公司財務總監年度述職報告

公司財務總監年度述職報告

總經理、各位同事：

大家好，我是財務總監，目前分管公司的財務、經營計劃、黨建、紀檢、工會工作, 我現就2015年的履職工作做彙報，請大家評議指正。

一、主要經濟指標預計完成情況

XX公司2015年預計完成銷售收入18403萬元、對比上年19053萬元，下降3.4%；實現利潤總額400萬元、對比上年637萬元，下降37%；應收賬款淨額8796萬元、對比上年8127萬元，上升8.2%；存貨淨額6750萬元、對比上年5800萬元，上升16%。利潤指標下降的原因是全年底簽訂合同額（貿易合同除外）對比去年同期下降4.37%,實現銷售收入下降23%左右，另一原因是公司6月份進行搬遷，根據租房協議對房東進行了賠償，營業外支出增加30萬；搬家運費，低值易耗品購置費、員工加班餐費、交通費；原京漢、京寶兩處裝修長期待攤費用一次性結轉本期管理費用50萬元.

二、2015年履職情況

財務總監

1．履行會計基礎管理職責的情況。

常規工作：每月向公司領導班子報送《營銷評比及經濟運營分析報告》、《月度財務分析報告》；按照三院會計基礎工作規範進行定期自查，日常核算，出具月度會計報告。增加了用友存貨模塊，及操作點數，提升會計工作信息化水平。對專業水平不足且因公司經營地變動產生思想波動的財務人員進行了更換，保持了財務隊伍積極向上的工作氛圍。

特殊任務：4月，在公司研發部的大力配合下，通過完善和調整會計輔助核算，在2014年度彙算清繳工作中實現研發項目加計扣除300萬元,減少所得税繳納45萬元.

5月，（1）接受總部委託收購原自然人股東的部分股權並與XX總、沈總、王威總四人出資22萬元，以個人名義補償原XX公司自然人股東 個税所得税11萬元，代繳原個税11萬元，如期完成XX公司骨幹員工持股工作，原公司自然人股東全部退出。（2）與供應商多次溝通徹底解決了2014年税務大檢查中發現的重大發票遺留問題。（3）完成國家級高新技術企業重新認定的申報工作，目前已經順利通過，年底取證。

6月,進行公司年中存貨及固定資產盤點.

7月，順利完成經營場所的搬遷,未發生會計檔案損毀丟失,現金及承兑匯票短缺情況.在總部領導的支持下，獲招商銀行科技園支行授信1500萬元，為企業下一步的業務發展做了一定的資金儲備。

10月，協助大股東完成對XX公司增資5000萬元工作。

11月，完成海淀地税局稽查科進行撤户前的調卷稽查和現場稽查工作，再次獲得北京銀行授信2年期貸款1000萬元,與XX總以自然人身份為XX公司提供擔保或招商銀行科技園支行貸款1000萬元.

2．履行財會內控機制建設職責的情況。

XX公司目前員工300餘人，外地員工180餘人,形成了軍品事業部、原脱硫事業部、河南分公司、內蒙、江蘇辦事處、華北-東北區、西北區與北京職能部門混合的組織機構模式。事業部除不具備財務核算職能外基本賦予了分公司的各項職能，全國各地的發票向北京總部彙集報銷傳遞了相當多的税收風險，而財務部僅7人，1名出納、6名會計，6個人對300人開展核算，核算比為1：50。同比上市公司清新環境北京總部200餘人，財務部24人，核算比1：8.5，分子公司均設會計機構進行會計核算和財務監督,因此公司應該通過在分公司辦事處設立兼職或專職財務人員來提高會計核算和財務監督的水平.

目前，XX公司現行的組織機構要走多層級分子公司獨立核算管控之路,組織專業的法務、內審人員成立專職機構，加大內部稽查的力度,提高內控管理水平.

