疫情下的貸款減值撥備及怎麼看待疫情

主題：疫情下的貸款減值撥備及怎麼看待疫情

1、全球疫情嚴重衝擊世界經濟，幾年全球經濟衰退已成定局

分享美國、中國、英國、歐洲各國的gdp表現，一季度除美國均下降（gdp的影響在美國的一季度尚未全面顯現）

2、國內主要銀行業斷崖式下跌-整體情況

美國四大、歐洲五大淨利潤下降，中國六大增長，減值損失計提差異較大（筆記裏附上ppt第四頁的表）

貸款損失率：

中國月歐美銀行預期信用損失模型比較差異：

1、疫情發展差異，2020年3月份以來，國內外疫情防控形式正在發生新的變化，中國疫情防控形勢持續向好，境外疫情加速擴散蔓延態勢。

2、調控政策差異：中國以釋放流動性為與擴大金融優惠為主，美國“寬貨幣”“鬆監管”為主，歐洲以“鬆監管”及控制分紅及成本為主

3、經濟預測差異，經濟預期是模型前瞻性計量的關鍵要素，疫情下，全球增長存在極大不確定性，各國機構經濟預期也有很大差異。

4、減值模型差異：國內外ECL模型基礎、數據基礎、情景設置、指標顆粒度等影響導致預期信用模型輸出結果差異。

微觀層面減值準備：

1、積極審視預期信用損失模型在疫情下的表現，及時調整和優化預期損失信用損失評估工作

預期信用損失模兩個調整：前瞻性調整係數、管理層

為什麼美國集體的撥備多，美國的預期損失模型和中國不同：1、美國用全貸款生命週期，大於中國歐洲

2、美國對錶外不論是可撤銷還是不可撤銷都按不可撤銷

3、對於前瞻性調整，中國是按各種可能的加權平均數計算，美國是按最有可能的，現在經濟不好，所以調整多。

總結：三國都是基於數學模型，科學的決策有科學的方法，內部邏輯自洽

模型的決策方式兩種：決策是自上而下還是自下而上

在兩種決策結果中尋找平衡點