根據××年度學院工作重點的相關要求，細化任務，明確目標，制訂措施，確保《20××年工作要點》各項任務圓滿完成，推動學院20××年工作再上新台階。20××年圍繞“規範、提高”的學院工作主題，財務工作以進一步健全財務管理制度，嚴肅財經紀律，加大審計和監督力度；完善全面預算管理制度；規範各項收費的管理，繼續實行收支兩條線，確保財務資金安全為本年度財務工作的重點。結合學院及財務××年度的工作重點，××年度財務工作的計劃安排如下：
1、健全財務管理制度，嚴肅財經紀律，加大審計和監督力度。對現有《差旅費報銷暫行規定》、《招待費報銷暫行規定》、《中國地質大學江城學院會務、勞務費管理規定》等學院財務制度，根據××預算實施細則的相關要求，結合學院的管理層分工進行進一步修訂和完善，達到簡化流程、提高效率、規範管理的目的。此工作根據學院制度彙編工作的要求，在其規定時間完成。
2、20××年度財務審計工作，是應對集團、工商税務及銀行等各方需要而進行，主要有三部分：
一、學院、德龍及後勤工商税務（集團）審計；
二、華夏、浦發銀行所需的`學院及德龍××年度審計報告；
三、信合所需的學院××-××年度三年的審計報告。此項工作在××年3月中旬前完成。
3、根據集團對繼續教育學院的定位，財務處對其××年底預算方案進行審核，並對其相關項目的盈利能力進行測算，為領導對繼續教育學院下一步工作的運行機制提供相關參考依據，同時做好繼續教育學院各項目收款及獨立核算工作。
4、20××年4-6月學院收費許可證年審工作及學費收費標準的核定工作，由於是兩項工作且收費標準的核定直接影響到學院利益，所以需要投入大量的時間和人力進行統籌安排。
5、20××年6-7月根據省教育廳的相關精神要求，向省財政局申報購買收費票據及相關收費憑證，為××年收費工作做好準備。
6、根據本科專業合格評估的條件和學院預算的原則，核定本期固定資產預算額度。
7、根據××年預算實施細則的要求，本期預算的結算工作分為三期：××年3月、6月兩次中期結算；××年8月31日終期結算。預算中期（終期）結算必須核對各部門的預算使用情況，結合上一期預算結算報告工作中的不足，對本報告期間內的費用進行全面清理，更加詳細的對預算執行情況進行説明，並對客觀存在的問題及管理制度的不完善進行分析和修訂。預算的終期結算對××預算進行全面清理，在預算期截止日前對各部門提前預警，8月初通告各部門預算使用情況，並提醒其將本預算期間已發生尚未支出的費用及時報銷列支，避免預算跨期問題的出現。
8、20××年8-9月××-××學年各項費用的收繳工作。預算收入的實現是學校各項工作正常運轉的前提和保障。對於獨立學院來説，學費和住宿費收入是預算收入極為重要的來源，各項費用收繳工作將直接影響收入的實現，為了保證收費工作高效、有序地進行，必須對收費工作進行周密的計劃、安排和部署。因此應首先制訂20××年學生收費方案，然後按照收費方案的計劃安排進行收費工作。保收入、保增長是××年收費工作的目標，財務處與相關學院和部門一道努力實現這一目標。
9、20××年10-12月各項費用的欠費清理及報告工作。根據本年學費及各項費用收繳情況，配合各相關職能部門制定具體的欠費催收方案，完成××年度的收費工作。
10、20××年8-9月根據董事會對制定××-10年度預算的總體精神，結合××預算執行情況，擬訂相關預算制定的規則及統一表格，配合相關領導圓滿完成××年1-8月預算制訂工作。
11、財務日常核算工作。嚴格執行相關財經制度及國家法律法規，嚴格按照學院相關財務制度審批各項收支憑證，按照集團領導、學院領導的要求按時按量完成各項日常財務核算工作。
