“三公” 等行政性經費檢查情況

“三公” 等行政性經費檢查情況

為認真貫徹落實黨的十八大精神和中央“八項規定”、根據廣州市市委對中央巡視反饋意見整改落實的工作部署、省財政廳《關於開展全省“三公”經費使用情況專項檢查的通知》的要求，我校對2017-2018年度“三公” 等行政性經費進行自查，現將具體情況彙報如下：

一、加強領導，建立專項檢查長效機制

根據有關規定，學校成立了以黨支部書記黃繼和為組長、校務監督委員會主任陳漢強為副組長、各班子成員和部門主管為成員的"三公"經費管控工作領導小組，從制度上對學校"三公"經費支出進行規範。並多次召開行政會議專題會議，分析研究自查學校"三公"經費使用情況，要求學校各部門加強協同配合，形成工作合力，建立長效機制，紮實推進"三公"經費專項檢查工作的開展。

二、狠抓落實，嚴控杜絕預算外支出

1、公務接待費存在問題自查自糾

在2017-2018年度中，海中國小的是沒有公費接待的支出的，不存在以下情況：無公函或邀請函未經審批接待；無接待清單或清單填寫不規範；在餐廳預存餐費用於公務接待；超陪餐人數接待；公務接待支出中提供高檔菜餚、煙酒；大額現金支付公務接待費；將公務接待費列入其他科目或將其他費用列入公務接待費；超標準接待；超接待次數；使用公款報銷或支付應由個人負擔的費用；在接待費中列支應由接待對象承擔的差旅、會議、培訓等費用；以舉辦會議、培訓為名列支、轉移、隱匿接待費開支；向下級單位及其他單位、企業、個人轉嫁接待費用；在非税收入中坐支接待費用；以公務接待名義列支紀念品和土特產品；以誤餐等形式分拆報銷接待費等情況。

2、公務用車購置費和運行維護費存在問題自查自糾

我校有一輛公務車，對公車運行費用實行單列記賬，定點維修、定點加油、統一保險。車輛的使用必須通過行政班子審批，不存在以下情況：粵通卡、加油卡預充值直接列入當期費用，未通過往來科目核算；未按規定使用公務卡或建行加油專用卡加油；未按規定在定點加油站加油；超預算列支費用；公務用車租賃未按規定審批；大額現金支付費用；費用報銷原始憑證不完整；將公車購置和和運維費列入其他科目或將其他費用列入公車購置和運維費；公車私用；報銷非本單位公務用車或私家車費用；報銷公務用車不合規月保費用；節假日用車未經審批；借用或佔用下屬單位車輛；超編超標購置配備車輛；報銷駕駛員違反交通管理法規罰款；乘坐單位租用交通車上下班，未按標準繳納每人每月150元等情況。

同時，學校的公務用車已經使用了15年，車輛殘舊，安全性能差，達到報廢標準。在2020年6月，學校已經向教育局申請公務車報廢，車輛從6月開始已經沒有使用。

3、因公出國（境）費存在問題自查自糾

在2017-2018年度中，海中國小沒有公款學習考察及出國(境)事項發生，不存在以下情況：住宿費、城市間交通費、保險費等未憑有效原始票據據實報銷；未經審批，持因私港澳通行證或護照公款出國（境）；大額現金支付費用；違規報銷已由邀請單位承擔的伙食費和公雜費；將因公出國（境）費列入其他科目或將其他費用列入因公出國（境）費；以各種名義公款出國旅遊；委託代辦單位（旅行社）辦理境外事項未簽訂委託協議；擅自增加出訪國家或地區、繞道旅行；擅自延長國外停留時間；無預算列支因公出國（境）費；超預算超範圍超標準列支因公出國（境）費；接受或者變相接受企事業單位資助因公出國（境）費；向同級機關、下級機關、下屬單位、企業、駐外機構等攤派或轉嫁出訪費用等情況。

4、會議費存在問題自查自糾

在2017-2018年度中，海中國小沒有重大的會議召開，也沒有產生會議招待費用，外出參加會議也是根據教育局有關文件要求參與，所有的報銷憑證都按照有關規定進行實報實銷，不存在以下情況：虛列會議費支出套取財政資金（如：預付餐廳餐費用於消費）；在非定點飯店召開會議；超綜合定額標準列支會議費或會議超期；以會議費名義發放獎品；無計劃安排會議；大額現金支付會議費；費用報銷原始憑證不完整；將會議費列入其他科目或將其他費用列入會議費；以會議調研、考察名義公款旅遊；未按規定編報年度會議計劃；無預算列支會議費；超預算列支會議費；超邀請函人數參加會議；轉嫁或攤派會議費等事情發生。

5、培訓費存在問題自查自糾

在2017-2018年度中，海中國小教職員工參加的培訓都是教育局領導部門下發的培訓工作，培訓費用是按照規定實報實銷；同時，我校沒有開展對外培訓工作，校內的老師培訓沒有產生費用支出，不存在以下情況：費用報銷人數與實際簽到人數不一致；大額現金支付培訓費；使用當年預算額度預付次年培訓費；無計劃安排培訓；超標準超範圍列支培訓費；費用報銷原始憑證不完整；借培訓名義安排無實質內容的調研、考察；將培訓費列入其他科目或將其他費用列入培訓費；轉嫁和攤派培訓費；培訓機構資質不合格；虛列培訓費支出套取財政資金；未按規定編報年度培訓計劃等情況發生。

6、差旅費存在問題自查自糾

在2017-2018年度中，海中國小教職員工的差旅費都是按照文件規定進行審批、實報實銷，沒有存在違反規定的做法，不存在以下情況：出差人員未按規定等級乘坐相應交通工具（如需越級乘坐，也必須上報批准，才實施）；以中介機構開具的收款發票代替出差原始票據報銷；未按規定渠道採購機票或提供購買價低於規定票價的材料；未按規定使用公務卡或銀行轉賬結算差旅費；超標準超範圍列支差旅費；列支應由被接待單位承擔的差旅費；將差旅費列入其他科目或將其他費用列入差旅費；出差審批手續不完整；報銷私家車費用；虛報冒領差旅補助；報銷無實質內容、無明確公務目的的學習交流等活動的費用；轉嫁和攤派差旅費等情況。

7、飯堂管理存在問題自查自糾

我校食堂早已社會化，由廣東好來客集團有限公司承包管理，不存在以下情況：食材採購等方面符合政府採購標準但未按規定進行政府採購；伙食費支出全部使用福利費補助，個人就餐交費長期掛賬未使用；個人就餐充值款未及時入賬；使用福利費以外的其他經費補貼飯堂費用；預付食材款直接列入當期費用，未掛往來科目核算；食材採購無送貨清單；食材採購無驗收記錄；轉嫁飯堂費用給下屬單位；在食堂費用中列支公務接待費等問題。

學校還定期檢查、監督食堂的日常管理，促使食堂管理公司按照有關規定運作，保證學校師生的飲食安全、健康。

今後，我校將繼續認真貫徹落實上級有關精神，加強學習和宣傳，認真執行、推進"三公"經費使用的有關要求，嚴格把關，合法合規使用"三公"經費。