財務收支計劃

財務收支計劃是企業生產技術財務計劃的組成部分。企業生產技術財務計劃包括生產計劃、技術組織措施計劃、勞動工資計劃、物資供應計劃、成本計劃和財務收支計劃。作為財務人員結合本職工作做一個財務收支計劃。下面小編給大家整理的財務收支計劃範文精選，但願對你有借鑑作用!

財務收支計劃範文1

在[__]年度的工作中，在公司全體員工的齊心努力下，通過開源節流、降低成本、提高效率，按計劃完成了本年度的各項生產指標和財務指標。

[輸入所完成的指標情況][輸入計劃的工作年度]，隨着市場競爭的加劇，我公司需不斷革新技術、創新產品、提高質量、開拓市場。為此，特制訂[__]年度財務收支計劃。

一、各項生產指標

[輸入所定生產指標情況]

二、各項財務指標

三、保證計劃完成的措施

1.管理方面

2.財務方面 3.生產方面 4.銷售方面 5.客户服務方面

[公司名稱] [日期]

財務收支計劃範文2

__信用社20__年財務收支計劃

根據《__市市郊農村信用合作聯社20__年度工作意見》的相關精神，我社將切實轉變經營觀念，端正經營方向，服務“三農”，認真貫徹市郊聯社“統一核算、分級管理、監督制約、量入為出、分配掛鈎、勤儉辦社”的財務管理辦法，降低核算成本，提高收益。我社認真制定了全年財務收支計劃，並按照收支配比原則，將全年收支計劃分解到月，具體措施如下：

一、利息收入

全年計劃利息收入確保150萬元，力爭235萬元，趕超320萬元。已分解到人，針對我社實際情況，要增加利息收入，就必須克服畏難情緒，一是加大力度清收不良貸款，盤活存量，以此增加利息收入;二是嚴格執行貸款按月(季)結息制度，貸款餘額在三萬元以上的必須堅持按月結息，確保利息收入均衡增長;三是擴大有效貸款投放，增加黃金客户營銷，降低貸款風險，抓好增量貸款利息收入;同時嚴格執行貸款利率政策規定，嚴格執行加罰息制度，杜絕降低利率、緩收、減免利息。

二、中間業務收入

全年計劃中間業務收入16萬元，已分解到人，第一季度計劃收入1.5萬元，第二季度計劃收入8萬元，第三季度計劃收入12萬元，第四季度計劃收入16萬元。要大力宣傳，拓寬收入渠道和品種，增加中間業務收入，首先，加強“安貸寶”代理業務的辦理，防範信貸業務意外風險，同時也增加代理業務手續費收入;其次，加強通存通兑業務和銀行卡業務宣傳，增加匯兑、農民工卡等業務的辦理，方便客户，增加中間業務收入。

三、營業費用

聯社根據收支配比原則給我社制定了四項費用，全年限額控制22500元，其中，郵電費3500元，水電費120__元，公雜費4000元，差旅費3000元。我社對各項開支應本着勤儉節約、收支配比的原則，提倡艱苦奮鬥，勤儉辦社的精神，堅決杜絕不合理、不需要的費用支出，嚴格控制四項費用的開支，按照聯社《財務管理暫行辦法》的規定，節支獎勵，超支自付，反對鋪張浪費。

四、全年財務收支計劃已分配到月，到人，我們將根據考核辦法，嚴格考核，增收節支，將費用控制在聯社核定的限額內，爭取全面完成各項業務收入計劃，提高綜合效益，促進各項業務快速發展。

財務收支計劃範文3

為了真正做到開源節流，真正做好後勤的保障和管理工作，完成上級交給的各項工作任務，進一步提高校園文化水平，改善教學和教師辦公條件，根據學校工作的安排和要求，制訂本學期財務開支計劃：