12、根據學院現有資金狀況和計劃的基本建設情況來看，融資工作仍是20××年財務工作的重中之重。充分利用國家金融政策，努力做好20××年融資工作。
一、培訓目標
實施人才強國戰略，適應我國市場經濟和會計行業發展要求，培養和造就一批精通業務、善於、熟悉國際慣例、具有國際視野和戰略思維的高素質、複合型會計人才，發揮高級會計人才在強化會計職能、宣傳會計政策、組織繼續教育、研究實務問題等方面的組織推動和輻射作用，促進我國會計隊伍整體素質的全面提高。
二、培訓對象
主要培訓對象為具有或高級會計師資格考評結合考試成績合格者。具體包括：
1、國有大、中型總會計師或會計機構負責人的後備人員(國有大中型企業現任總會計師、會計機構負責人也可參加);
2、在國有大、中型企業擔任副職的總會計師和機構負責人；
3、大、中型企業中有一定工作經歷、具有發展潛力的中青年高級財務會計人員。
三、培訓對象的選拔
(一)基本條件
1、遵守《會計法》等相關法律法規，誠實守信。
2、具有開拓創新意識，擔任過一個單位財務會計管理工作，或從事過企業內部會計制度設計、重要課題項目研究；有較強的組織協調能力、分析研究能力。
3、具有經濟管理類專業大學本科以上學歷，有較高的政策水平和較豐富的'財務工作經驗，從事財務會計工作5年以上；具有高級會計師職務資格或通過高級會計師資格考評結合考試。
4、具有一定的英語基礎，能夠使用英語獲取必要的信息。
5、年齡原則上不超過40歲；身體健康。
(二)選拔程序
1、與推薦。具備條件的學員由本人申請，經所在單位同意，填寫《全國高級會計人才培訓項目申請表》(見附表)，按照會計從業資格證書管理體制，報單位所在地省級部門、中央有關主管單位。具體報名方式由各省級財政部門和中央有關主管單位確定。
2、資格審查。省級財政部門和中央有關主管單位對申請人的基本條件進行初審，並確定培訓人選5-10人。
3、選拔考試。省級財政部門和中央有關主管單位負責組織對培訓人選進行集會考試。考試由領導小組辦公室統一組織命題，考試範圍為會計、企業內部控制、企業管理綜合知識和英語。考試為閉卷考試，考試時間為3個半小時。2005年選拔考試統一於10月29日上午8:30-12:00進行，考試地點由各省級財政部門、中央有關主管單位確定。
4、確定人選。省級財政部門和中央有關主管單位將考試試卷連同申請人申報材料，一併報送領導小組辦公室，領導小組辦公室組織專家對報送的試卷和申請材料進行評卷和審核，確定培訓人選。
四、培訓方式
按照因材施教、學用結合的原則，實行集中培訓與在職學習實踐相結合、課堂教學與應用研究相結合的培訓方式，通過建立學習、研究、實踐、交流平台，全面培養和提升培訓對象的綜合素質。
一、流動資產管理內容及管理要求
1、流動資產總量和結構應滿足酒店經營業務開展需要，流動資產要節約使用。
2、加強商業信用管理，既促進銷售。又儘量減少應收帳款損失，縮短收款期限。
3、實行流動資產管理責任制其內容是：在董事長、總經理領導下統一制定流動資產管理規範，核定流動定額及定額分解落實；負責對外結算及辦理資金收付和組織流動資產核算，考核各單位流動資產利用。同時，各單位分管自己使用的流動資產，保證完成財務部分配的指標。
二、現金管理規範
1、認真審核現金收入。按國家制度規定，現金管理範圍包括：員工交回差旅費剩餘款、賠償款、備用金退回款；不能轉帳的單位或個人銷售收入和不足轉帳起點的小額收入等。
2、對庫存現金實行定額管理。定額一般不超過3—5天的日常零星開支。酒店內部各部門也要核定現金限額。庫存現金限額一般要每年調整一次。
3、嚴格按照現金的支付使用範圍，監督現金使用。現金主要用於以下幾個方面的開支：
