一定責任。儘管局領導班子對自身要求比較嚴格，做到了廉潔自律，但是對照縣委關於領導幹部廉政建設工作的規定，在履行對機關廉政建設工作的領導和監督責任上沒有完全到位。沒有把廉政建設工作放到關乎審計質量這一生命線安全的地位來抓來管，尚缺乏高度的政治敏感性和高度的自覺性。
三、以科學發展觀為統領，牢固樹立科學審計理念
這次學習實踐活動，重在實踐，關鍵在領導幹部。局領導班子一定切實履行班子的義務和責任，做好表率，起到模範帶頭作用。要進一步打開解放思想的總閥門，及時轉變觀念，大膽實踐創新。要教育廣大黨員特別是領導幹部認識到，解放思想不是一時之事，不是權宜之計，而是我們應該保持的思維常態和思維習慣。要讓思想解放、視野開闊成為我局的思想優勢和工作優勢，並長期保持下去，不斷推動審計工作向更高層次發展。
（一）加強理論學習，進一步解放思想，轉變觀念
要繼續弘揚理論聯繫實際的學風，緊密結合審計工作實際，堅持理論學習常抓不懈，將學習貫穿始終。要認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”的重要思想和科學發展觀的科學理論，認真學習胡錦濤總書記的講話精神，認真研讀原著，努力做到真學、真懂、真信，將改造主觀世界貫穿始終。要學會運用馬克思主義的立場、觀點和方法去分析解決實際工作中的存在問題，做到理論與實踐緊密結合。要不斷解放思想，更新觀念，與時俱進，用科學審計理念自覺指導審計實踐。與此同時，還要抓好自身和班子的專業知識及其它各種知識的學習，建設學習型班子和學習型機關，不斷擴大知識面，不斷提高分析問題、解決問題的能力。
（二）大力推進審計管理科學化、規範化，着重在完善審計工作機制上下功夫
要對全局的各項規章制度進行全面的檢查梳理，查找制度上的漏洞。屬於有制度而執行不好的，要制訂更加有力的監督和約束措施；屬於制度不完善的，要有針對性地加以健全和完善；屬於沒有明確制度規定的，要依據黨紀國法，建立切實可行的制度。一是着力完善審計計劃、實施、審理既相分離又相制約的審計業務管理體系；二是進一步完善審計業務流程，加強對審計質量的監督和控制；三是結合審計執法特點，制定審計日常執法機制和應急執法機制，深化領導幹部對審計業務的組織管理工作；四是探索建立行之有效的審計決定執行機制，提高審計決定落實率，增強審計決定執行的嚴肅性；五是完善審計信息公開機制，自覺接受社會各界的監督；六是完善和細化崗位目標管理考核制度，使之具有操作性和針對性，用制度管事，用目標考核人，力爭使每個崗位的“德、能、勤、績、廉”得以公正體現，較好地解決“幹好幹壞一個樣、甚至幹不如不幹”等苦樂不均、獎懲不明的問題。
（三）充分發揮審計“免疫系統”功能，努力提高審計工作水平
今年以來，我們在規範審計行為，完善審計機制上做了大量工作，但這些僅僅是手段，而不是目的。我們的根本目的就是通過提高審計水平。一要善於從大量的審計數據背後，抽絲剝繭、去粗取精、去偽存真地發現和揭示存在的傾向性、普遍性問題；甄別是否存在影響經濟社會運行安全穩定協調的重大隱患，研究是否存在影響經濟社會運行發展的體制性、機制性障礙和漏洞。二要敏鋭地跟蹤、捕捉領導關注、羣眾關心的熱點、焦點問題，積極開展績效審計或審計調查，重點揭露重點行業、重點領域、重點部門存在突出問題。三要更加關注民生問題，把就學、就業、就醫、社會保障、住房保障等民生資金的審計擺在更加突出的位置，切實維護好、實現好、保障好最廣大人民的利益，維護社會公平正義。四要密切跟蹤中央和省為應對全球性金融危機，促進我國國民經濟增長所採取重大投資措施的貫徹落實情況，發揮審計監督作用，防止出現“豆腐渣”工程和“拍腦袋”工程。
四、加強班子自身建設，使之成為審計事業發展的堅強核心
（一）維護班子團結，抓好隊伍建設
