財務管理自檢自查報告多篇

財務管理自檢自查報告篇1

根據《浙江省人民政府辦公廳關於印發20xx年政府信息公開工作要點的通知》和《台州市政府信息公開重點工作實施方案》等文件相關要求，市財政地税局對政府信息公開工作高度重視，採取有效措施，抓好貫徹落實，通過健全工作機構和落實工作人員、開展學習宣傳、加強門户網站建設等工作，有序推進信息公開工作。現將政府信息公開工作自查情況報告如下：

一、主動公開信息情況

今年以來，市財政地税局認真落實市委政府要求，穩步推進政府信息公開工作，截止11月底，在門户網站上將涉及財政税收的各項政策法規、國家大政方針、財政地税工作動向以及辦税流程事項都進行了公開。主動發佈政府公開信息xx56條，其中在中國台州門户網站上發佈各類信息345條。

1、按時公開市級部門預算和“三公”經費預算。今年4月，在市人代會上進行上會審議的60個部門(包括下屬二級預算單位)全部公開本部門預算。各部門“三公經費”預算分別隨同部門預算一併公開，並確保在10月底公開決算情況。三是督促指導縣(市、區)開展預決算公開和“三公”經費公開工作。全市9個縣(市、區)都已開展財政總預算、部門預算、“三公”經費預算公開。

20xx年，市級將進一步擴大部門預算上會接受審查及向社會公開的範圍，除按有關保密規定不宜公開其資金使用情況的部門外，所有使用財政撥款的部門均應公開本部門預算。同時，細化部門預算公開內容，加大推進“三公”經費公開力度，所有財政撥款安排的“三公”經費都要詳細公開。督促指導縣(市、區)深入開展預決算公開和“三公”經費公開工作。

2、按時公開部門和縣市區年度部門決算。今年10月召開部門決算信息公開工作佈置會，全面部署20xx年市級部門決算公開各項工作。要求20xx年10月24日前各部門上報部門決算公開內容及表格，10月28日市局各歸口業務處室審核，各部門於10月31日統一在本單位門户網站信息公開欄目進行公開。至11月10日，試點的61家部門已全部公開20xx年度部門決算信息。

20xx年台州市所有縣(市、區)都已完成了20xx年度的部門決算信息公開工作：其中市本級61部門共183家單位、椒江區43家單位、黃巖區除鄉鎮外所有195家預算單位、路橋區所有預算單位共193家單位、温嶺市83部門共234家單位、玉環縣82家單位、臨海市xx0家單位、仙居縣7家單位、天台縣110家單位、三門縣71家單位。

市本級、路橋區、温嶺市、臨海市、天台縣、三門縣部門支出功能分類科目公開到項級，財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(其中温嶺市項目支出披露到具體項目名稱);椒江區、黃巖區、玉環縣、仙居縣部門支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。

部門決算存在的問題：一是公開範圍有限。大部分縣市區沒有將全部預算單位的決算進行公開;部分縣市區支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。二是帳表一致性的問題有待進一步提高。這是目前公開中遇到的最大也是最主要的問題，雖然一再要求單位按真實的會計報表做部門決算，但在實際工作中，仍然存在問題。今後各縣市區各單位將進一步公開決算數據，進一步增加公開的內容和公開的形式。

3、納入集中採購目錄的項目全部按規定執行了集中採購，採購組織程序公開透明、信息公開，接受公眾監督。20xx年將繼續細化公開事項，逐步建立政府採購預算、執行、結果全過程信息公開制度。

4、推進市屬國有企業財務相關信息公開，穩步推進市屬國有企業資本經營預算公開，20xx年將繼續推行此項工作，爭取早日進入公開事項。

二、信息公開工作存在的主要問題及改進措施

一是主動公開信息量還不夠，與社會公眾的要求還有一定差距。二是信息公開制度化和規範化有待進一步加強。

針對以上問題，我們將通過以下措施進行改進：

1、拓展政府信息公開形式。積極探索並實行各種方便羣眾查閲、瞭解信息的公開方式。

2、統一認識，努力規範工作流程。將按照“公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進一步梳理政府信息，及時提供，定期維護，確保政府信息公開工作能按照既定的工作流程有效運作，公眾能夠方便查詢。

3、逐步擴大公開內容。對原有的政府信息公開目錄進行補充完善，保證公開信息的完整性和準確性。

4、加強學習和培訓，不斷提高政府信息公開工作的質量和水平。

今後將進一步提高思想認識，加快改革、推進財税網上辦公進程，促進財政地税自身管理水平提高，適應形勢的需要，推進依法行政。

財務管理自檢自查報告篇2

一年來，在上級和學校領導的關心、支持下，本人始終不忘堅持認真學習，緊緊圍繞學校工作大局，立足本職工作，兢兢業業，在穩定中求創新，在創新上求發展，創造出一流工作業績為學校教學服務，現將本學期工作總結

