補充醫療保障建議書

第一部分 政策支持

1、鼓勵補充醫療發展的相關政策：

人社部於2009年5月26日發《關於學習貫徹胡錦濤總書記在中央政治局社會保障專題集體學習時重要講話精神的通知》 ：“要求各級人保部門引導企事業單位建立養老保障的企業年金、職業年金和補充醫療保險制度，支持發展商業保險，建立多層次社會保障體系。”

2012年6月，由人力資源社會保障部、發展改革委、民政部、財政部、衞生部、社保基金會制定的《社會保障“十二五”規劃綱要》中指出：大力發展補充保險。在建立健全各項基本社會保險制度的基礎上，針對人們不同的社會保障需求，落實和完善税收支持政策，積極穩妥發展多層次社會保障體系。發展企業年金和職業年金，鼓勵用人單位為勞動者建立補充養老保險；鼓勵個人建立儲蓄性養老保險；統籌考慮各類人羣的補充醫療保險政策，逐步建立適合不同羣體、分不同檔次的補充醫療保險制度；鼓勵發揮商業保險補充性作用。

國務院於2014年8月10日發《國務院關於加快發展現代保險服務業的若干意見》：“鼓勵保險公司大力開發各類醫療、疾病保險和失能收入損失保險等商業健康保險產品，並與基本醫療保險相銜接。”“落實和完善企業為職工支付的補充養老保險費和補充醫療保險費有關企業所得税政策。”

冀保監發〔2015〕58 號文：“鼓勵保險公司開辦多層次、多形式的補充醫療和補充養老保險業務。” “推進以政府購買服務的方式，委託具有資質的商業保險機構經辦補充醫療、養老保障管理服務和養老機構保險服務。”2、鼓勵補充醫療發展的税收優惠政策：

財政部、國家税務總局於2009年6月2日頒佈的財税[2009]27號文：“自2008年1月1日起，企業根據國家有關政策規定，為在本企業任職或者受僱的全體員工支付的補充養老保險費、補充醫療保險費，分別在不超過職工工資總額5%標準內的部分，在計算應納税所得額時准予扣除。”

3、關於補充醫療的政策定義

國務院深化醫藥衞生體制改革領導小組辦公室《深化醫藥衞生體制改革問答》:補充醫療保險是指為滿足基本醫療保障參保人員基本醫療保障範圍之外的醫療保障需求，而建立的補充性醫療保障制度。狹義上講，補充醫療保險主要包括公務員醫療補助、大額醫療費用補助、企業補充醫療保險等；廣義上講，補充醫療保險還包括商業健康保險。”

與基本醫療保險不同，補充醫療保險不是通過國家立法強制實施的，而是由用人單位和個人自願參加的。是在參加統一的基本醫療保險後，由單位或個人根據需求和可能原則，適當增加醫療保險項目，來提高保險保障水平的一種補充性保險。基本醫療保險與補充醫療保險不是相互矛盾，而是互為補充，不可替代，其目的都是為了給參保人員提供醫療保障。

綜上所述，企業在選擇符合對應政策的保障產品方案時，可享受國家税收優惠政策，節省企業建立員工福利計劃的成本，更多地為員工建立多層次保障體系，切實起到引才留才的目的。

第二部分保險方案設計説明

一、員工面臨的風險分析

1、因疾病身故和重大疾病的威脅

重大疾病和疾病身故是威脅員工健康的主要原因之一，據統計，全世界每年要有120萬人死於工7作事故或與工作有關的疾病，即平均每分鐘要有兩人死亡！這種危險雖然不是爆發性的，但是以不為人們關注的形式吞噬着數以萬計的生命。根據WHO發佈的疾病分類報告：20世紀中葉後至今主要影響人類健康的疾病是慢性非傳染性疾病、代謝性疾病和各種損傷與中毒，而這其中以惡性腫瘤、心腦血管病和糖尿病對機體的危害最為常見和嚴重。

隨着人們生活和工作節奏的不斷加快，生活和工作的壓力對人的生理耐受力形成了挑戰，患“重疾“的低齡人羣風險發生率也在提升；“重疾”風險不僅體現在對生命的威脅上，更現實的問題是患“重疾”的花費方面；隨着醫療科技水平的不斷進步，人類相繼尋找到了解決重大疾病方案，所以説患“重疾”的真正風險是它的治療費用；“辛辛苦苦幾十年，一病回到解放前”的例子在社會上屢見不鮮。