堅強統一的領導班子是一切事業取得成功的關鍵。建設講政治、講正氣、高素質的領導班子，是做好審計工作的根本保證。審計局領導班子一定會按照“五種能力”的要求，不斷提高科學判斷形勢的能力、駕馭市場經濟的能力、應對複雜局面的能力、依法執政的能力和總攬全局的能力，把局領導班子建設成為不斷推動審計發展的堅強堡壘，不斷增進班子團結，提高隊伍凝聚力和戰鬥力。要把幹部隊伍建設放在重要位置，不斷提高幹部隊伍的政治素質和業務素質，共同推動各項審計工作深入開展，服務經濟社會科學發展大局。
（二）加強黨性修養，強化廉潔自律意識，抓好自身作風建設
加強黨性修養是每個黨員的終身任務，黨員領導幹部更不能例外。作為黨員領導幹部要常修從政之德，常懷律己之心，常思貪慾之害，常戒非分之想。要不斷增強廉潔從政意識，嚴於律己，自覺遵守廉政紀律。要深入基層，深入羣眾，傾聽基層呼聲，瞭解基層困難，關心和支持他們的工作。要以身作則，積極發揮模範帶頭作用，用雷厲風行、務實高效的工作作風帶動全局幹部職工，衝破不符合科學發展、不適應科學發展的舊思想、舊觀念、舊習慣和舊做法的束縛，大刀闊斧，鋭意進取，艱苦奮鬥，無私奉獻，優質高效地完成今年的各項工作任務，向縣委、縣政府，向羣眾交上一份滿意的答卷。
市檔案局：
根據宜檔發[20_____]22號文《關於開展檔案工作規範化管理執法檢查的通知要求，結合20_____年檔案工作規範化管理複查結論對我局檔案工作存在問題進行了整改。現對照四川省機關檔案工作規範管理（一級）標準進行自測，認為基本符合此標準。現將我局檔案工作的主要情況報告如下：
一、檔案工作的組織管理做到了“一個建立、四個統一、四個強化、二個監督”
“一個建立”：建立了局機關綜合檔案室。我局於1996年組建了綜合檔案室，負責管理全局自1983年11月建局以來，在審計工作中形成的各個門類載體的檔案。綜合檔案室的建立，實現了檔案工作的歸口管理。
“四個統一”是：檔案工作在局黨組統一領導下，由辦公室統一負責，按照xx市審計局檔案工作管理制度統一管理，檔案立卷後移交檔案室統一保管。根據局裏的規定，全局各部門在工作中形成的全部檔案材料均移交檔案室集中保管，任何人不得自行保管、佔有。自綜合檔案室建立以來，各科的審計檔案，除跨年度的、未辦結的、不歸檔的以外，統一在檔案材料形成的次年4月底以前、文書檔案6月底以前立卷，移交檔案室統一保管。
“四個強化”是：
1、強化檔案工作的領導。我局黨組對檔案工作十分重視，由總審計師鄧維蓮分管，辦公室主任彭建平主管，並明確了檔案工作的領導體制。局黨組把檔案工作納入議事日程，重大問題集體研究決定。分管局領導、辦公室主任、副主任經常聽取檔案工作彙報，檢查檔案庫房安全防護情況，檔案庫房搬遷後組織檔案的整理上架，落實檔案庫房建設的有關事宜。
2、強化檔案法規的宣傳貫徹。我局對檔案法規的宣傳貫徹十分重視：⑴組織全局職工認真學習審計檔案准則、檔案法、檔案法實施辦法；⑵面制定了一系列保障檔案法規得到貫徹的規章制度：①是規定了部門立卷制度，各部門形成的歸檔材料由各部門立卷後再移交檔案室；②是制定了主管領導檔案工作職責、檔案人員崗位職責、檔案收集歸檔制度、檔案整理制度、檔案保管制度、檔案鑑定銷燬制度、檔案統計移交制度、檔案利用制度、重大活動檔案登記收集制度、資料收集制度、電子文件歸檔與管理制度、檔案保密制度等。這些制度的落實，保證了檔案法的具體實施。我局檔案室建立以來，沒有發生過違反檔案法規的事件。
3、強化檔案工作目標責任管理。為了推進檔案工作的科學化、規範化，我局明確了檔案員崗位職責、部門兼職檔案員崗位職責。並且把按時完成檔案歸檔任務、保證檔案安全，列入目標任務，年初有計劃，年中有檢查，年底進行考核。