一、認真學習，提高自身業務素質

本人的工作崗位雖然在後勤，但本人始終不忘學習。一是認真學習黨和國家的法律法規，每晚的中央新聞30分和地方新聞是必看內容，瞭解大事要事，增強法律意識;二是認真學習<會計法>等法律、法規，積極參加會計資格培訓、年審等，促進工作更好更有效的開展;三是經常向行家裏手學習，比如：在電腦操作中遇到不懂、不會的問題，就立即找張興旺老師或者陳寶玉老師請教、探討，請教、探討後，就在大腦中記一遍，然後在筆記本中記載下來，再加以靈活運用，直至完全掌握為止。

二、任勞任怨，樂於奉獻

本人的工作崗位在學校財務室，財務工作瑣事多，心要細，要求高，壓力大，因次在處理每一件事時，都往往存在着一定的困難和複雜的矛盾。尤其是在學校欠債、經濟不寬餘地情況下，債務要還，學校的經費也要正常的運轉。在這即要保運轉，又要償還債務的情況下，作為財務工作人員，就要當好學校領導的參謀，精打細算，統籌規劃。在這心要細、壓力大、瑣事多的工作環境中，作為財務工作人員，既要有寬闊的胸懷和樂觀主義精神，又要有大公無私，廉潔奉公，吃苦耐勞，任勞任怨，愛校如家，不圖名利，公道正派，埋頭苦幹，不計較個人得失、處處以學校利益、師生利益為重的奉獻精神。總之，工作千頭萬緒，本人始終本着〞認真細緻〞的態度來完成每一項工作。

三、認真履行職責，服務於教育教學

全心全意為人民服務的遵旨，既是一種崇高理想，又是一種政治要求，更是一種實際行動所在。學校財務工作負擔者相應的不可推卸的職責，只有立足於自己的工作崗位，結合自己的特殊的工作特點，完成自己負責的任務，才是為人民服務的體現。該辦的事，要認真細緻的堅決辦，不拖拉;能辦到的事馬上辦，不等不靠;不好辦的事，想方設法去辦，不推不拖。一切為學校、為教師、為學生着想。在服務於教學的同時，嚴格按照上級規定，實行收支兩條線管理，嚴格遵守財經紀律，做到有計劃的使用經費，從嚴掌握開支。按照法律、法規及上級主管部門的要求，單據報銷均需主管校長、分管領導審批簽字方可報銷。

四、謙虛謹慎，做好傳、幫、帶工作

財務工作性質，銜接性比較強。在學校決定安排新人接我班後，我就先領着她認認門户，作個交接，試着讓她先做一些簡單的事情。第二步教她怎樣報賬，填寫報賬單，什麼樣的憑證，屬什麼科目或哪一級的科目。第三步教她怎樣做帳。總之，我把我所知道的，毫不保留地傳授與她。同時，自己要謙虛謹慎，向她人學習自己沒有掌握的知識，取長補短，相互學習，共同進步。

財務管理自檢自查報告篇3

作為一名財會人員下社區的掛職幹部，我近期就此問題進行了深入的調研。調研採用召開座談會、個別交談、查閲財務檔案等的方式進行，現調研結束，經梳理歸納，有關情況報告如下：

一、社區財務管理基本情況

在街道等上級部門的正確領導下，社區財務管理得到不斷提高，主要表現為社區領導對財務管理工作比較重視，制定了財務管理制度，設立了會計與出納，建立了財務管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度，一般由社區主任或社區書記審批，報銷單據做到有經辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內的由由社區黨總支研究決定，超過1000元的報街道辦事處財務領導小組研究決定，2000元以上報街道辦事處黨工委會議研究決定。社區財務管理雖然有所提高，但是與不斷髮展的形勢和上級部門的要求及社區羣眾的期望相比，仍然存在一定問題和差距，需要採取有效措施加以改進和提高。

二、社區財務管理存在的問題

1、社區領導對財務管理工作重視不夠。社區領導忙於其他事務工作，對財務管理工作不夠重視，放鬆財務管理，產生了一系列問題。一是部分領導不懂或不熟悉財務法規和財務制度，無法有效管理財務，出現財務管理不規範和不嚴密問題。二是個別領導不聽財會人員的意見和建議，使得不斷髮生財務管理不規範和不嚴密問題。三是一些領導對對財務工作缺少檢查和監督，以致存在系列財務管理問題。

