企業合規審查清單

一、公司組織結構

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請提供公司完整的組織結構圖，包括各股東、下屬公司（採購的原材料或商品、採購數量、原材料或商品的用途等）。

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請提供公司的前十大客户清單（包括客户名稱、銷售的商品或服務、銷售數量等）。

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請説明公司商業談判、合同審查、批准、簽署、履行、保管及相應發票開具、接收的一般流程。

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請提供公司重大或特定經濟業務合同（可以先提供合同台賬）。

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請説明公司進行招投標的一般流程。

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請提供公司對外投融資文件及合同（如有）。

四、公司治理及內控

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請提供公司的治理文件（包括但不限於股東會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則等）。

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請提供公司現行有效的採購制度、報銷制度、存貨管理制度、銷售管理制度、合同管理制度、研發制度、納税申報復核制度（以上如有）。

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請説明公司是否使用OA等信息系統；如使用，請説明具體情況。

五、財務情況

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請提供公司的財務報表及近三年的審計報告。

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請提供公司現行有效的財務會計制度、財務核算制度、發票管理制度、税務風險管理制度（以上如有）。

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請説明公司對發票的管理方式。

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請提供公司內部或外部第三方出具的涉税鑑證、税收策劃、審計、諮詢、認定報告。

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請説明公司、下屬公司及分支機構的主管税務機關。

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請説明公司對現金的使用情況及管理方式。

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請説明公司是否存在非公賬户打款、接收款項的情況。

六、員工事宜

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請提供公司全體員工的名冊（包括姓名、性別、年齡、學歷、專業、部門、崗位、入職日期、勞動合同期限、薪酬）。

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請説明公司是否存在勞務派遣；如有，請提供勞務派遣名單（須體現具體人數）。

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請提供公司為員工交納五險一金的記錄及憑證。

七、涉税事宜

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請提供公司的納税信用等級情況。

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請提供公司的納税申報及計算資料。

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請提供公司的税款繳納資料。

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請提供公司的税收優惠文件資料。

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請提供税務機關對公司進行檢查的資料。

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請提供公司的其他涉税資料（如有）。

八、規範經營事宜

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公司是否存在因違反或被指控違反工商、税務、互聯網、通信、測繪、安全、環保、衞生等方面的法律法規而發生訴訟、仲裁或受到行政調查或罰款或刑事處罰？如有，請提供有關文件。

九、訴訟、仲裁和行政處罰

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公司已發生的、正在發生以及將要發生的重大訴訟、仲裁案件，請説明其在案件中的地位（原告、被告、第三人）、對方當事人、爭議事由及管轄機構，並提供與案件有關的文件及函件（包括但不限於起訴狀、答辯狀、各方證據、判決書、裁定書、執行令、工作人員函等）。

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公司目前如涉及任何政府調查及質詢程序，請説明有關情況並提供相關文件。

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公司如涉及行政處罰，請説明有關情況並提供相關文件。

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若存在公司的董事、監事、高級管理人員和核心技術人員作為一方當事人的訴訟、仲裁、行政調查或罰款事項，則請提供有關文件。