4、強化檔案工作的經費保障。為了適應檔案工作的發展需要，從1996年以來，局裏安排9萬元用於閲覽室、檔案庫房建設、購置微機2台、防磁櫃1個、吸塵器1台、檔案櫃24個、空調機2台、窗簾及其他安全設施。
“二個監督”是：一是接受市檔案局和省審計廳工作部門對我局檔案工作的監督。我局檔案工作，每年向四川省審計廳報送《地方審計機關檔案工作基本情況統計年報》。在市檔案局和省審計廳的指導下，使檔案管理方面的有關問題得到較好解決。二是加強對本局各部門和全市區縣審計系統檔案工作的監督。每年一、二季度歸檔季節，檔案員都要到各職能部門指導督促歸檔工作的開展，檢查歸檔質量。每年第三季度，要求各區縣審計局向市局報當年檔案統計年報。
二、加強檔案工作的基礎設施建設，適應檔案工作規範化、科學化的要求
（一）我局檔案庫房、檔案工作辦公室、閲覽室總建築面積達3113平方米。檔案庫房具備了良好的避光、通風、防潮、防火、防盜等條件，周圍無危害庫房安全的隱患。庫容量可容納20年形成的檔案。庫房內放置有滅火器材，為降温除濕，安裝了涼霸櫃式空調機一台，夏季庫內温度可保持在24℃以下，濕度在60%左右。
（二）配置適應檔案工作向科學化、現代化發展需要的設備。局裏為檔案室又換一台配置更高的聯想微機，為檔案工作納入計算機管理創造了條件。辦公室並配有掃描儀，打印複印機一體機、數碼相機、錄音筆，優先保證檔案工作的需要。
（三）為適應檔案整理利用閲覽的需要，安排有檔案人員專用辦公房間和閲覽室各一間。
（四）檔案裝具規範。檔案卷皮、卷盒從市檔案局購買，符合國家標準，歸檔案卷擺放整齊美觀。
三、檔案工作的業務建設實行“五個制度”、“三個加強”
（一）“五個制度”。
1. 按年度——組織機構（問題）分類制度。我局結合業務工作實際，對文書檔案按年度——組織機構（問題）進行分類，建立了分類大綱。這樣分類既方便檔案整理，又方便部門立卷，又便於今年查找利用。由於我局內部機構從建局以來多次變化，檔案室還編制了“組織機構沿革”，供檢索檔案時參照查考。
2. 按歸檔與不歸檔範圍及保管期限表歸檔制度。為保證歸檔範圍的統一，有效地防止發生不該歸檔的歸檔，該歸檔的不歸檔，以及長短期檔案混合組卷問題，我局制定了檔案材料歸檔範圍及保管期限表，不歸檔材料的範圍及處理辦法，並認真執行，既保證了檔案材料的齊全完整，又防止了歸檔範圍過份擴大。
3. 定期歸檔移交和統計制度。我局規定，凡當年形成的審計檔案應於次年4月底前立卷裝訂，移交進檔案室。檔案室應在7月底前準確填寫本局檔案報表，彙總全市審計檔案工作情況年報表並上報省審計廳。對移交進室的檔案，各部門有移交清單，檔案室建有台帳，與統計表上的數據相符。
4.檔案質量管理制度。我局制定了歸檔材料質量考核表，對歸檔材料的收集整理、材料的書寫格式、案卷的裝訂等進行了統一。對材料收集不齊全的、不符合質量規範的，移交時檔案室不予接收，一律退回部門重新整理，保證了檔案質量。
5.文件雙套制保存制度。2000--，我局開始採用發文彙集的辦法，實行紙質和光盤雙套制保存。
（二）“三個加強”。
1.加強檔案分類整理。截至今年5月31日接收進室的檔案材料現已全部整理上架。在整理中，案卷按照全宗、分類大綱和不同保管期限排列。編制的檔號規範、齊全、統一使用阿拉伯數字。庫內建有存放示意圖。
2.加強檔案防護管理。庫房安裝空調器後解決了夏季降温和除温問題。檔案室堅持每日對庫房温濕度進行檢測。堅持每季度對櫃內檔案檢查一次，檢查案卷有無黴變、褪色、塵污、破損、蟲蛀和散失現象。
3.加強檔案微機管理。檔案室裝備有微機一台，為微機管理檔案提供了條件。檔案員曾參加全國審計系統計算機初級考試，併合格。我局全部檔案已建立數據庫進行管理，文書檔案達到文件級目錄數據庫管理。
四、抓好檔案信息的開發利用
