業務招待費自查報告

關於業務招待費自查報告

****根據工作部署，組織相關部門對轄屬項目公司****年度業務招待費進行了自查。

一、總體情況

相關人員從制度落實、賬目規範、審批手續等環節入手，根據***及相關要求展開了全面自查。

1、2021年發生業務招待費***萬元，共計**筆。審批流程嚴格按照集團相關制度執行。公司明細如下:

2、商務接待**筆，金額共計**萬元。人均標準均在**元以內，無高檔菜餚及香煙酒水。其他公務接待***筆，金額共計***萬元。均安排在人均標準***元以內的平價酒店。

3、業務招待的陪餐人數均符合陪餐標準。

二、發現的主要問題及原因分析

1、2021年度整體業務招待發生次數較多、金額較大。

2、個別事項接待人數較多。

主要原因分析：本年涉及復工、竣工、交付、客户及銀行資金協調事項較多。

面對反覆的新冠肺炎疫情、銀行貸款集中管控政策收緊、多家房企資金鍊相繼暴雷，整個房地產市場持續走低。城市中心堅持以發展為主線，穩經營、控風險、保交付、爭目標。全年復工面積**萬㎡。全年完成五個項目竣工備案，七次集中交付。各部門協力完成***個一級節點。

受金融機構房地產貸款集中度管理調控影響、銀行按揭額度大幅收緊，部分銀行暫停房貸額度。計劃財務部積極謀劃、主動出擊、對外強化與重點銀行的互動頻率，最大限度爭取到了按揭放款額度。對內深耕税務籌劃，力爭降低税負壓力。

投資拓展部通過不斷溝通調研，仔細甄別每一宗地塊，為獲取收益良好、風險可控的優質地塊做了大量的準備工作。

對於個別接待清單中出現的問題，需強化業務招待費培訓，強化單據合規意識和加強付款環節審核把關。

三、整改措施及業務接待開支原則

1、提高思想認識，將業務招待與加強黨風廉政相結合。進一步健全各項管理制度，嚴肅紀律，嚴格管理。使業務招待既不違反規定又能發揮經營作用。

2、細化預算管理，杜絕招待費超支。對業務招待費使用的合法性及計劃指標實行財務監督，計劃財務部每年對業務招待費的使用情況做出分析報告，強化監督和反饋。

3、嚴肅財經紀律，規範財務手續。財務及相關人員嚴格依照管理制度審核報銷單，做到“四個嚴把關”，即接待事由嚴把關，接待標準嚴把關，陪餐人數嚴把關，高檔菜餚嚴把關。原始單據齊全且一致，審批流程完備才予報銷。確保各項費用合理合規。

4、嚴格執行事前接待清單審批制度，杜絕先接待後申請現象。