開支項目及相應比例如下：

一、公務費

1、具體包括：辦公費、購置費、會議費、差旅費、水電費、通訊費、取暖費、圖書費、勞務費等。

2、開支比例：學校總經費的40%--60%。

二、業務費

1、具體包括：學生獎品、作業等。

2、開支比例：學校總經費的10%。

三、設備購置

1、具體包括：辦公用品購置、體育設施購置、實驗儀器購置等。

2、開支比例：學校總經費的10%。

四、培訓費：

1、具體包括：教師繼續教育培訓、外出學習、聽課等。

2、開支比例：學校總經費的5%。

五、修繕費：

1、具體包括：教學設施的維修、一般設備的正常維護、電器電線的更換等。

2、開支比例：學校總經費的10%。

六、福利費：

1、具體包括：看望生病教師、教師子女、直系親屬的婚喪嫁娶等。

2、開支比例：學校總經費的5%。

財務收支計劃範文4

一、分公司財務科工作計劃:

1、財務科負責分公司財務管理、資金管理、資產管理、成本管理、會計管理、各項目部及實體的成本管理、兑現審計工作。

嚴格執行集團公司的規章制度。對本部門工作負責，制定並落實部門工作計劃。

2、負責編制並上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;

編制並上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。

3、負責編制和上報集團公司財務會計報表及各種資料。

4、負責財務會計核算和項目成本核算的管理。

配合項目部工程價款回收工作。

5、負責分公司固定資產的管理，按規定計提折舊費。

6、組織各項目開展增收節支活動。

搞好會計核算、項目核算和成本分析，降低工程成本，降低費用支出，並會同相關部門建立工程項目經濟檔案。

7、負責對項目經理部實施審計監督。

負責分公司的財務電算化管理。

8、負責卓越績效體系的財務科各種資料的準備及複驗工作。

9、負責工程投標保函、履約擔保、銀行信貸額度等手續辦理工作。

10、負責集團公司對分公司工作聯查財務各種資料的收集、編制工作。

11、負責上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;

編制並上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。編制分公司年度財務收支報表。

12、負責核對清理債權帳務及內部單位之間的往來帳目。

13、執行對操作人員的管理和計算機檔案管理職責，對會計軟件的運行進行日常維護，保證計算機軟件及硬件的財產安全。

14、對項目經理部經營管理制度和內部控制制度是否健全，運行機制是否正常進行監督。

對項目經理部實施財務審計、承包及兑現審計。

二、對項目部的資金有償使用管理:

分公司與項目部及經營實體，相互佔用資金的確定額是:項目部及經營實體上交的資金與應交分公司的管理費和分公司代支付銀行的各種保函的資金部分相抵的差額為基數，按同期一年貸款月利息0.66%計算。項目部欠分公司的管理費的計息方法:按月完成量計算的上交分公司管理費累計總額的80%為基數，乘以0.66%利率。每月計息一次,劃轉項目部並同時項目部記入財務費用。計息時間是從收取管理費的月份的第三個月末開始計息劃帳。

2、分公司為項目部辦理投標保函和履約保函的、工程預付款保函等工程保函所交銀行的保函現金部分從辦完保函月份的第二個月初開始計息，每月以0.66%的利率計息。

由分公司劃帳項目部，項目部記入財務費用。

3、分公司與項目部的往來帳目中，如果分公司的往來帳餘額(扣除項目部利潤虧損額)欠項目部的，同樣以每月以0.66%的利率計息。

由分公司倒劃給項目部。

三、支付各種款項的措施:

為了強化財務管理，規範經濟行為，杜絕工程成本的各項潛虧因素的存在，保證分公司健康持續的發展，要求各級領導及財務人員在支付各種款項時，帳面有欠款的可以支付，否則堅決不予支付。如果雙方簽定合同約定有預付款的可以預付，但預付款項不得超過合同限定數額。要求嚴肅執行，若有違反行為追究當事人和領導責任。

在付款的同時嚴格審查收款簽字人是否與財務帳面、合同簽字人一致，否則堅決拒付，實屬情況特殊，但必須辦理本人委託證明書、委託人和受託人的身份證複印件並同時附在付款憑證後面。委託證明書如果雙方是企業單位的必須有雙方企業單位蓋章後有效，如果是個人的必須有雙方當事人簽字並同時按手印和雙方的身份證複印件附後有效。事後避免經濟糾紛。