（一）檔案工作人員熟悉室藏檔案內容和案卷分類排列方法，檔案上架後的位置、順序。檔案室編制了案卷目錄、全引目錄、文號索引、專題文件彙集、會議簡介、專門檔案目錄等檢索工具查找案卷迅速。
近年來，隨着金融領域合規經營、風險防範意識不斷增強，內外部審計檢查項目日益頻繁，我行上下對審計檢查發現問題的整改工作也越來越重視，通過多種途徑，不斷加大整改力度，使整改工作逐步走上了常態化和規範化軌道。從唐山分行來看，分行領導班子一直高度重視對審計檢查發現問題的整改，先後通過健全組織機構、完善規章制度和工作流程、強化資源配置、加大責任追究力度等多種措施，不斷細化管理，狠抓落實，連續多年完成了上級行下達的整改率目標，整改報告上報質量也受到了省分行的通報表揚，在確保整改工作任務順利完成的同時，有效促進了全行各項業務的合規、健康發展。
以上成績的取得，是與各級領導高度重視、全行上下齊抓共管密不可分的，在今後的工作中還應繼續堅持和發揚。但從全行整改工作實踐來看，我認為仍存在一些問題或不足，如防範風險與業務發展擺佈還不盡合理、職責分工還不夠明晰、舉一反三整改措施還不夠具體、整改工作標準還不夠清晰、整改結果報送質量仍需進一步提高等，在一定程度上影響了整改工作的效果。
為進一步提高整改工作質量，全面消除各類違規問題帶來的風險，在整改工作中建議從以下幾個方面採取措施，加以完善：
一、應進一步提高對整改工作的重視程度
內外部審計檢查發現問題整改工作是保證我行合規經營，防範各類風險的重要手段。隨着近年來，內外部審計、監管檢查工作力度的不斷加大，相關機構和業務條線部門應切實提高認識，克服“重發展、輕管理”的思想，合理擺佈好兩者的關係，進一步完善組織機制，合理安排資源配置，細化責任分工，深入研究整改工作方法，確保整改工作的全面落實。
二、應進一步強化系統性整改措施，務必杜絕屢查屢犯
針對每項整改項目，建議條線部門和相關機構建立整改項目專題會議制度，認真對照上級行整改要求或審計檢查部門的管理建議、整改建議等內容，針對問題進行系統梳理和分析，注意對審計發現問題區分共性和個性，制定切實可行的舉一反三整改措施，提高系統性整改效果，堅決杜絕類似問題再次發生，避免因 “就問題改問題”而導致的整改建議不落實或落實不到位的情況發生。同時，按照《工作人員違規失職處理辦法》和《輕微違規行為積分管理辦法》等相關文件要求，及時確認問題責任人，認真負責地做好認定和追究工作，充分發揮懲戒制度的警示作用。
三、應進一步提高整改報告質量
目前，內外部審計檢查項目較多，整改工作量較大，審計部門和上級行對整改工作上報時限要求比較嚴格，各整改主辦部門和整改經辦行，應對涉及本條線、本機構的問題從發現之日起，儘早制定相應措施，抓緊落實整改，並嚴格按照報送要求和時限進行報送，避免發生遲報、漏報的情況。應切實提高整改工作報送質量，嚴格按報告要求撰寫整改報告及相關報表，其中對問題整改狀態的界定，要嚴格按照省分行下發的《關於明確內部審計發現問題整改狀態及整改完成率計算口徑的通知》，結合問題整改的實際情況，準確區分整改狀態，避免主觀臆斷，同時，在整改過程中，力爭做到完全整改，儘量避免出現“無效整改”等情況。
四、應進一步完善整改工作檔案資料
各機構和各部門應明確專人，對整改資料要實行專夾保管，按規定歸檔;針對具體問題儘量留存整改依據，以便在後續追蹤檢查中及時提供;嚴格落實整改台賬銷號制度，確保存在問題徹底消除。
按照《關於印發<市直部門單位“兩評一樹”活動組織評議階段工作方案>;的通知》、《市審計局開展“兩評一樹”活動實施方案》和“向羣眾彙報、請羣眾評判、讓羣眾滿意”的要求，深入開展“訪民情、聽民意、作承諾、促發展”主題活動，在深入調研、個別談心的基礎上，對照羣眾滿意標準和工作、作風評價內容，通過查擺問題、剖析原因、制定措施，努力促進審計事業發展。