（1）、支付員工的工資、獎金、各類津貼及各類個人勞務報酬等。
（2）、支付出差人員必須攜帶的差旅費。
（3）、支付轉帳結算金額起點以下的零星開支。
（4）、支付各種勞保福利開支及國家規定的對個人的其它支出。
（5）、向個人收購農副產品及其它物資的價款。
4、堅持“錢帳分管”的原則，實行出納工作崗位責任制。
酒店中的現金收入、支出、保管要有專門的出納人員負責，同時，在現金管理上要建立相互制約機制，出納人員不得管帳，記帳人員不得管錢。出納人員對所管的現金負有完全責任，在審核現金收付憑證時，要嚴格審核其內容是否合理合法，看其用途是否符合制度規定。收付現金時，必須與對方當面點清，要實行嚴格的複核制度，收付現金後，必須在現金收付憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”戳記及出納人員簽章，並應及時編制記帳憑證，登記現金日記帳。
5、貨款要及時送存銀行，不得任意“坐支”。
為保證現金安全，營業收入的銷貨款及多餘現金都應在當日送存銀行，最遲必須在第二天上午存銀行。庫存現金低於庫存限額時，應從開户銀行提取現金補足，不得從營業收入中直接坐支。
三、銀行存款管理規範
1、加強對銀行存款收付業務的核算與監督。酒店在經營活動中除了按國家現金管理規定使用現金外，都必須通過銀行辦理轉帳結算。財務部通過銀行存款日記帳，及時正確地反映銀行存款的'收入、付出和結存情況，並定期限與銀行對帳單進行核對、調整相符。要遵守財經紀律和結算制度，嚴格收付手續制度，認真審查銀行存款收支的真實準確性和合理合法性。
2、酒店除現金外的各項貨幣資金要及時存入開户銀行，並在存款額度內合理安排和使用存款資金，提高存款資金使用效果。
3、堅持“錢帳分管”的原則，建立和執行內部制約制度。銀行存款收交業務應由出納人員負責管理，出納員不能兼管記帳工作，支票印籤由不同人員分別保管和使用。
4、嚴格支票的規範管理。財務部簽發的支票，必須有足夠的銀行存款做保證，嚴禁簽發空白支票。一般情況下，不應攜帶空白支票，業務緊急需要空白支票時，應按規定手續登記，按時報帳，寫明接受支票的單位和用途，詳細説明理由。支票必須按規定的時效填寫，不準簽發遠期支票。不準出租、出借支票。
四、應收及預付款管理規範應收及預付款項包括應收票據、應收帳款、預付款、待攤費用、其他應收款等。
1、應收票據管理：
（1）、應收票據計價。應收票據按現行制度規定，按面值計價、發生的貼現利息支出計入財務費用。
（2）、應收票據專管制度。為了加強票據的管理，酒店應指定專人負責管理票據，並應設置“應收票據備查簿”，逐筆登記每一商業票據的種類、號數簽發日期、票面金額、交易合同號和付款人，承兑人、背書人或收款人的姓名或單位名稱、到期日、貼現日和貼現淨額、收款日期和回收金額或付款日期和金額等詳細資料。票據到期結清後，應在備查簿內逐筆註銷。有關票據的結算方式和程序按銀行規定進行。
2、應收帳款管理
（1）、應收帳款的計價。應收帳款一般按買賣雙方成交時的交換價格計算，但若有折扣，還有考慮折扣因素。
實行現金折扣，應使用總價法，即以未扣減現金折扣的價額作為實際售價記作應收帳款，視現金折扣對客户提早付款的鼓勵，收款時，折扣額通過借記“銷貨折扣折讓”反映。
（2）、壞帳處理。酒店在年度終了按年末應收帳款餘額的3—5‰提取壞帳準備金，計入管理費用。法律另有規定的，從其規定。酒店發生壞帳損失，衝減壞帳準備金。當年發生的壞帳損失超過上一年計提的壞帳準備金部分，計入管理費用；少於上一年計提的壞帳準備金部分，衝減管理費用。收回已核銷的壞帳，增加壞帳準備金。
