集團審計部總監述職報告

一、 2020年度經營或管理目標完成情況：

時光如箭、歲月如梭，2020年是我入職**集團的第五年。五年來，集團蓬勃發展，業績年年突破新高，我能夠榮幸做為集團的一名管理者，倍受歡欣鼓舞。2020這一年，我認真履行工作職責，廉潔自律，不斷克服工作中的困難，永不止步；我始終秉承作為一名管理者應具有的“執行力、衝擊力、戰鬥力”精神理念。這一年，我帶領部門人員緊緊圍繞集團工作重點，積極主動地開展工作，牢記使命，日夜兼程，並以身作則，發揮正能量，順利完成了年度計劃及領導交辦的審計項目30項。現列舉主要業績如下：

1、設立審計督辦項目，對重要的審計風險點進行督辦跟蹤：2020年，我帶領部門人員對存在重要風險的審計項目進行重點督辦，共發出9次《審計督辦通知書》，督辦主要事項涉及應收賬款回款、內部控制規範、甲指乙供流程規劃化、未立項未籤合同整改等，督辦風險點40項，針對審計督辦事項，我部定期跟蹤風險點的整改進度（如:應收賬款督辦事項進行每週跟蹤），截止年底，共30個風險點得到了改善，10個風險點在持續改進中。

2、應收賬款 /其他應收款專項審計：在集團副總裁**總的領導下，我帶領部門人員同子公司經營班子、業務部負責人進行逐條核對項目內容，並依據業務性質確認存在風險大小。針對三大類項目（開票兩個月未回款、已回款未結轉收入、押金保證金未及時退回），要求子公司明確責任人、回款計劃，針對無法回款、可能出現壞賬的項目要求集團法務部介入。此項審計結果得到集團總裁的批示，要求各子公司每週彙報款項跟進計劃，並提報總裁辦。我部對應收賬款回款情況進行每週督辦，截止12月31日，各子公司均有在不同程度上的回款（子公司***回款180.24萬、子公司***61.78萬元、子公司***1840.41萬元、子公司***96.04萬元）。

3、子公司***公司未立項、未籤合同專項審計：我帶領部門人員梳理長期以來未籤合同、未立項的數據，通過與各業務單位多次逐條核對，促進相關項目的立項及簽訂合同。該部分數據已由審計前6600條數據清理至審計後2100條，較大的降低了因未立項、未籤合同導致後續無法結算的風險。我部並於12月份進行跟蹤審計，並着重對未立項項目存貨金額達1萬元以上90條項目的做重點跟蹤（涉及存貨金額754.31萬元），跟蹤結果顯示，已立項47條，減少存貨風險462.20萬元，無需立項12條(材料已平衡或清理)，減少存貨風險77.26萬元。

4、子公司***內部控制評價審計：通過此項審計，我部對子公司***工程項目相關流程（招投標、工程施工、竣工結算、驗收、開票、資金回籠、成本匹配）進行詳細瞭解和評估，識別出約50個以上重要風險點，開發公司經營班子充分認可我部提出的風險點，並制定改進計劃，其中部分風險點已在2018年年底實際經營過程中得到改進。

5、子公司***搬運費專項審計：通過此項審計，我部瞭解到甲方彌補給開發公司二、三次搬運費低於開發公司支付給搬運公司的費用、費用報銷不及時集中在年末報銷以及管理內控缺陷等情況。我帶領人員對以上問題進行詳細梳理，並挖掘問題的實質，並提出需要改進的相關內容，如：擬定搬運費的相關制度；重新招標搬運公司；嚴格規範搬運費的籤批流程；建立健全檔案歸檔工作；定期及時報銷。開發公司認可我部提出的相關問題並及時改善，我部於12月份進行跟蹤審計時，以上問題均已得到改善。

6、子公司*****業務專項審計：由於子公司*****業務2016-2020年毛利率出現異常的波動情況，為了解實際問題的原因，我對2016-2020年的數據進行重新還原，並出差**分公司，對廠商業務的收入、成本數據進行重新收集、測算、核對、確認，經過兩個多月的分析、推敲、以及核實確認，最終還原廠商業務2016-2020年的真實毛利情況，為高層領導的決策做出相關的報告依據。

7.子公司****分公司費用專項審計：我部主要對租賃費用（含房屋及車輛租賃）、自有車輛油費、自有車輛維修費、交通費、招待費、差旅費進行了專項分析。經過對財務入賬的重新歸類後，我部認為車輛的維修費存在異常，部分車輛維修費畸高的現象，我部要求開發公司車輛管理人員進一步加強車輛的使用GPS監督管理、維修費管理、車輛保險理賠的費用去向管理，有利於避免費用虛報的情況。

8.團隊建設工作：2020年我帶領的部門人員在各項工作上也有了極大的提升，審計項目已逐步轉變為管理管控專項和過程管控專項。一年來，部門人員穩定，積極性強、主動性高，團隊合作意識強、士氣高漲，時刻以工作任務為重，勇於承擔艱難任務，已經成長為自主完成審計事項的能力，並在各項審計項目中取得了良好的審計效果。