一、工作情況
1至6月份分管財政審計、協助分管審計計劃等工作；7月份以後分管法規審理科和財政審計科。
今年以來，帶領分管科室同志先後進行了市級預算執行審計，起草和修改了市審計局審計業務操作規程（試行），規範了審計工作程序和審計現場的控制，從上半年的情況看，實行“四分離”取得了明顯成效，主要表現在審計行為進一步規範、工作效率進一步提高、質量控制進一步加強、執行情況作為考核評價相關人員的主要依據，審計結論落實力度進一步加大。具體組織了對市財政局、地税局、國庫等單位項目審計，廣饒縣財政決算審計和五個領導幹部經濟責任審計。撰寫和修改了對市政府的審計結果報告和對市人大的審計工作報告，辦理了市人大第六屆第28次會議有關審計工作的審議意見。審理複核了預算執行審計和經濟責任審計項目案卷36卷（個），提出整改建議77條，對外出具審計報告33個。配合了國家審計署、省審計廳對我市的延伸審計。加強了對縣區同級審工作業務指導和質量檢查監督，開展了對五個縣區審計局審計質量檢查，抽查了30個審計項目案卷，對審計中存在的處理處罰不當、程序不規範等問題及時反饋給縣區，提出了提高審計質量的整改意見，促進了縣區審計業務水平不斷提高。
二、作風情況
在工作作風上，能夠學習、領會黨的xx大以來的新思想、新觀點，堅持重大決策集體討論、集體決定，認真執行黨組決定。工作能夠獨擋一面、勇於負責，同時與其他領導班子成員增強溝通交流，相互配合不推諉，密切團結協作，齊心協力抓好工作。在工作中以身作則，自覺遵守各項廉政規定和審計紀律“八不準”的規定，作到了廉潔從審，秉公執法，不以權謀私，未發生過收取禮品和有價證券的問題。同時，認真落實“一崗多責”的要求，加強了對所屬科室人員的廉政思想教育，嚴格審計現場工作紀律，使大家能夠自覺抵制不廉潔的行為。近年來，所分管科室人員沒有發生一起違反廉政規定和審計紀律的情況。
三、存在的主要問題
一是學習不夠勤奮，專業理論研究不深不精，政治理論素養仍需提高。事業心不強，仍存在懶、傲、滿的錯誤思想，總以為自己從事審計時間長，知識已經夠用了，缺乏真學、真懂、真用的良好作風。
二是思想觀念跟不上形勢變化節奏，工作不能把握主動。擔任領導後，一線工作逐漸減少，事務性工作多了，調查研究少了，思想上工作主動性差了。
三是履行行政職責不夠到位、責任意識需要進一步加強。
四、下一步打算
（一）進一步加強政治理論學習，堅定理想信念。認真實踐科學發展，積極主動開展工作。認真學習黨的xx大和中央、省市全會精神，堅定理想信念，加強理論、業務學習，不斷提高自身素質。一定要居安思危、增強憂患意識。當前的形勢和任務，都對審計工作提出了新的、更高的要求。在今後的工作中要解放思想，大膽工作。樹立為社會、為大局、為集體服務的思想，重新認識創新理念，用全新的思維和方式去做開創性的工作，不斷研究當前的新形勢、新問題，大膽提出合理化意見和建議，為領導當好參謀和助手。
（二）認真貫徹落實廉政準則，做到廉潔自律。一是以高度的責任感和緊迫感貫徹落實廉政準則。二是貫徹落實廉政準則重在發揮表率作用。要加強自身素質修養、注意小節，防微杜漸，自覺築牢思想道德堅強防線。三是認真執行審計“八不準”紀律和各項廉政工作制度，自覺踐行廉正承諾。一定要戒驕戒躁、艱苦奮鬥，不在廉政紀律方面出現任何問題。
（三）轉變作風，創先爭優。在今後的工作中樹立爭先創優思想，加強調查研究，自覺接受羣眾監督，做到廉潔自律、秉公辦事。以“兩評一樹”活動開展為契機，破除驕傲自滿、固步自封的思想屏障，落實責任、強化措施、加大力度，做到依法行政，文明審計，嚴格程序，認真負責，遵守審計紀律，保守審計祕密，客觀公正地履行職權。全面推進全局各項重點工作上水平，把工作壓力作為前進動力，創造性地開展工作。