四、備用金管理辦法:

根據國家財經制度規定、集團公司的嚴格要求、結合我分公司的路、橋工程施工特點，制定單位相關人員，因公暫借備用金的管理辦法:暫借備用金的人員範圍:分公司經理、書記及付經理，項目經理及付經理，機關各科室正、付職，公用小車司機，機關材料處及項目材料採購員，詳細人員名單經分公司經理確認後再定。

2、備用金借用限額:

(1)、分公司經理、書記及付經理、項目經理備用金借款限額最高10000元。

(2)、項目付經理、機關處室正付職、公用小車司機備用金借款限額最高3000元。

(3)、機關材料處及項目材料採購人員備用金借款限額最高__元。

3、備用金借用審批權限:在分公司借備用金由分公司經理審批，在項目部借備用金由項目經理審批。

在備用金的使用過程中，杜絕超過規定限額並及時歸還備用金，嚴格控制人員範圍，

4、每年借用備用金必在本年12月25日以前還清，如不還清者在次年1月開始扣工資，扣清為止。

五、繼續執行__年2月關於規範經濟行為的《會議紀要》精神:

會議決定:為了強化財務管理，規範各項經濟行為，杜絕工程成本潛虧因素存在，保證路橋分公司經濟活動健康持續的發展，結合分公司施工特點,對有關經濟行為規範的內容，作如下強調要求:各級財務人員在支付各種款項時，核對賬面欠款情況，堅決杜絕超付款。若雙方簽訂合同約定預付款，但付款不超過合同內規定的數額，付款時並索要單位收款收據或個人收款條。收款人與合同簽訂人應相符一致。若不是同一人，必須辦理委託，否則財務拒絕付款。

2、財務部門對外結算的機械租賃費、週轉工具租賃費、分包商(具有法人資格的企業，可出示財務公章的收據)的結算費用憑發票和結算單入帳。

如果對方不能提供或不能及時提供發票，財務部門暫時按照總結算金額與當地税率計算出應交税金額可以掛帳，等提供發票後按照相應發票的金額同等比率足額退回。分包商如果領用項目部或分公司材料(依據財務入帳領料單據)和使用機務隊機械台班費用(依據財務入帳的單據),可以從每次結算中扣除後計提税金掛帳.

3、人工費承包或執行任務書，按計件工資形式辦理，不需另辦理建築市場開出的票據，按內部職工工資控制。

4、購置各種材料、工具、設備、儀器、辦公用品等必須索要發票後入帳。

5、各項目部及經營實體、各種經濟收入上繳記入財務賬户，由當地税務出票據外，財務統一對外辦理收據發票，嚴禁坐收坐支。

6、各經營實體，涉及經營收入欄目，與分公司單獨定立賬户，以上繳資金的責任指標形式出現，因涉及收入納税問題，不再出現銷售收入和租賃收入項目。

7、強調分公司機關的管理費開支，單獨建立賬户。

原列入機關支出的竣工工程所支出的費用，單獨列支，隸屬於分公司整體核算。

8、分公司和各項目部及經濟實體對外發生的業務招待費、市場開發經費必經分公司經理批准簽字後財務部門方可報銷入帳。

六、加強防範企業經濟風險意識:

建立完善專項基金台賬:職工公積金、職工養老統籌、職工醫療保險、職工失業保險台帳。

2、應收帳款科目要進行帳齡分析，帳齡達到三年以上為不良資產，結算是否及時，債權人的債權期限為兩年。

債務人是否存在，單位是否註銷，訴訟期限是否超過兩年，債務人是否足額給款。預期債務是否有證明，證明超保權期限是否。預期不能收回的應收帳款全額提取壞帳。

3、壞帳準備金的預提方法，是以應收帳款和其他應收款的年終借方期末餘額按比例提取，同時也可以按單個分析計提，但是必須在財政局備案並批准。

(財務制度規定為會計科目借方金額的1%)。

4、__年要建立應收帳款明細台賬:

