公司財務科工作總結

2011年是公司繼往開來的一年，公司迅速壯大，各項業務蓬勃發展。財務科在公司財務部的正確領導下，根據公司“管理年”主線，推進投、融資的預算管理；加強資金管控，靈活運用各種支付手段，壓縮資金成本；做好税務籌劃工作，融洽企税關係，降低税務風險，提高經濟效益。現將2011年財務科工作總結如下：

一、做好資金管控工作，提高資金運營能力

（一）執行資金集中政策，保證集中度達標

2011年公司嚴格執行股份公司資金集中政策。新開銀行帳户均在股份公司指定範圍內，以保證資金帳户上線率，促使資金上收下支渠道暢通，充分發揮股份公司資金中心“資金池”聚集效應，同時及時清理無效銀行帳户，減少銀行帳户管理難度。2011年公司銀行帳户上線率達到90.29%，平均資金集中度達到76.30%，兩項指標均完成股份公司下達任務。由於上級資金集中政策，在銀行授信、金融機構融資、內部資金調劑等業務辦理時優勢明顯。

（二）優化企業資金結構，合理使用支付方式

為保障生產經營任務的正常開展，公司綜合分析年度投融資預算規模、發展規劃及風險控制等因素，積極爭取銀行授信，辦理授信額度5億元。公司對各行授信額度展開合理利用，靈活運用信用證、銀行承兑匯票、各類保函等銀行中間業務，本年累計辦理國際信用證業務X筆，摺合人民幣X萬元、開具承兑匯票X筆合計X萬元、辦理各類保函X筆合計X萬元，有效保證公司運營需要。

國家實行貨幣緊縮政策，造成施工企業普遍存在資金緊張，間接導致公司應收帳款難以及時回籠，流動資金時段性緊張。在申請新增註冊資本XX萬元未到位前，公司於4月6日爭取到上級公司資金中心短期內部調劑款X萬元，保證公司流動資金需要。為降低內部調劑款的使用成本，公司在資金富餘的情況下於8月3日及時歸還了全額內部調劑資金；受市場波動和國家宏觀貨幣政策調整等因素影響，四季度公司資金又出現臨時性週轉困難，在可控狀態的資產負債率下，從中國銀行貸款X萬元，以求優化權益性與債務性資金結構，確保公司資金鍊正常運轉。

（三）高度重視清收工作，增加經營現金淨流量

在季度經濟活動分析報告中對應收款進行專項分析，督促公司各單位和相關部門做好應收款的清收回籠工作，增加經營現金流入量，減少壞帳風險，提高資金使用效率，保證運營資金供給；根據企業戰略安排，科學規劃對外投資規模，資金使用上要優先安排生產性資金需求，在資金條件允許下，進行適度投資；增加研發投入，拓展產品線，增加營業收入，擴大利潤增長點；優化產品設計，降低採購成本，加強內部承包考核，推進成本管理工作，降低生產成本，提升企業產品競爭力，增加企業產品訂單，擴大市場份額。

三、做好税務基礎工作，充分開展税務籌劃

（一）加強税務法規學習，夯實税務基礎工作

根據工業企業的實際情況，不定時組織財務部税務管理人員和有關財務人員學習税務法律法規以提高認識、明確職責。除強化税務基礎工作的落實情況，財務部還要求税務人員對公司經營情況充分了解，全面掌握財務報表的編制。本年度財務部順利完成公司增值税、印花税、個税、教育附加、城建税和土地使用税的正常月度申報、繳納工作、企業所得税季度預繳工作和企業所得税年度彙算，跟蹤個人所得税的2%手續費返還及預繳企業所得税的退還工作。

（二）加強税務籌劃工作，提高税務管理水平

在完善税務基礎工作的同時，財務部門就國家對大型機械製造行業在税務上的相關政策進行分析、解讀，爭取獲得國家政策扶持。