近年來，隨着金融領域合規經營、風險防範意識不斷增強，內外部審計檢查項目日益頻繁，我行上下對審計檢查發現問題的整改工作也越來越重視，通過多種途徑，不斷加大整改力度，使整改工作逐步走上了常態化和規範化軌道。從唐山分行來看，分行領導班子一直高度重視對審計檢查發現問題的整改，先後通過健全組織機構、完善規章制度和工作流程、強化資源配置、加大責任追究力度等多種措施，不斷細化管理，狠抓落實，連續多年完成了上級行下達的整改率目標，整改報告上報質量也受到了省分行的通報表揚，在確保整改工作任務順利完成的同時，有效促進了全行各項業務的合規、健康發展。
以上成績的取得，是與各級領導高度重視、全行上下齊抓共管密不可分的，在今後的.工作中還應繼續堅持和發揚。但從全行整改工作實踐來看，我認為仍存在一些問題或不足，如防範風險與業務發展擺佈還不盡合理、職責分工還不夠明晰、舉一反三整改措施還不夠具體、整改工作標準還不夠清晰、整改結果報送質量仍需進一步提高等，在一定程度上影響了整改工作的效果。
為進一步提高整改工作質量，全面消除各類違規問題帶來的風險，在整改工作中建議從以下幾個方面採取措施，加以完善：
一、應進一步提高對整改工作的重視程度
內外部審計檢查發現問題整改工作是保證我行合規經營，防範各類風險的重要手段。隨着近年來，內外部審計、監管檢查工作力度的不斷加大，相關機構和業務條線部門應切實提高認識，克服“重發展、輕管理”的思想，合理擺佈好兩者的關係，進一步完善組織機制，合理安排資源配置，細化責任分工，深入研究整改工作方法，確保整改工作的全面落實。
二、應進一步強化系統性整改措施，務必杜絕屢查屢犯
針對每項整改項目，建議條線部門和相關機構建立整改項目專題會議制度，認真對照上級行整改要求或審計檢查部門的管理建議、整改建議等內容，針對問題進行系統梳理和分析，注意對審計發現問題區分共性和個性，制定切實可行的舉一反三整改措施，提高系統性整改效果，堅決杜絕類似問題再次發生，避免因 “就問題改問題”而導致的整改建議不落實或落實不到位的情況發生。同時，按照《工作人員違規失職處理辦法》和《輕微違規行為積分管理辦法》等相關文件要求，及時確認問題責任人，認真負責地做好認定和追究工作，充分發揮懲戒制度的警示作用。
三、應進一步提高整改報告質量
目前，內外部審計檢查項目較多，整改工作量較大，審計部門和上級行對整改工作上報時限要求比較嚴格，各整改主辦部門和整改經辦行，應對涉及本條線、本機構的問題從發現之日起，儘早制定相應措施，抓緊落實整改，並嚴格按照報送要求和時限進行報送，避免發生遲報、漏報的情況。應切實提高整改工作報送質量，嚴格按報告要求撰寫整改報告及相關報表，其中對問題整改狀態的界定，要嚴格按照省分行下發的《關於明確內部審計發現問題整改狀態及整改完成率計算口徑的通知》，結合問題整改的實際情況，準確區分整改狀態，避免主觀臆斷，同時，在整改過程中，力爭做到完全整改，儘量避免出現“無效整改”等情況。
四、應進一步完善整改工作檔案資料
各機構和各部門應明確專人，對整改資料要實行專夾保管，按規定歸檔;針對具體問題儘量留存整改依據，以便在後續追蹤檢查中及時提供;嚴格落實整改台賬銷號制度，確保存在問題徹底消除。
有關審計局開展非涉密網絡保密管理專項檢查的報告
按照市委保密委員會辦公室《關於組織開展非涉密網絡保密管理專項檢查的通知》(築保辦通字〔20xx〕7號)有關要求，對照“檢查目錄”，結合本單位實際情況，我局認真開展了非涉密網絡保密管理自查工作，現將自查情況彙報如下：
一、非涉密網絡基本情況