五、預付貨款、待攤費用和其他應收款管理規範
1、嚴格控制預付貨款的數量及佔用時間。定購大型設備預付款，要和工程進度保持一致。
2、待攤費用要分別規定攤銷期限，最長為12個月。
3、加強在用低值易耗品管理，減少維修費用，增加變價收入。
4、其他應收款與酒店主營業務沒有直接關係，儘量減少佔用，及時組織結算催收。
六、存貨管理規範
1、明確存貨分類。
（1）原材料：食品原料、調料、配料以及月末盤存未售出的有關半成品、成品等；
（2）燃料：酒店所儲備的各種固體、液體、汽體燃料；
（3）低值易耗品：不作為固定資產核算的各種用具和傢俱；
（4）物料用品：除原材料、燃料、低值易耗品以外的經營管理用品，主要包括：
①旅遊用品：為旅遊客人備用的物品，如茶葉、小食品、紀念品等；
②日常用品：酒店經營管理備用的日常用品，包括清潔用品、紙製品、塑料製品、瓷器、玻璃器皿、銀器等；
③辦公用品：為客人備用的各種紙張、筆墨、文具等；
④針棉織品：各種枱布、小毛巾等針棉織品和統一製作的制服；
⑤包裝用品：各種桶、箱、壇、袋等包裝物品；
⑥其它物品：除上述物品以外的各種零星物料用品；
2、確定存貨範圍的原則是：凡在盤存日期內，法定報有權歸屬於酒店的一切存貨，不論其存放地點如何，均視為酒店的存貨，包括存放在酒店門市部和陳列展覽已經發售但未辦理結算手續，購入後不經酒店倉庫直接發交購買單位或加工單位的物品，委託其它單位加工或代銷的，已購入但尚未入庫的在途物品等。酒店銷售的商品、產品等凡是所有權已經轉移給購買方的，不管物品是否發出，都不包括在本酒店的存貨之內。
3、存貨計價。
為進一步增強政府決算透明度，提升決算管理水平，按照財政部、財政廳、地區財政局的相關文件要求，我局組織開展了20xx年部門決算和“三公”經費公開工作，現將有關情況總結如下：
一、加強組織領導
為紮實做好我縣行政事業單位，部門決算和“三公經費”共公開工作，我局領導高度重視此項工作，從接到上級文件以後，立即開展部署工作，併成立以局長為組長的皮山縣行政事業單位部門決算和“三公”經費公開領導小組，成員為相關股室負責人。要求各相關股室負責人負責本股室所管轄的單位，指導監督此次公開工作，並在規定的時間內完成。
二、公開的總體情況
（一）公開範圍、內容、公開方式及時間
本次公開為全縣所有負責編制部門決算和“三公”經費決算信息的部門。公開20xx年部門決算和“三公”經費決算，財政負責公開全縣“三公”經費彙總數。截至目前，我縣負責編制部門決算和“三公”經費決算信息的145個部門已全部在皮山縣政府wang站上公開，公開率達100%。其中報空表未發生三公經費的71個單位。組織部、團委、工會等二級預算單位也進行了公開。
三、具體做法
（一）細化公開內容，統一公開格式。為紮實做好今年決算公開工作，我局進一步完善工作機制，統一了決算信息公開的表格、口徑和內容。
（二）明確責任分工，實時督促落實。根據工作部署，印發了有關文件，進一步明確了財政部門和各部門單位的工作責任及20xx年開展決算信息公開工作的具體工作要求，對各部門預算單位完成情況實行情況通報，及時溝通聯繫，密切配合，各負其責，推動了決算公開工作有序進行。
（三）引導媒體配合，加大推進力度。決算公開尤其是“三公”經費公開工作比較敏感，涉及面廣，社會關注度高。因此，在信息公開過程中，我局及時收集、整理和反饋社會各方面的意見和建議，為推進決算公開工作起到了很好地促進作用。
四、工作措施
推進決算信息公開工作，不斷提高決算信息的公開性和透明度，有助於保障公民的'知情權、參與權和監督權，有助於建設高效廉潔政府，促進依法理財、民主理財，提升預決算管理水平，提高資金使用效益。為進一步推進決算信息公開工作，提出以下工作措施：