2、會計基礎工作薄弱。一是社區財務管理制度不健全，致使財務管理存在不規範和不完善的情況。二是經費開支審批手續簡單，沒有嚴格按照制度規定實行經費開支審批。三是報賬單據不規範，存在白條支出現象，支出單據手續不全，支出單據無明細附單。四是該建的帳沒有建立，會計科目使用不夠規範，不按月結賬，有的一季度結賬，有的半年結賬，給財務管理帶來極大不便。

3、財務人員業務素質不夠高。社區財務人員即會計出納存在年齡老化、學歷偏低、沒有會計職稱、缺乏工作經驗等的情況，以致業務素質不夠高，造成執行財務制度不夠嚴格，核算不夠規範，憑證賬簿無摘要，賬簿記錄發生錯誤，影響了財務工作質量。

4、財務公開工作做得不夠。社區沒有及時公開財務收支情況，即使有時公開了，但公開內容特別是三公支出情況不夠具體詳細，以致社區羣眾對社區財務管理存在較大意見，時有發生上訪現象，影響社區的和諧穩定。

三、解決存在問題的幾點建議

1、社區領導要重視和加強財務管理工作。社區領導要認真學習國家財經法律法規和政策文件精神，提高自己的財務管理水平，在自己帶頭執行國家財經法律法規和政策文件精神的同時，督促和檢查財務人員認真做好財務工作，使財務工作規範化，符合國家財經法律法規和政策文件精神的要求，避免出現系列財務管理不規範、不嚴密問題。

2、大力強化會計基礎工作。一是要深入貫徹落實《會計法》等法律法規，使財務人員充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，進一步強化內部控制和會計基礎工作規範,全面提升會計基礎工作水平。二是要制定完善的財務管理制度，使社區財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規範化，實施有效的財務監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防範違反財經紀律行為的發生。三是營造崇尚誠實守信、規範會計核算、強化內部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎工作規範》的要求，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會計制度，規範報賬單據，嚴禁白條入帳，做到按月結賬，全面提高會計信息質量。

3、大力提高財務人員的業務素質。社區領導要鼓勵財務人員認真自學，認真學習國家財經法律法規和政策文件精神，認真學習《會計準則－基本準則》，認真學習會計實務知識，提高政策理論水平和會計業務技能，具備從事財務工作的崗位能力和技能，能夠獨立、全面完成財務工作任務，提高財務工作的質量。社區領導要創造條件，讓財務人員參加上級部門舉辦的學習培訓，參觀先進社區的財務工作管理經驗，有效提高財務人員的綜合素質，從而能夠規範財務工作秩序，促進財務工作質量的提高。

4、定期公開財務收支情況。社區要定期公開財務收支情況，凡是應當公開的財務收支情況，都要及時在社區公務欄上公開。公開內容特別是三公支出情況要具體詳細，廣泛接受社區羣眾的監督。社區在公開財務收支情況的同時，要成立由社區領導和財務人員組成的領導小組，接受社區羣眾的責詢，對社區羣眾提出的問題要詳細解答，做好解疑釋惑工作，使社區羣眾相信社區財務管理規範，各項支出合理，避免出現社區羣眾因財務問題引起的上訪問題，切實維護社區的和諧穩定。

5、加強對社區財務管理的檢查監督。作為社區的上級部門街道要加強對社區財務管理的檢查監督，每年至少檢查一次，對取得的成績要予以肯定表揚，對存在的問題要限期整改，發現的違紀違規情況要嚴肅處理，以此提高社區財務管理水平，獲得社區羣眾的滿意，消除社區羣眾因財務問題而上訪，促進和諧社區建設。

財務管理自檢自查報告篇4

為了保障財務管理制度和規範落實，進一步規範學校財務管理、完善財務管理制度，堅持經費的專款專用。做到財務管理制度化、規範化，使財務工作更好地為教育教學工作服務。根據審計、財政部門，教育局要求，結合我鎮中心國小實際，經研究，在__年學年的上學期，我校繼續認真執行上級主管部門制定的一費制收費標準，做好學校財務管理工作，做到帳務清楚，費用收取使用公開透明。具體工作如下：