我局現有非涉密網絡為：審計管理系統，主要功能是進行公文處理、審計項目安排、郵件收發等，整個系統工作於我局內部局域網上，連接終端非涉密計算機71台，網絡使用部門為我局14個處室，涉及應用系統3個，分別為：oa審計管理系統、社保審計系統、公積金審計系統。
二、非涉密網絡保密管理情況
一是對非涉密網絡處理信息類別進行了明確規定，嚴格執行“涉密信息不上網，上網信息不涉密”和上網信息領導審批制度，審計管理系統所有公文必須履行保密審批程序，防止審計泄密事件發生。
二是制定了非涉密網絡安全保密管理制度，要求對相關信息嚴格審查、嚴格控制、嚴格把關，從制度上杜絕泄密隱患。
三是定期對非涉密網絡開展保密檢查，主要對非涉密網絡終端計算機管理制度的落實情況、非涉密網絡的管理和使用情況、防範措施的落實情況進行檢查，實施有效監控，切實做好非涉密網絡安全監督工作。
三、非涉密網絡保密制度落實情況
一是我局非涉密網絡未與涉密網絡連接。
二是我局非涉密網絡未接入涉密計算機及移動存儲介質。
三是我局未在oa審計管理系統、社保審計系統、公積金審計系統3個非涉密應用系統中存儲、處理、傳遞涉密文件信息資料。
四是我局未在非涉密服務器和計算機終端上存儲、處理任何涉密文件信息資料。
審計質量檢查自查報告
按照市委組織部的委託和我局今年的審計計劃，依據市紀委、市委組織部和市審計局聯合下發的《關於對全市鄉局級領導幹部經濟責任審計的實施意見》的有關規定，我局派出審計組，於10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經濟責任進行了審計。審計工作得到某同志和街道領導及有關同志的積極配合，工作進展順利，現將審計結果報告如下：
一、基本情況
街道是市政府下屬的局級建制行政機關，共有16個編制，實有16人，其中行政編12個、工勤編1個，事業編3個。退休8人，提前離崗2人；內設3個科室。某同志任該街道黨工委書記並主管財務工作。本次審計的時間範圍為11月至8月，資產和債權、債務的變化情況系用年末數字與8月末的數字相比較。
街道和某同志對提供的與審計有關的會計資料和其他資料的真實性、完整性、可靠性作出了。
為了不影響被審計單位的。正常工作秩序並保證審計質量，本次審計採取了報送審計與就地審計相結合的方式。在審計開始前，進行了審前調查，對審計有關事項進行了公示，召開了被審計單位中層以上幹部（含直屬基層單位領導）參加的座談會，設立了監督和聯繫電話，認真聽取和審計了有關方面的情況。審計中嚴格執行《審計機關審計項目質量控制辦法（試行）》和《某市黨政領導幹部經濟責任審計操作規程》，除正常財務資料以外，還查閲並採用了被審計單位相關年度的工作總結等相關資料。
二、審計結果
（一）主要經濟指標
1、經費收支情況
至8月，收入合計2747120.00元，其中財政撥款2540986.00元，其他收入206134.00元。同期支出合計2661428.00元。收支相抵後，結餘85692.00元。
2、資產負債情況
債權306702.00元，債務138438.00元。8月債權307095.00元，比前期增加393元；債務126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9%；帳面無固定資產，8月為85692.00元（不包括未入帳的辦公樓）。
3、主要工作完成情況
以來，該街道每年的招商引資任務均為500萬元，連年超額完成任務，其中超額50%，超額12%，超額33%。
三年來投資19.2萬元，對街道所轄的46條大小巷路全部實現了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區“行路難”的問題。並且通過種植標準花香路活動、衞生檢查評比活動、冬季清雪等工作，保證了轄區的暢通、淨化、美化，連年被市裏評為城市管理先進單位。