(1)、已竣工結算的工程的台賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、結算時間、結算金額、累計報量、收款總額、末筆收款時間、現拖欠款。

(2)、已竣工未結算工程的台賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、合同價款、報出結算時間、報出結算價款、累計收款、累計報量、報量與收款差、報出結算與收款差。

(3)、在建工程的台賬內容:業主、工程名稱、開工時間、合同價款、累計收款、累計報量、報量與收款差。

5、應付帳款-暫估材料帳款:年底有餘額的(本科目不能出現借方餘額，如有要追究當事人的責任)，要依據年底財務帳面金額分別以工程項目、暫估時間、供應單位、貨物名稱、規格、數量、單價、總價，編制貨物暫估明細表並註明未及時沖銷的原因。

6、各分包隊的付款方法:責任劃分明確，付分包隊款時如財務帳面不欠款的超付款，必須是以借款的手續辦理後付款，在其他應收款科目反應。

所謂超付款是指:(1)超完成工程量超付款。(2)超業主所付款的工程款(扣除管理費後的超付款)。(3)超結算款的超付款。

7、其他供應貨物單位的超付款(是以財務入帳為準)也必須是以借款的手續辦理後付款，在其他應收款科目反應;

有供貨合同約定予付款的，付款時在預付帳款科目反映。

8、從財務帳面看已形成對包工隊、機械租賃費、人工費、材料供應商超付款的部分金額，到__年6月底以前必須辦理原付工程款轉借款手續，財務部門依據原付工程款轉借款手續進其他應收款的相關明細科目。

9、其他應收款、其他應付款的長期掛帳業務要及時清理，以便形成呆帳。

10、內部單位核算往來集團內部往來要於集團公司與分公司、分公司與分公司之間、分公司與項目之間的財務往來帳年底必須無未達帳項，如年底審計查出未達帳項按分公司本年度潛虧處理。

11、備用金要逐個落實，年底清理完畢。

12、待攤費用預提費用要有充分的依據財務才能入帳，無依據入財務帳的憑證，經查處按違犯財經制度論處。

13、依據承包協議據實蒐集資料，按權責發生制核算。

14、項目成本按實際價格核算的，材料差異不能出現貸方餘額。

如果有借方材料差異必有業主核籤的證明資料財務方能入帳，審計查處無證明資料的按本年度成本潛虧。

15、掛靠工程的成本報表不能有降本。

如有按本年成本潛虧。

16、税金要足額提取進其他應付款-預提税金科目

17、根據集團公司相關規定提取壞帳準備金，__年《集財字(__)第6號》文件規定提取工程維修保證金。

18、__年的質量獎，按當年簽訂合同總額的1%預提進成本。

19、項目成本核算要依據法律、法規、企業規定進行。

對分包隊伍的帳務核算時，如果有供應商的發票可以抵衝應税計提額。

七、項目部按時上交分公司資金的規定:

__年分公司施行項目部財務人員派出制，財務人員派出的目的是更好的貫徹、落實國家、集團、分公司的各種制度和規定，同時進一步服務好項目部的財務工作。

目前，分公司資金的壓力非常大，投標保證金、保函保證金佔用萬元，工程拖欠款億元，主要原因是分公司給項目部的前期啟動資金和項目部應上交的管理費不能及時收回，等業主全部付清工程款後才能收回此款。根據以上的情況，經分公司領導研究決定:

由分公司派出項目財務人員為主責，及時與項目經理溝通，等項目部收到工程予付款後首先歸還分公司墊付的前期啟動資金。其次，按本月完成工程量計算應上繳分公司管理費的數額，下月上繳資金，依次類推。如派出財務人員沒有完成以上兩項資金上繳的任務，月末25日以前以文字的形式上報分公司財務科一份，財務科收到後及時上報分公司經理。