（一）完善制度辦法，建立長效機制。為推進部門決算和“三公”經費公開，我局將進一步完善相關制度，對決算公開工作涉及的職責分工、公開主體、公開時限、公開程序、公開內容等具體問題進行明確規定，形成決算信息公開工作制度化、常態化。
（二）集中公開時間，保持長期公開。下年度將決算批准（批覆）後的1-15個工作日作為準備階段，由各部門決算單位準備決算公開資料，並報財政局審核、備案。在決算批准（批覆）後的16-20個工作日，統一在皮山縣政府網wang站、財政局網站及各單位門户網站上長期集中公開決算。
（三）規範文字説明，保持口徑一致。要求各預算單位在公開信息時，各預算單位文字説明必須統一口徑，確保公開文字和表格一致，並增加人員編制、資產存量等信息。
（四）加強審核環節，確保準確公開。在政府和財政局網站上設立決算公開專欄，彙總公開政府預決算、部門決算及“三公”經費預決算等內容。同時要求相關部門加強對部門信息公開內容的審核工作，確保公開信息真實完整，準確無誤。
一、工作目標
通過開展專項治理，嚴肅各項財經紀律，全面規範財務管理，履行好財務管理主體責任和監管責任，從源頭上防範違規違紀行為的發生，切實把“錢袋子”管住管好，斬斷滋生腐敗和不正之風的通道。
二、治理範圍
辦、中心各處室。
三、重點內容
重點檢查發現20xx年7月1日一20xx年6月30日期間財務管理違規違紀問題；省委巡視組巡視中發現違反財經紀律方面主要問題的整改落實情況；檢查《省財政廳關於印發〈關於進一步加強行政事業單位財務管理的意見〉的通知》（x財行一發〔20xx〕x號）和《關於印發〈湖北省行政事業單位財務支出票據管理辦法（試行）〉的通知》（x財綜發〔20xx〕x號）貫徹執行情況。對重點問題將延伸檢查並追溯到以前年度。具體檢查下列方面存在的。問題：
（一）單位建立健全財務管理責任體系的情況。
（二）單位預決算管理情況。包括將各項收入和支出全部納入部門預算管理情況；嚴格人員編制政策，嚴禁超編制安排人員經費情況。
（三）單位財務支出管理情況。包括公務卡結算制度執行情況；銀行賬户開設和存款管理情況；津貼補貼發放情況；會議費、培訓費、接待費管理使用情況；政府採購制度執行情況；“小金庫”和“賬外賬”治理情況；工會經費和職工福利費計提及其他管理情況。
（四）單位資產管理情況。包括資產配置、使用和處置管理情況；對外出租、出借資產的管理情況。
（五）單位內部控制制度建設情況。包括建立健全內部控制制度情況；單位依法設置財務機構、配備合格的財務人員情況；會計、出納分設，銀行賬户預留印鑑管理情況。
四、方法步驟
專項治理工作分為三個階段。
第一階段：自查自糾階段（4月初至6月中旬）。
綜合處負責制定自查工作方案，落實工作措施，認真開展自查，主動糾正存在的問題，做到不走過場、全面覆蓋，自查面必須達到100%。各處室負責人對自查自糾情況負總責。對自查出來的違規違紀問題，必須如實填報，不得隱匿不報或少報、漏報。20xx年6月5日前，綜合處收集彙總並向省專項治理工作專班上報自查自糾報告和《財務管理違規問題專項治理自查（重點檢查）情況統計表》。
第二階段：接受檢查階段（6月下旬至9月中旬）。
綜合處定期彙總上報專項治理情況，隨時做好接受上級檢查準備。
第三階段整改提高階段（9月下旬至10月底）。
針對檢查工作中發現的問題，研究制定整改措施並抓好落實，做到財務管理違規問題整改到位、違紀責任人員處理到位；要深入剖析問題原因，健全完善制度，強化源頭治理，建立和完善規範財務管理的長效機制。