一、機構設置

__x擔任總務兼出納，__x擔任會計。

二、嚴明工作職責

遵守財經紀律、愛崗敬業、忠於職守、熟悉法規法則，堅持原則、依法辦事，秉公正直，搞好服務，保守祕密。潔身自愛，即：做到為單位負責、為領導負責、為自己負責。

三、制訂財務人員職責

我校根據實際，制定以下工作人員職責：

1、嚴格執行學校財務預決算制度。

2、熟悉有關方針政策和規定，帶頭執行並做好宣傳督促工作。對不符合規定的或手續不全、憑證不齊(實)的開支有權拒付。

3、按照制度規定，算帳、報帳和預決算的編制及財務分析等工作。做到手續完備，數字有根據，帳表正確反映，情況真實可靠，並妥善保管帳冊、報表等資料。

4、按月做好經費分類帳，瞭解與掌握專項經費情況。

5、按時發放工資、班主任津貼、獎金等。

6、開學前做好收費工作。

7、提高服務質量，改進服務態度。

8、完成總務主任安排的其它工作。

四、嚴格執行財務管理規定

1、財會人員要嚴格執行國家的財經政策、財經紀律，履行監督檢查職責，按時報告學校財務收支情況，及時提出合理化建議，為校長當好參謀。

2、正確編制年度和季度的財務計劃(預算)，按照規定的程序和期限，報送會計月報、季報和年報(決算)。

3、學校的一切收入歸財務部門統一管理，會計開據財政局印製的統一票據。

4、學校的一切財產，任何人不準挪用或變賣，需報廢處理的，經校長批准，按規定程序進行呈報，變賣款及時交財務入帳。

5、對於國家指定用途的資金，應專款專用，單獨核算。

6、學校對外所有開支均應取得合法的原始憑證(如發票、帳單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和校長簽字後，出納才付款結算。一切空白紙條，不能作為正式憑據。

財務管理自檢自查報告篇5

一、專項活動組織與開展情況

根據深圳證監局深證局發［20xx］109號《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》文件的要求，並以本公司於20xx年4月14日製定了《財務會計基礎工作專項活動的工作方案》為指導，本公司於20xx年4月14日至20xx年5月18日對公司財務會計基礎建設情況進行了全面自查，發現了公司存在的問題，並對問題提出整改措施，同時設定了整改時間和整改責任人，

二、自查的內容與方法

本次專項活動是根據《深圳證券交易所創業版股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、

?會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規範》等相關規定，整個自查的內容主要包括崗位設置、科目設置、單位相關財務制度設計、外來發票的規範、自制憑證的規範、會計摘要的規範、會計憑證的填制、會計業務的規範、各項資產的盤點、應收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實地檢查和穿行測試相結合等方法。

三、自查發現的問題

通過對照《深圳轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷》和《深圳轄區上市公司財務會計基礎工作存在的常見問題》經過全面自查，現將自查情況逐項列示如下：

1、財務人員和機構設置基本情況

1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人情況

自查中發現公司總經理兼任主管會計工作負責人的工作，因總經理負責整個公司的全面經營管理，時間精力有限，且受財務會計專業技能限制，公司擬變更主管會計工作負責人及會計機構負責人，變更後總經理不再兼任主管會計工作負責人，由原會計機構負責人變更為主管會計工作負責人，由財務部財務經理擔任會計機構負責人。因財務部財務經理目前還在試用階段，待試用期結束後由財務部與人事行政部門進行綜合考核符合任職條件後，由財務部提交申請，公司總經理批覆報董事會審議通過。此事項在整改期結束之前（20xx年10月31日）變更完成。

1.2會計人員崗位設置情況

自查中發現，公司財務部共計設置六名財務人員，設財務總監一名，財務經理一名，會計三名，出納一名，所有財務人員均有《會計從業資格證》，並具備相應的必要的專業知識和專業技能。公司於20xx年10月制定會計人員的工作崗位定期輪換制度，未發現有不規範事項。

1.3會計人員專業培訓情況

自查中發現公司會計人員有定期和不定期參加新會計準則、所得税彙算清繳、軟件企業税收優惠政策、扶持企業優惠政策、研發費用加計扣除等外部和內部的相關專題的培訓和講座；20xx年企業所得税彙算清繳培訓，外培3小時，

税務會計樑秀妮和財務總監黎燕紅參加；20xx年軟件企業税收優惠政策培訓，外培2.5小時，税務會計樑秀妮和財務總監黎燕紅參加；20xx年企業所得税彙算清繳注意事項培訓，外培3小時，總賬會計黃楊梅參加；20xx年深圳市扶持企業優惠政策講座，外培3小時，總賬會計黃楊梅和財務總監黎燕紅參加；20xx年研發費用加計扣除事項專項培訓，外培2.5小時，税務會計樑秀妮參加；20xx年4月公司全體財務人員黎燕紅、樑秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財務會計基礎工作規範企業內部培訓，內培4小時；公司制定《員工培訓管理辦法》，財務部會計人員遵照執行，公司對會計人員年審費用予以報銷。未發現有不規範事項。