3．履行財務管理與監督職責的情況。

應收賬款管理：從13年11月到XX公司工作開始即接手應收賬款回收工作,每年都組織專項應收賬款工作小組,與業務人員每週核對每個項目的回款進展工作.通過兩年,我深刻體會到應收賬款長期居高不下最核心的是企業工程掌控能力差，產品競爭力不強,市場佔有率低、產品附加值底，目前在線監測產品國內10名左右，傳統脱硫業務基本沒有影響力，優質客户均被行業領軍企業佔有。XX公司的客户多為特殊定製客户或信譽欠佳客户。不提高產品競爭力，就不能從根本上解決應收賬款問題。

存貨管理：截止到12月底原材料2025萬元，在製品4561萬元，庫存商品243萬元，合計存貨6760萬元。因14年初訂貨不準導致西門子、ABB氨表擠壓在1000萬，15年銷售20%。

領導公司從15年初開始推進二級核算和產品內部價格體系，初步取得一定成績，但與預期存在差距。原因主要參與人員主要集中在經營計劃、財務，一線部門沒有人蔘與，數據的參謀作用、指導作用不及時。六月份根據先進企業的經營核算經驗結合XX公司實際對二級核算進行了完善，制定出XX公司經營核算辦法，爭取在16年開始進一步完善。

4．履行重大財務事項監管職責的情況。

能夠按照“三重一大”的要求認真履行財務總監的監管職責。XX公司原脱硫事業部主管副總及多名骨幹人員在7、8月份的先後離職，脱硫事業部前期簽約、施工及運營中的問題很快暴露。13年簽約的鄒平碼頭項目客户春節後陷入資金危機，導致650萬元的項目到貨款無法按期回收。12年簽約的淄博齊林貴和項目質保金98萬，11年、13年分別簽約的山東正和項目尾款、質保金213萬元，因各種原因不能按期回收。9月份，脱硫應收賬款已經佔到公司總應收賬款的25%，督促總經理辦公會成立《脱硫事業部應收賬款清理專項工作小組》由XX皓總經理任組長，親自主抓脱硫事業部遺留下的各種問題。目前，初步與淄博齊林貴和達成債務重組協議，鄒平碼頭項目將在12月啟動還款復工協議。14年解決原軍品事業部遺留問題、15年解決原脱硫事業部遺留問題，讓我深刻的認識到沒有有效的內控體系監管下的獨立事業部運作機制存在重大缺陷，12月總經理辦公會及中幹會公司正式通過了撤銷原脱硫事業部的決定。

三、工作中存在的問題

1、對公司制度和原則的堅守有待進一步提升

工作不是請客吃飯，對制度、原則的堅守不能談情感。為了提高決策效率維護管理者的權威，很少對決策説不，這在一定程度上會促成了管理決策的專斷，不利於發揮班子成員羣體決策。在重大決策前一定充分發表自己的意見，多提質疑，提高決策的準確性。

2、大多精力被專項事務工作佔據，導致基礎管理不足

15年專項工作過多 ，導致部門人員忙於各種事務中，本應該放在基礎管理如預算管理、成本管理、應收賬款和存貨管理的時間和精力嚴重不足。16年迴歸基礎管理，根據公司的實際情況減少專項工作內容。

3、人員流動率過高，不利於部門持續平穩發展

全年合計流失4人，佔部門人員57%。人員流失的主要原因是經營地的變更及招聘工作不順利，不能保證人員的及時到崗，曾一度出現出納空缺的局面。

四、2016年工作設想

1、防範資金斷裂風險發生

目前公司中標航天科技合肥樂凱VOC改造項目，光大國際垃圾焚燒監測項目開標在即。2016年公司新業務VOC治理，超低排放監測、垃圾焚燒監測業務將大面積鋪開，軍品電路板、伺服轉枱、特需電纜均將批量生產。傳統脱硫業務應收賬款回收尚需一個過程，9月將償還招商銀行1500萬一年期貸款，11、12月償還北京銀行1000萬元貸款。既要保證新業務的順利開展，又要還貸壓力較大，從16年初制定具體的還款計劃，嚴防違約風險發生。

2、 深化全面預算管理,推進績效考核

全面預算管理是公司全員推進的工作,是一把手工程,是貫徹全年經營計劃落地的主要抓手. 目前，財務隊伍重建基本完成，員工基本穩定.總經理在16年深入推進全面預算管理的決心很大,財務部將認真貫徹全面預算管理工作，為公司進行績效考核提供及時準確的數據支持,營造多勞多得,獎勤罰懶的薪酬分配體系。

3、 強化項目全成本核算控制

XX公司以項目成本核算為主的階段還會持續相當長的一段時間，做好項目的全成本核算，是提高企業盈利能力的重要管控手段。配合銷售部、工程部，做好項目的前期費用控制、後期的工程預算執行，是16年財務工作的重點。

4、 加大內控建設投入，成立專職內審機構

擬成立由專業內審人員和法務人員組成的內審機構，加大工程項目和分支機構的審查力度。

財務總監

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