專項治理工作結束後，綜合處將專項治理情況報告及有關表格於20xx年10月25日前報省專項治理工作專班。
五、工作要求
（一）加強組織領導。成立專項治理工作專班，設在綜合處，搞好組織協調和日常督辦，落實工作責任，把握時間進度，不折不扣落實工作任務。
（二）搞好宣傳發動。對專項治理活動以適當形式進行動員部署。設立舉報電話、舉報信箱，建立舉報登記和查處督辦制度，充分發揮羣眾監督作用。
（三）明確治理政策。堅持自查從寬的原則，對自查出來的財務管理違規問題，按規定糾正後，視情形不予追究或從輕追究。對上級重點檢查中發現的違規違紀及失職瀆職問題，嚴格依照有關規定進行黨紀政紀處理和問責追責。
（四）建立工作進度月報告制度。專項治理期間每月25日前，工作專班向省專項治理工作專班報送進展情況和相關報表。
今年下半年全鎮將進行村委會換屆選舉，為確保村委會換屆選舉工作的順利進行，根據上級有關文件精神，並結合我鎮實際，經鎮黨委、政府研究，決定在村級換屆之前對村幹部任期和離任責任進行全面審計，為村級換屆工作作好準備，制定本方案。
一、指導思想
村級財務審計工作的指導思想是：以黨的十七大精神和科學發展觀為指導，以維護村集體和農民的合法權益為核心，堅持依法依規按政策辦事的原則，嚴格執行各項法律法規和政策規定，弄清村級經濟實力，理順財務關係，明確村幹部的經濟責任迎接村級換屆，保持農村社會穩定和經濟健康發展。
二、組織領導
本次村級財務審計工作由鎮人民政府負責領導，各黨工委負責具體組織審計工作。鎮成立聯合審計領導小組（領導小組另行文），在本次審計中發現問題較突出，並有嚴重違紀違法行為的，相關黨工委要及時以書面形式向縣聯審計小組報告。對審計出的問題要按照法律法規依法進行處理。對侵佔、挪用、私分、貪污、揮霍集體資財的單位和個人要依法追究主管人和直接責任人的責任。
三、審計的範圍和方法
（一）村級財務審計的範圍，主要是村集體經濟組織、
村委會及其下屬企事業單位。重點是審計202X年村委會換屆以來村級財務活動情況和主要負責人任期經濟責任。對羣眾反映強烈的重大問題，可追查到以往年度，立案逐項進行審計。
(二)審計方法：抓住“三個重點”，把牢“四個環節”。“三個重點”
一是財務收支帳目，採用審查書面資料的方法進行順查與逆查；
二是貨幣資金和有形資產，採用直接盤點現金與實物的方法；
三是債權債務，包括承包合同結算兑現，採用核對、複核、查詢的方法。
“四個環節”：
一是把牢各項收入帳的清查，是否有漏收或收八不入帳；
二是把牢各項費用，是否有虛假開支；
三是把牢貨幣資金盤點核對，銀行帳户、庫存現金是否帳實相符，是否有白條抵庫及挪用公款等違紀問題；
四是把牢債權債務帳户核對，是否與帳户相一致。
村級財務審計工作在鎮黨委、政府的統一領導下，由各黨工委組織進行審計，做到五個結合：審計查賬與走訪羣眾相結合，審計查賬與核查實物相結合，審計與化解村級債務相結合，審計與處理問題相結合，審計與建帳建制相結合，確保審計工作取得明顯成效。
四、審計的主要內容和步驟
（一）審計內容
1、村集體財務收支情況。審查村級各項財務收支的真
實性、合法性和完整性。重點查明收入是否及時入帳，有無被侵佔、挪用；非生產性開支是否嚴格控制，有無揮霍浪費；村內各項工程的決算情況；未入帳的費用情況；村公益事業資金、土地補償費收入和政府有關部門下撥資金的管理使用情況；村財務收支是否按時如實上牆公開；民主理財制度是否健全等。
2、集體資產、資源、資金及專業項目管理情況。審查集體資產、資源、資金的管理制度是否健全並嚴格執行，帳款、帳物、帳帳是否相符，集體資產、資源和專業項目的承包標的、期限、方式等是否經集體經濟組織集體討論決定，標的較大的是否引入了招投標機制，承包或租賃者是否按合同及時繳納承包款或租金，有無因管理不善造成集體資產和資源的。損失浪費。