2、會計核算基礎工作規範性情況

2.1會計憑證編制及管理情況

自查中發現記賬憑證所附原始憑證單據齊全，會計憑證單獨按月裝訂，採購業務記賬憑證後附付款申請單，合同，發票，採購訂單，入庫單，銀行付款單，所附原始單據齊全。銷售業務記賬憑證後附發票和銷售彙總表，公司非經營性資金往來事項記賬憑證後附付款申請單和銀行付款單，非經營性資金往來基本都是與全資子公司發生，全資子公司的資金賬户和賬務處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會計機構負責人，出納（收款和付款憑證），複核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次，按年按月順序排列放到櫃子裏，由會計專人保管。總賬和明細賬一年打印一次，由總賬會計和會計機構負責人簽字。無不規範事項。

2.2記賬基礎工作情況

自查中發現，公司出納付款或者收款後取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進行登記、銷售收入是在每個月系統統計並確認後進行集中入賬、採購應付款是在驗收入庫手續和單據齊全後入賬，會計憑證摘要能清楚反映經濟業務，除部分重分類調整分錄外，會計師要求的審計調整均全部入賬，未發現不規範事項。

2.3合併報表的編制及相關工作情況

自查中發現由公司總賬會計專人負責並用手工編制合併報表和附註，會計機構負責人審核。按月編制合併報表，並在每個月結束後8個工作日內完成。不存在由年審會計師代為編制合併報表和附註的情況。對合並範圍主體之間的往來由總賬會計每個月定期對賬，並由會計機構負責人對對賬結果簽字確認。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且庫存量和價值量均較小，財務部門與倉儲部門每半年定期對賬一次，並形成有對賬相關人員簽名的對賬記錄。未發現不規範事項。

3、資金管理和控制情況

3.1管理制度和崗位設置情況

自查發現公司已經制定貨幣資金管理相關制度，公司財務部是貨幣資金管理部門，公司所有付款均經過由經辦人申請、經辦部門負責人確認、會計審核、財務經理複核、財務總監審核、總經理籤批、出納付款的程序進行。財務部負責資金管理業務，財務總監是資金管理負責人，負責確保資金安全有效、確保資金運作合法合規、做好資金籌劃預算、審批銀行開户申請、審核支付手續和方式等。資金管理負責人及出納與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高管不構成親屬關係；資金的支付審批、複核與執行崗位分離，資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離，出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。未發現不規範的事項。

3.2付款審批控制情況

自查中發現資金支付尚未建立分級審批制度，執行中所有的資金支付均需要總經理、財務總監審批才能支付；付款申請單註明了款項用途，並附合同、發票、入庫單或出庫單、以及其他相關資料説明。公司對全資子公司借款，除履行一般付款申請程序外，還簽訂借款協議，公司暫未向其他非子公司借款。未發現不規範事項。

3.3銀行賬户管理情況

自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬户的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時公司指定總賬會計專人每月核對並編制銀行餘額調節表，並由財務總監複核簽名並留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據籤批的付款申請單及附件辦理付款手續。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

公司為加強對銀行對賬單的稽核和管理，根據企業內部控制指引有關資金的相關要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進行整改，改由其他財務人員赴銀行獲取對賬單。

3.4現金和票據的管理情況

自查中發現已經建立定期的現金盤點制度；制度規定公司的庫存現金限額為

5萬元。日常使用的票據種類為支票，並設置票據登記薄，對票據購買、領用、註銷進行記錄，作廢票據沒有銷燬，不存在加蓋公司公章或財務專用章的空白票據。不存在現金坐支現象，出納每日對現金進行盤點，總賬會計不定期抽盤和每月末盤點，並出具盤點表。未發現不規範事項。

3.5財務印鑑保管情況

自查中發現財務專用章由出納保管，法定代表人私章由財務總監保管，發票專用章由税務會計保管。自查中發現使用財務印鑑未形成登記記錄。

公司擬增加使用印鑑登記薄台賬加強印鑑管理。

4、企業會計政策相關情況

4.1財務管理制度體系基本情況

自查中發現，在公司財務管理制度下，公司建立了如下財務管理相關制度：費用報銷制度、點卡管理制度、會計基礎工作規範、採購庫存管理流程、研發支出核算管理規定、固定資產管理辦法、對外擔保管理制度、對外投資管理制度、關聯交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現金盤點制度、預算管理制度等，最後一次修訂時間在20xx年6月。未發現不規範事項。

4.2企業會計政策相關情況

自查中發現公司會計政策按照《企業會計準則》（20xx）進行了修訂，並經

20xx年第一次臨時股東大會審批。下屬子公司的會計政策由母公司統一制定，並要求合併範圍內各主體均採用與母公司一致的會計政策和會計估計。未發現不規範事項。

4.3企業會計估計相關情況

自查中發現公司財務管理制度中已經對會計估計的變更做出了相關規定，會計估計變更事項需要履行公司董事會審批程序，財務管理制度規定需對公允價值變動收益進行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對公允價值變動收益進行檢查的項目。財務管理制度規定需對預計負債進行檢查，但未做出具體的確認流程和審批程序。