在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個社區辦公用房和庭院的建設；投資10多萬元，為社區配置了微機、打印機、掃描儀等現代化辦公設備；投資4萬多元，在兩個社區都建起了圖書室，配置了桌椅、書報等；投資20多萬元，在兩個社區建起了健身活動室。以上設施的建設和配置，拓展了社區服務範圍，強化了社區功能，繁榮了社會文化，受到羣眾的擁護和歡迎，也得到上級領導機關的肯定。被評為吉林市級社區建設示範街道。
街道其他各項工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；與18個企業簽定用工合同，開發就業崗位321個，輸出勞務人員1480人（含境外1100多人），扶持創業成功項目5個，扶助微型企業48家，辦理《再就業優惠證》237個。小額貸款52萬元，被評為市再就業先進單位，所轄社區被市評為再就業模範社區；連續八年被市政府評為計劃生育先進單位；社會治安秩序明顯好轉，被市評為“平安街道”；全街道986户，2142人納入最低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈衣物2163件，米麪2000斤，豆油300多斤，現金4000多元，安置下崗失業人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業補貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。
（二）審計中發現的問題
1、違反《現金管理條例實施細則》第六條“開户單位之間的經濟往來必須通過銀行進行轉帳結算”、第七條“結算起點為一千元”和第八條“除本條例第六條第（五）、（六）項外，開户單位支付給個人的款項中，支付現金不得超過一千元”的規定，12月至8月超出規定限額累計150666.29元。
對此問題，責令對有關工作人員加強教育，防止今後繼續出現此類問題。
2、帳外資產問題
違反《行政單位會計制度》第二十四條“固定資產應當按照取得或購建時的實際成本記賬。盤盈和接受捐贈的固定資產應當按照同類資產的市場價格或者有關憑據確定固定資產價值。對固定資產進行改建、擴建，其淨增值部分，應當計入固定資產價值。”的規定，該街道現有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關手續不全，所以價值未在資產帳上反映，形成帳外資產。
依據上述規定，責令該街道盡快採取措施確定辦公樓價值，及時入帳，防止國有資產流失。
3、漏繳税款問題
違反《中華人民共和國税收徵收管理法》第四條第三款“納税人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納税款、代扣代繳、代收代繳税款。”和國財税［1994］026號通知關於“單位和個體經營者銷售自己使用過的艦艇、摩托車和應徵消費税的汽車，無論銷售者是否屬於一般納税人，一律按簡易辦法按照6%的徵收率計算增值税”（我市執行4%）的規定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值税124.00元。
依據《中華人民共和國税收徵收管理法》第六十四條關於“納税人不進行納税申報，不繳或者少繳應納税款的，由税務機關追繳其不繳或者少繳的税款、滯納金，並處不繳或者少繳的税款百分之五十以上五倍以下的罰款。”的規定，責令限期自行補繳所漏税款。
4、未執行政府採購規定問題
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