2、住院及門診醫療的花費相當驚人

隨着醫療科技水平的不斷提高，舊社會很多的不治之症，在今天已經完全不用擔心；但是隨着社會的不斷變革，以及物價水平的不斷攀升，人們就醫的費用也是居高不下。同時城鎮職工基本醫療保險制度的建立，標誌着由政府和企業包攬的公費、勞保醫療制度的終結，新的社會醫保制度由個人和企業共同繳費，政府與個人共同負擔醫療費用。但是資料顯示，個人住院醫療費用的負擔比醫改前有顯著的上升，個人賬户的金額與人均門急診醫療費用相比，也有不同大小的缺口。所以，除了社會醫療保險之外，為員工提供補充醫療保障，減輕員工因病造成的醫療負擔尤為迫切。

3、意外傷害風險的威脅

員工是公司的寶貴財富，如果員工不幸遭受意外傷害，不僅是個人及其家庭的損失，也是員工所在公司的嚴重損失。我國每年因意外死亡人數約為13萬，約為全年死亡總人數的0.1%，而當年淮海戰役死亡人數約為70萬。根據《中國統計年鑑》的調查顯示，每年約有7,500萬人由於疾病或意外喪生，死亡人數相當於平均每三天發動一次傷亡慘重的“淮海戰役”，每秒鐘死亡2.3人。

由於工傷的侷限性，難以覆蓋員工日常面臨的各種意外風險，若風險來臨客觀上又給企業帶來很大影響，同時員工家庭也要承擔鉅額醫療費用和財務損失，如果貴單位為職工投保了意外傷害保險，則可以彌補工傷保險的不足，達到轉嫁風險、減輕負擔的目的，為職工解除後顧之憂。

4、補充醫療設計原則

1）為提高員工醫療保障水平，建立多層次的醫療保障體系，根據國家政策及單位相關文件，結合實際，制定相關制度。

2）補充醫療保險是基本醫療保險的補充，通過建立補充醫療保險，使員工在享受基本醫療保險待遇的基礎上，對個人負擔的醫療費用給予適當補助，以提高員工合理的醫療保障水平。

3）建立補充醫療保險與基本醫療保險政策配套銜接，合理確定補貼範圍和標準，體現互助共濟、照顧重點、向醫療照顧人員和重症人員適度傾斜的精神。

二、我們對貴司的保險建議

考慮貴公司整體人員比較年輕，健康狀況較為良好，此時建立補充醫療保障的費用較低，也可以提前鎖定成本，我司建議將貴公司的保險方案分三部分管理。第一部分為在職人員一年期綜合保障，包含意外、疾病等保障內容；第二部分為終身重大疾病保障，在職期間繳費，退休後無需繳費，解決員工罹患惡性腫瘤等大病費用支出，提前鎖定成本，保障終身；第三部分為醫療費用保障，主要用於門急診和住院等日常醫療費用報銷，減輕員工醫療費用負擔。

1、綜合保障

2、終身重疾保障

該部分主要用於解決員工患重疾後高額費用支出保障。員工一旦罹患重大疾病，因病致貧、因病返貧情況時有發生，員工患重病後，基本醫保僅承擔部分自付醫療費用，而剩餘的鉅額自費項目才是醫療費用的大額支出。罹患重疾很容易給家庭帶來沉重經濟負擔，通過這部分保障可以在員工發生惡性腫瘤等重大疾病時提供一筆較高收入，緩解員工家庭高額開支。

通過終身型補充醫療保險固化員工退休後重大疾病保障的權益，避免員工因年齡和健康狀況的變化導致保障出現“斷崖式”下跌。增強員工歸屬感的保障期限。

3、醫療費用保障

根據貴司實際提取額度在扣除綜合保障保費和重大疾病保費後再進行個人賬户和團體賬户分配。

l 個人賬户額度可以採取如下方式進行使用：

交票報銷：主要用於員工在指定醫療機構的購藥、體檢和治療等醫療費用報銷，我司提供定期上門收取理賠票據材料服務，根據所交票據按0免賠，100%比例報銷。

微信報銷：根據實際情況，我司可以為貴司開通微信線上理賠，員工自助拍照就可以實現報銷款輕鬆到賬，大大節省時間提供報銷效率。

便捷購藥：若有員工沒有發生醫療費用，我司可提供辦理“健保通卡”並和個人限額綁定，該卡可以隨時在我司全國指定藥店（新興藥房、神威藥房等）和網上藥店購買藥品,也可在合作的醫療機構進行直接使用滿足員工便捷醫療和購藥的需求，同時藉助手機APP實現互聯網+模式的各種應用功能，方便快捷。

l 團體賬户主要用於員工住院醫療費用等報銷。

貴司目前平均年齡較低，住院醫療費用較少，轉入團體賬户的額度適當即可。

住院醫療費用報銷：在基本醫保報銷後，憑取得的正式醫療費用發票和病歷按照90%比例報銷，報銷最高限額根據團體賬户額度確定。