出納工作職責
一、認真做好幼兒園的往來帳目，做好現金收支。
二、嚴格執行現金管理制度，做到日清月結，手續齊備，數目清楚，不得以工作之便牟取私利。
三、堅持原則，手續健全,發票必須有經手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
四、不斷提高業務水平，熟悉各項費用支出，勤儉節約、工作熱情、細心、態度和藹，除做好本職工作外，服從園領導分配的其它工作。
五、嚴格遵守如庫存現金超額，超過核定的限額，必須存入銀行，不得自行保留。
六、按照規定，收入現金必須開給交款人正式收據。支付現金應取得合法的票據。
七、對弄虛作假、嚴重違法的原始憑證不予受理，同時應及時向單位領導報告。
八、及時辦理現金收支的賬户處理，必須單獨設立現金日記賬。出納人員應每天核對現金庫存，做到日清月結，不得作制，不準白條抵庫，每天編制記賬憑證輸入電腦，保證賬款相符。
九、出納員開出的收據，必須在帳上反映或在收據存根量上登記入帳的憑證號。
十、保存好每月的憑證，不得對財務人員以外的人查詢。因故調動或離職應辦好移字手續，並由園長負責監交。
報銷流程
借款單據
1、員工如需借款，需先經園長同意，然後填寫借款單據，註明借款用途，借款時間，借款人，借款金額（大小寫）等信息。
2、園長簽字後，到財務處借款。借款人自借款後財務掛借款人個人賬户（公事或私事一律掛個人賬户），借款人事情辦完後抓緊時間報賬，否則下月開工資時從工資中扣除（備用金除外）。
報銷單據
1、日常費用指日常發生的、經常性的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用“費用報銷單”進行報銷；（如購買辦公用品、幼兒用品、應在票據粘貼處寫明）
2、“票據粘貼處”應附發票或收據，附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；
3、附件一律用膠水粘貼在“票據粘貼處”正面，並保證票據正面朝上，不得倒置；
4、報銷流程：
①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼於“票據粘貼處”後，並按“票據粘貼處”上內容填寫完整並在報銷人處簽字；
②、報銷單送財務處審核簽字；
③、經審核無誤的“票據粘貼處”送園長處審批。
④、出納根據園長審批後的報銷單支付款項或結清借款。
二、費用發生儘量取得正式税務發票；如為收據報銷時，收據上必須有服務方的合法印章或簽字。
三、支付款項票據必須保證乾淨、整潔、書寫規範、大小寫數據清晰且一致。
本報銷制度適用於公司全體人員並從文發之日起執行，請全體人員共同遵守，如有不懂處可向財務部諮詢。
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