為加強和完善對財務管理制度的建設，公司對預計負債的確認、審批等相關的流程和審批程序作為整改事項，在整改期限結束之前制定出相關制度。

4.4重大會計差錯更正情況

自查中發現公司制定《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，當財務報告存在重大會計差錯更正事項時，公司審計部應收集、彙總相關資料，調查責任原因，進行責任認定，並擬定處罰意見和整改措施。審計部形成書面材料詳細説明會計差錯的內容、會計差錯的性質及產生原因、會計差錯更正對公司財務狀況和經營成果的影響及更正後的財務指標、會計師事務所重新審計的情況、重大差錯責任認定的初步意見，之後提交董事會審計委員會審議，並抄報監事會。公司董事會對審計委員會的提議做出專門決議，獨立董事發表獨立意見；公司監事會切實履行監督職能，對董事會的決議提出專門意見並形成決議。公司最近三年未發生重大會計差錯事項。未發現不規範事項。

4.5資產減值測試管理情況

自查中發現公司財務管理制度對資產減值做了具體的檢查要求，對應收款進行減值測試的方法是根據應收款客户合作現狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時間進行測試，測試的頻率為每個年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且庫存量和價值量均較小、購買時間短，基本未做存貨減值測試。未發現不規範事項。

5、財務信息系統使用和控制情況

5.1財務信息系統基本情況

自查中發現公司於2010年4月制定《財務信息系統管理制度》，財務信息系統由計算機硬件設備、財務軟件、數據保存及備份、操作規程和使用人員組成的一個綜合會計信息系統，並由IT部門專設人員負責軟硬件及數據維護。財務軟

件的服務器端及客户端的計算機均採用的是windows平台操作系統，財務軟件的操作是建立在windows平台之上，並且生成的相關財務報表均由Office軟件支撐。未發現不規範事項。

5.2財務信息系統應用情況

自查中發現當月會計憑證生成後，實行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會計憑證，需由不同的人員進行審核、記賬。未發現不規範事項。

5.3財務信息系統訪問權限的控制

自查中發現財務人員根據職位類別及其他部門使用人，填寫《財務信息系統權限申請單》，並經財務部門負責人審批後向IT系統申請對應的系統權限，除公司財務人員外，公司其他部門人員非經財務部門負責人審批許可不得使用財務軟件。關聯公司人員不得操作使用本公司的財務軟件並進入查詢本公司財務系統信息。未發現不規範事項。

6、母公司對子公司財務管理和控制情況

6.1全面預算管理的執行情況

自查中發現母公司對子公司實行全面預算管理，原因是子公司為新設公司，公司的預算由運營中心負責編制，公司由總經理、運營中心、技術中心、研發中心、財務部組成預算管理委員會，但此小組不是正式機構，在制定預算或者修訂預算時進行小組審核，公司運營中心負責參與預算的編制，具體編制程序為由運營中心產品部制定各產品經營預算，經與預算管理委員會討論後交財務部彙總編制總體預算，審批程序為產品部經理提交、運營中心總監審核、研發中心總監確認、財務總監審核、總經理籤批。在預算執行中涉及到調整預算的，需要同樣的審批，審批流程與預算編制的審批流程一致。財務部負責對下屬子公司預算完成情況進行考核。未發現不規範事項。

6.2母公司對子公司的資金管理

自查中發現公司目前有三家全資子公司，其中一家深圳網頁遊戲子公司有少量業務，其餘兩家為蘇州子公司，還未正式運營，全部子公司的賬務及資金賬户均由母公司財務部兼職管理。子公司開立銀行賬户須經母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發生日常經營業務以外的資金往來，子公司日常經營業務範圍內的支出，均需要母公司審批，子公司向外提供借款、向外擔保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發現不規範事項。

6.3母公司對子公司財務人員的管理情況

自查中發現子公司目前沒有全職財務人員，財務人員全部由母公司財務部財務人員兼任，由母公司進行統一管理。隨着公司未來業務規模的擴大，公司會加強對子公司財務人員的配置，並實行有效監管，此事項作為公司的長效整改項目。

財務管理自檢自查報告篇6

過去的一年，對我而言，是非常特殊而又有意義的一年，在這一年我邁進人生一個新的里程碑，在這一年我率領計財部的各位同仁，在行領導的關心、愛護、支持下，以高度的責任感，恪守職責，務實開拓，將支行的發展推上了一個新的台階。以下是我在20__年個人工作總結報告：

