夯實財務基礎工作 推進全面預算管理
一、主要工作回顧
（一）全面推進各項管理工作
1.認真學習貫徹落實國家有關的財税政策和各項財經制度。組織部門同事共同學習、研究、探討各項財税政策、分析金融形勢；針對實際工作中遇到的問題，適時開展業務討論，不斷提升部門的政策理解能力、執行能力和運用能力。
2.及時組織實施會計核算和各項日常財務管理工作，準確、及時完成各類財務報表的編制工作，及時進行納税申報，及時組織完成公司年度財務預算和財務決算編制工作；認真做好税務機關（國税、地税）進行的年度彙算清繳稽查等配合工作，未發生對各項財税政策和各項財經制度執行不力的行為。
3.積極參與公司招投標和合同談判工作，做好合同會籤和付款審核工作。在涉税、發票、付款、審計等方面，根據國家有關政策，積極提出專業建議。
（二）繼續夯實財會基礎工作，努力提升財會基礎工作水平
1.完善財務制度。根據聯合審計意見及年度考核內容的要求，修訂了《差旅費管理辦法》，新增《內部控制管理辦法》等與企業經營相匹配的財務管理制度。做到凡事要有管理制度可查、執行流程可循，用制度管理人、約束人，用流程指導人、幫助人。
2.確保財務系統按時上線運行。根據董事會要求，財務信息部從考察篩選供應商，到ERP運行環境所需軟硬件型號的篩選和採購，以及之前遺漏客户端操作系統的逐步替換，各項工作穩步推進。在一個多月的時間內，克服了人手少、工作量大、時間要求緊，期間既要保證日常業務的正常運行，又要保證培訓學習質量，還要做好所有靜態數據和動態數據的收集工作等諸多困難，於12月份正式上線運行。
（三）繼續做好預算管理工作
1.現金預算。繼續做好財務預算管理工作，強化預算的完整性和剛性，以強化資金預算管理為抓手，統籌合理安排資金，每月定期編制月度資金預算，嚴格按江蘇公司和蘇爾壽下達的付款規模進行控制。同時充分挖掘內部潛力，提升公司存量資金的效益。
2．財務預算。根據上級單位下達的年度考核目標和編制滾動預算的要求，結合公司的實際情況，財務信息部已組織完成公司年度財務執行預算的編制和部門會審工作，待總經理辦公會審議通過後即可下發執行，以進一步明確公司今年全年的經濟效益執行目標。
公司預算管理工作得到各部門和公司各級領導的高度重視，預算編制、執行、調整、分析工作得到進一步提升，業務計劃支撐財務預算的工作得到進一步改善。
（四）認真組織實施公司財税籌劃方案，努力爭取外部支持，合理、有效地控制税費支出
積極貫徹落實公司財税籌劃方案，及時做好政策爭取和貫徹落實工作。根據現行財税政策的有關規定和集團公司的要求，結合公司的實際情況，在項目前期階段就對項目關乎基建和生產經營期間所涉税種進行了系統的、整體籌劃，制訂了相關的財税籌劃方案。繼續做好土地使用税、房產税、印花税和個人所得税等方面的工作，較好地完成了年度土地使用税、房產税和個人所得税的彙算清繳工作。
（五）加強全面預算管理，不斷提升管理水平
始終堅持全面預算管理的理念，將全面預算管理作為加強企業內部管理的有效手段和方式，着力加強成本管理和控制，不斷強化預算的完整性和剛性，全員、全過程、全要素的全面預算理念在企業管理內外部逐步加強。
（六）及時跟蹤督促內外部檢查所發現問題的整改，強化責任落實。
按照要求，對審計監督檢查問題的整改規範工作，將整改結果體現到會計賬務和決算報表上，保證了檢查意見不折不扣地整改到位，進一步推動了企業規範運作。要求財務人員注重和加強財務風險分析和預測，採取有效措施，積極控制和有效規避財務風險。
（七）繼續做好出資人的指標考核體系和動態研究。
積極尋求提升公司經營業績和經營成果的考核指標的應對措施和辦法，研究和探尋提高資產回報率、降低資產負債率的辦法，研究和探尋提升淨利潤的辦法。
（八）繼續做好財務人員的業務培訓等工作。
根據要求，結合財務人員的自身特點，制定了各項財務培訓方案，積極參加江蘇公司組織的各項財務培訓。
二、部門重點工作安排及措施
財務信息部要進一步認清形勢，加強政策研究和應用，財務管理工作要緊緊圍繞公司的目標和定位，運用全面預算管理等手段，努力實現企業價值最大。重點要做好以下幾個方面的工作：
（一）繼續夯實財會基礎工作，努力提升財會基礎工作水平
1．進一步完善公司財務管理制度體系。根據國家有關的財税政策、各項財經制度和集團公司的規定和要求，結合公司生產經營期管理需要，着力構建以財務管理為中心的生產經營期制度體系，進一步完善了公司財務管理制度體系。
2.進一步夯實財會基礎工作。根據集團公司《會計基礎工作規範》、《財會基礎工作規範指引》等規定，認真做好會計監督工作和各項財會基礎工作，不斷完善相關台賬，進一步夯實了財會基礎工作，確保信息規範，提升公司財務管理水平。
（二）加快財務信息化建設，創新方式方法，提高財務管理水平
克服ERP管理模式所帶來的信息收集、處理遲緩的困難，充分利用計算機和現代網絡技術，建立和完善以信息化為核心、高平台軟件為支撐，計算機網絡為依託的財務管理信息體系，提高會計數據的及時性、有效性、準確性，把會計人員從大量的會計事務中解放出來，把更多的人力精力投入到財務管理和決策支持中去，不斷探索和創新財務管理方式方法，提高財務管理水平。
結合信息化的不斷投入與使用，完成財務模塊與其他模塊之間的實時互連互通。積極開展物資管理信息系統調研、選型、調試及應用工作。要結合擴建機組竣工決算，做好固定資產信息系統的應用，實現固定資產卡片信息化管理。
（三）提升企業經營管理水平和風險防範能力。
加強對宏觀政策、經濟形勢和市場及其發展變化的研究，準確把握規律，做好財務風險分析和預測工作，注重發揮企業財務信息的預警作用，提升企業的戰略決策能力。
通過加強全面風險管理加強公司的管理基礎，促進企業風險管理水平、員工風險管理素質的提升，保障企業風險管理目標的實現。
加強制度的宣貫與執行：制度修訂和制定後，利用OA、內部網站、專門講課等多方式多渠道，宣貫制度，並邀請相關業務部門共同學習，共同提高。在制度執行過程中，財務發揮好制度執行的關卡作用，對不符合制度規定的，絕不馬虎過關，確保企業依法合法經營，降低企業經營風險。同時利用網站，積極宣貫相關財税政策動態等，進一步普及相關知識、提升公司財會基礎工作水平和政策的有效執行。
（四）加強隊伍建設，提高財務人員素質
加強財會人員後續教育和培訓，使財務人員不斷更新觀念，拓寬知識面，注重在實踐中增長才幹，增強財務人員解決實際問題的能力。要建立健全目標責任管理考核機制，健全獎罰激勵機制，人盡其才，優勝劣汰，努力打造一支充滿活力、政治合格、素質過硬的財會隊伍。
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