3、村級債權、債務情況。查清債權、債務增減變化及拖欠佔用情況，摸清帳外債權、債務情況。重點審查有無借款舉債用於違背政策規定的非生產性支出，是否新增村級債務，有無存在盲目舉債情況，有無將集體資金擅自借給個人、企業和外單位，有無擅自為個人、企業和外單位提供擔保或抵押等。
4、村級民主決策情況。審查村級重大事項決策是否由村民代表會議或村集體班子會議討論決定，有無“個人説了算”的情況存在。
5、羣眾要求審計的其他問題。如村幹部任期內的經濟活動和責任目標完成情況、村幹部任職期間的經濟責任等羣眾要求審計的問題。
(二)審計步驟
1、準備階段。對被審計的村(居)民委員會，提前三天下達審計通知書，要求村(居)委組織好人員，並由審計人員確定審計工作重點，擬訂審計工作方案。
2、實施階段。審計可採取就地或報送審計，對被審計的村（居)委審查財務收支帳目和經濟活動及其有關事項，進行內查外核。
3、階段。由審計人員對被審計村(居)委的財務帳目情況提出審計報告，報鄉(鎮)人民政府作出審計處理結論。
我於20xx年11月7日入職恆大深圳公司預決算部至今，工作了五個多月，時間過得很快，5個月的學習和工作讓我收穫非常大，為了更快更好地融入公司這個團隊，為以後的工作打好鋪墊，我加緊對公司的各項規章制度的瞭解，熟悉公司的企業文化。通過了解和熟悉，感覺能進入這個團隊非常自豪，同時也感到自身的壓力。這段時間，熟悉了恆大預決算部的工作流程，主要負責是深圳南油項目，兼顧華強北項目，愛聯項目，國香山的進度款、定標、委託結算。通過這些工作，讓我更加熟悉部門工作的流程，也知道要有足夠的能力才能夠勝任這份工作所帶來的壓力。
來恆大之前，在國企以及一些小型私企單位擔任過項目合約的主要領導，但恆大公司對工作的時效性，以及嚴謹，讓我重新認識了這份工作。本部門第一次例會，進入到會議室，就可以醒目的看到牆壁上的十二字，“精心策劃，狠抓落實，辦事高效”，這也是公司的工作作風，其中也包涵了管理學中計劃、組織、執行。
初次來到公司上班，本以為會像之前單位一樣，同事之間會有保留各自的知識，經驗以及工作時的不配合。來了以後，真的覺得部門的氣氛特別好，大家齊心協力的工作，部門每名同事都有相當高的集體責任感，公司榮譽感，大家對我的幫助也非常大，有經驗的老同志不吝賜教，讓我能更快的學習，領會公司的流程，以及相關的業務的熟悉，讓我感受到了這是一個非常團結、包容的集體。
作為一名進入一個全新工作環境的新員工來説，儘管在過去的工作中積累了一定的工作經驗，但進入宇宙第一的地產公司，心裏難免還是有點壓力。為了能讓自己儘早進入工作狀態和適應工作環境，遇到問題我會積極的請教領導、同事，積極學習工作所需要的各項專業知識，努力提高自己的。業務水平。這段時間我學到了很多知識，自己的技術水平也得到了很大提高，非常充實和也很有激情，再累都是值得的。工作中，我一直嚴格要求自己，認認真真完成每一件領導交辦的工作任務，虛心的向部門老員工學習，不斷的改正工作中的不足，我很慶幸能夠加入到預決算部這個團隊中來，入職恆大以後我感到了從未有過的充實和激情，雖然忙、壓力大，但是我覺得這是對自己的鍛鍊，正是因為忙、因為壓力大，才會成長和提高。
現將5個多月試用期的工作情況作如下總結：
一、結算審核
1、愛聯項目廠房衞生間改造工程委託結算，送審23686.2元，審核23510.44元，核減175.76元，主要是施工方吊頂未扣除燈盤位置的工程量。