一、從基礎入手，着力於人員素質培養，保障支行的穩健經營。

1.建立健全各項規章制度，奠定會計出納工作的基礎。今年我根據業務發展變化和管理的要求，對責任、制度修舊補新，明確責任、目標，並按照缺什麼補什麼的原則，補充建立了上些新的制度,對支行強化內控、防範風險起到了積極的作用。特別是針對七、八月差錯率高居不下，及時組織、制訂、出台了""，有效地遏制了風險的蔓延。

2.加強監督檢查，做好會計出納工作的保證。年內一方面加強考核，實行工效掛鈎的機制，按月考核差錯率，並督促整改問題，及時消除事故隱患，解決問題。另一方面，加大檢查力度，改變會計檢查方式，採取定期、不定期，常規與專項檢查相結合的方式，及時發現工作中的難點、重點，再對症下藥，解決問題，有效地防範了經營風險。

二、做好財務工作計劃，強化成本意識，規範財務管理，努力提高經濟效益。

1、更好的完成年度財務工作，我嚴格按照財務制度和等規定，認真編制財務收支計劃，及時完整準確的進行各項財務資料的報送，並於每季、年末進行詳細地財務分析;在資產購置上做到了先審批後購置，在固定費用上，全年準確的計算計提並上繳了職工福利費、工會經費、職工教育經費、養老保險金、醫藥保險金、失業保險金、住房公積金、固定資產折舊、長期待攤資產的攤銷、應付利息等，並按照營業費用子目規範列支。

2、費用支出實行了專户、專項管理，在臨時存款科目中設置了營業費用專户，專門核算營業費用支出，建立了相應的手工枱賬，實行了一支筆審批制度，嚴格區分了業務經營支出資金和費用支出資金。在費用使用上壓縮了不必要的開支，厲行節約，用最少的資金獲得利潤。__年開支費用總額為萬元，較上年增加了萬元，增幅為%;實現收入萬元，較上年增加萬元，增幅為%。從以上的數據可知，收入的增長速度是費用增長速度的2倍。在費用的管理上，根據下發的等文件精神，嚴格費用指標控制，認真執行審批制度，做好日常的賬務處理，並將費用使用情況及財務制度中規定比例列支的費用項目進行説明，以便行領導掌握費用開支去向。全年按總部費用率的考核標準，支行實際費用率為%，節約費用5個百分點，費用總額沒有突破下達的年度費用控制指標。

三、恪盡職守，切實加強自身建設。我在抓好管理的同時，切實注重加強自身建設，增強駕馭工作能力。一是加強學習，不斷增強工作的原則性和預見性。二是堅持實事求是的作風，堅持抵制和反對_消極現象，在實際工作中,積極幫助解決問題，靠老老實實的做人態度，兢兢業業的工作態度，實事求是的科學態度，推動各項工作的開展。三是加強團結合作，不搞個人主義。

四、明年的工作構想及要點：

1、挖掘人力資源，調動一切積極因素。立足在現有人員的基礎上，根據目前人員的知識結構、素質況狀確定培訓重點，豐富培訓形式，加大培訓力度，特別是對業務骨幹的專項培訓。

2、降低成本費用，促進效益的穩步增長。一是加強成本管理，減少成本性資金流失。二是加強結算管理，限度地增加可用資金。三是合理調配資金，提高資金利用率;認真匡算資金流量，儘可能地壓縮無效資金和低效資金佔用，力求收益化。四是降低費用開支，增強盈利水平。五是準確做好各項財務測算，為行領導的決策提供依據。

3、充分發揮職能部門的"職能"，加強管理，加快工作的效率。

回顧一年的工作，在平凡而繁細的工作中，付出了許多艱辛與努力，有了一些收穫與喜悦，重要的是豐富與鍛鍊了自己，雖然我的工作取得了一定的成績，但仍有許多不足，仍需在今後的工作中不斷地加以完善，面對日益變幻的金融經濟形勢，金融工作任重而道遠，成績永遠屬於過去，在今後的工作中，我將不斷完善提高工作水平，在新的一年邁上一個新的台階，做好20__年個人工作計劃，爭取將各項工作開展得更好。

財務管理自檢自查報告篇7

一、學校財務管理情況：

（一）學校嚴格實行集中管理，分校核算的財務管理體制。遵守上級有關文件的規定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本户，一個銀行專户，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。學校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員專任或兼職管理。我鄉的財務人員隊伍比較大，業務素質較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中國小校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業業，勤勞肯做，有較強的業務水平和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉有關的財務業務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓相對較少，今後要積極主動參與。

