關於嚴肅財經紀律及財務管理風險排查的自查報告

關於嚴肅財經紀律及財務管理風險排查的自查報告

市財政局：

XXX嚴格按照《XX市財政局 XX市紀委機關 XX市審計局關於印發＜嚴肅財經紀律及財務管理風險排查工作方案＞的通知》（XX財政監〔2020〕XX號）的文件要求，結合十二個重點領域方面開展自查。現將我單位自查報告如下：

一、預算管理方面

一是預算編制準確。嚴格結合市財政局預算編制明確範圍、標準、人員和公用預算按照定員定額標準編制本部門預算，編制結轉資金與上年部門決算數據銜接。每年度預算結合下年度計劃開展活動，按照“二上二下”時間節點，履行集體決策程序。

二是預算執行規範。本單位不存在非税收入，按時繳納銀行利息至國庫指定賬號，不存在無預算、超預算、超標準、超範圍列支人員經費、公用經費和項目經費情況、不存在違規發放工資、獎金、津貼補貼等問題。

三是結轉資金符合政策規定。

二、支付管理方面

每年年底制定下年度預算編制用款情況，加強用款計劃管理，嚴格資金支付，並安排單位財務工作人員統一管理四川省政府財政管理信息系統數字證書。

三、貨幣資金管理方面

嚴格庫存現金管理，嚴格執行庫存現金限額標準，建立大額現金提取審批制度。安排財務人員定期和不定期抽查盤點庫存現金，於每月底結合銀行月對賬單明細逐筆核對銀行存款收支明細信息。不存在違反規定私設“小金庫”情況、不存在違規將預算單位賬户中的財政撥款資金轉為定期存款情況、不存在採取購買理財產品方式存放資金情況。

四、會計管理方面

單獨配備會計崗、出納崗，嚴格按照《會計法》和國家統一會計制度規定，建立健全會計人員崗位責任、內控制度並執行。按規定建立會計賬冊、設置會計科目，依法依規進行會計核算，保證會計指標的口徑一致。堅持定期對賬制度，做到賬證、賬賬、賬表和賬實相符；按規定保管和使用財務印章、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

五、內控管理方面

成立單位內控領導小組，加強業務層面內控建設。建立“三重一大”事項集體決策制度，按照分事行權、分崗設權、分級授權要求落實不相容崗位分離和定期輪崗。積極開展自我評價監督，建立內控報告制度、經濟活動風險定期評估和內部監督機制，結合財政局內部控制工作要求，開展本單位內控和自我評價工作。

六、政府採購管理方面

在政府採購上，嚴格按照法定採購方式和程序實施採購，進行計劃備案，及時支付採購資金，不存在無預算採購、超預算採購情況。

七、資產管理方面

定期清理盤點資產、確保賬實相符。採取數字化動態管理，按照固定資產的標準、分類及時錄入四川省行政事業單位資產管理信息系統。

八、賬户管理方面

賬户開設規範，賬户使用中嚴格按照批准的核算範圍使用賬户，不存在賬户之間無正當理由相互劃轉資金情況。

九、往來款項管理方面

定期清理單位往來款項，建立清理台賬，針對往來款項及時進行賬務處理。加強借款管理。辦理借墊款嚴格履行審批程序，簽訂借款申請書。

十、票據管理方面

單位票據管理制度健全，開設XXX財政電子票據uk賬户，申領、使用符合票據管理要求。票據保管合理，建立票據台賬，使用保險櫃保管方式，做好票據的保管和序時登記工作。不存在擅自印製財政票據，轉借、串用、代開財政票據，偽造、變造、買賣、擅自銷燬財政票據，偽造、使用偽造的財政票據監（印）制章情況。

十一、決算管理方面

按部門決算編制要求，將單位所有收支和結餘結轉情況進行全面反映，決算報表相關數據與單位會計賬簿數據和實際發生的經濟業務事項一致、與上一年度數據銜接一致。決算報送及時，上報的決算報表數據準確、手續完備。

十二、存量資金清理方面

及時全面清理年度單位賬户存量資金，應繳的存量資金按規定已繳回財政。針對我單位基本存款賬户上的所有實有資金和其他賬户上屬於財政性資金形成的資金結餘將於2021年1月15日前全部繳回財政。

XXX單位

2021年X月XX日