2、華強北項目（南區）場內臨時施工道路工程委託結算，送審193796.46元，審核189413.65元，核減4382.81元，核減率2.26%。審計抽查無核減。主要是部分工程量及單價偏高。
3、華強北項目臨時施工道路邊坡支護工作委託結算，送審47322.5元，審核44644.0元，核減2688.5元，核減率5.68%，審計抽查無核減。
4、國香山花園3棟一層鋼結構磨玻璃雨棚工程，送審38536.0元，審核38536.0元。
5、愛聯恆大廣場售樓處樣板間夾層鋼結構及樓板供貨安裝工程委託結算，到現場和工程部一起實量，以及對比圖紙發現較多問題：
①標高未標註清楚：底標高沒有。
②吊柱的頂標高沒有，部分洞口尺寸標註不清楚。
③柱子標註混亂：是否未標註的柱子均為原施工單位施工？包含GKZ1和GKZ2。
④現場實量尺寸，部分和圖紙標示不一致。
⑤預埋件的尺寸未明確。
⑥樓梯柱子高度未明確。
⑦樓梯梯樑及靠牆的鋼板在圖紙不能明確，而現場施工有，需要明確。
⑧鋼樓梯沒有扶手和欄杆。
⑨提供的圖紙沒有總工室的蓋章。工程量已按實際完成計算，這些問題已於工程部和施工方溝通，資料暫未重新提供，後續將催促資料完善。
6、南油項目新增鐵大門委託結算，已到現場核實，並發現其中工程量比圖紙少，再最後審核時會再扣減。
二、進度款審核
1、南油項目裙樓B座1F~3F主體結構（第一次進度款），審核後金額為453.47萬元。
2、南油項目（第三次進度款），裙樓主體結構（裙樓（除B座）、地下室（含地下室磚胎膜、防水等）、工程簽證，送審金額4543.16萬元，審核後4434.02萬元，核減109.14萬元，核減率2.4%。
3、南油項目（第四進度款），地下室土建工程砌體裝修、B座1-6層砌體裝修，B座塔樓16-25層主體、A座塔樓4-8層主體，送審2534.04萬元，審核後2405.79萬元，核減128.25萬元，核減率5.06%
4、南油項目（第五次進度款），A座9-18層主體，B座26-35層主體，送審為2637.96萬元，審核2515.40萬元，核減122.56萬元，核減率4.64%。
5、夾層預埋件制安工程（第一次進度款），南油項目環境監理第3、4次進度款，南油項目工程監理第7、8次進度款。
6、南油項目趕工獎（7-12月份），目前已完成7-9月份，剩10-12月份。
7、愛聯項目地下室第1、2區底板（第一次進度款），審核後進度款為：442.77萬元。
三、定標審核
1、南油項目地下車庫地坪漆工程定標，擬定標單位與戰略合作協議含税價一致。
2、南油項目電梯鋼樑核價，電梯預埋件偏高，但根據領導批准的呈批、聯繫函、會議紀要等資料，電梯樑安裝精度高，難度大，擬定標價基本合理。
3、愛聯地鐵站片區二期F-02地塊土石方、基坑支護工程（回灌井定價），第一次出報告認為擬定標價偏高40%-70%，第二次施工方經招投標協商後，擬定標價還偏高35%-65%，再次建議招投標與施工方協商後，價格基本合理。
4、南油項目中建三局臨設安全防護搭拆定標，開始招投標讓我方預審，我方由原來的220萬元核減至124萬元，最後按124萬元定標。
四、備案預算
愛聯項目備案預算，20xx年3月4日至3月20日，完成裙樓三層（5.8萬O），2A塔樓5.7萬O。
五、概算
完成了南油項目景觀公園的概算。
以上為個人的總結，我認為我能夠積極、主動、熟練的完成自己的工作，在工作中能夠發現問題，並積極全面的配合公司的要求來展開工作，與同事能夠很好的配合和協調。在以後的工作中我會不斷的提升自己的業務水平及綜合素質，以期為公司的發展儘自己的一份力量。
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