（二）學校財務制度建設相對完善。我校根據有關文件要求，建立健全財務管理的有關制度：建立有《社衝國小財務制度》《社衝國小預算管理制度》《社衝國小收費管理制度》《社衝國小內部牽制制度》《社衝國小收支審批制度》、《社衝國小收支稽核制度》、《社衝國小公用經費管理制度》、《社衝國小寄宿生生活費管理制度》、《固定資產管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經費更好地為教育教學服務。

（三）學校財務管理規範。學校財務管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，並通過教代會或教師大會，預算合理後上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠佔其它費用的現象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節省開支，每月的'開支嚴格按預算執行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下撥公用經費，學校公用經費主要用於學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批准後再支出，不存在用公用經費發放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經費的情況。

為了規範財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，學校成立財務監督小組，監督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行審核，並將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規範化的要求進行財務會計工作。財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢於指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證我校財務專款專用，不擠佔挪用，各種票據手續齊備，規範合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。

我校認真落實執行國家關於兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經濟困難學生進行摸底排查，學生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經濟困難學生享受寄宿困難生活補助費，並將享受的學生名單在校內、各村民委張榜公佈，接受社會各界監督，使家庭經濟困難學生得到享受寄宿困難生活補助費。

學校固定資產實行分工管理，做到權責統一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建築物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產的賬卡制度，做到學校根據每一件固定資產的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

我校建立了學校校務公開制度，並嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

（四）學校財務記帳憑證較規範，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案櫃，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷燬。

二、自查自評情況

按《柳州市中國小財務管理規範驗收評分標準》，通過學校自查自評（按中心校），分值如下：

1、管理體制：17.4分。

2、制度建設：12.3分。

3、財務管理：36.8分。

4、會計核算：23分。

共：89.5分

三、存在問題

1、由原來中學轉下來的一筆普九欠債的應付款掛帳已有幾年，由於找不到債權人核實，現無法及時清理。

2、固定資產的報廢、報損不夠及時。

3、由於3月主管會計韋莉萍會計借調縣教育局，新接手的會計不是專業會計，所以有極少數原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規範》要求出賬，對有些票據沒取得正式發票也要求不夠。

在今後的工作中，爭取更加完善學校資產的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，並能嚴格執行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業務學習培訓，讓我鄉財務人員多向發達地區的學校學習，使財務人員的業務水平有更大提高。

財務管理自檢自查報告篇8

轉眼間我們送走了2014年迎來了嶄新的2014年，回顧這1年來的工作情況，還是收穫頗豐，首先，我光榮的加入了中國共產黨，真正的成為了一名共產主義戰士，其次作為單位出納,我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責,在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

一.現金業務

本人嚴格按照財務人員的相關制度和條例，實現現金管理，現金收付，憑證的審核以及現金日記帳登記等業務謹慎細緻不出差錯，能夠確保做到現金的收支準確無誤，認真複核會計主管審核的原始憑證數量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現金日記帳，保證了現金工作的準確性，及時性。

二.銀行業務

日常與銀行相關部門聯繫緊密，根據單位需要正確開具支票轉賬進賬，提取現金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認真複核所要求開具的銀行結算憑證的台頭，帳號，用途是否一致，認真填寫銀行結算憑證，保證金額填寫準確。

三.其他工作

從質和量上完成了領導交辦的各項臨時性工作。維護並保持了與各銀行之間的良好合作關係，認真處理好與其他單位財務人員的合作關係，另外，對於本職工作，嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時彙報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據，及時將現金存入銀行，從無坐支現金。根據會計提供的依據，及時發放職工報銷和其它應發放的經費。在工

作中堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、審核人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。

回顧這幾個月來的點點滴滴，每當完成一項工作任務，即使忙一點，心裏還是感到很欣慰很踏實，在新的一年裏，我還需要在工作上更加積極主動，態度上更加認真負責;另外，我能有現在這點小小的進步，這都得益於領導，前輩的幫助與交流，我真正感受到了領導的關懷和期望，同時也由衷的欽佩他們淵博的知識和豐富的實踐經驗。作為一名普普通通的職工，我的工作是再普通不過了，象我這樣能做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過去一年圓滿地完成任務,主要在於各級領導的關心和大力支持，採取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題。在新一年中，我一定更加嚴格地要求自己，積級參加單位的各項活動和學習，從去年的工作中認真吸取經驗，縮小在業務上的差距，讓自己今後的工作更加嚴謹有序，讓自己以更踏實的態度為單位作出自己的努力，決不辜負大家對我的期望!同時我也衷心期待領導和前輩能夠多多在工作上指導我，在思想上幫助我，我會盡力為單位的進一步發展和壯大發揮自己應有的作用。

最後，我再一次衷心感謝我身邊的每一位同事和領導，有了大家這樣好同事好領導，在這樣的一個優秀的集體裏，我相信我們的單位明天會更好!而我們也將收穫無限的希望!