1.計劃摘要計劃摘要列在淘寶網店商業計劃書書的最前面，它是濃縮了的商業計劃書的精華。
計劃摘要涵蓋了計劃的要點，以求一目瞭然，以便讀者能在最短的時間內評審計劃並做出判斷。計劃摘要一般要有包括以下內容：公司介紹；主要產品和業務範圍；市場概貌；營銷策略；銷售計劃；生產管理計劃；管理者及其組織；財務計劃；資金需求狀況等。
在介紹企業時，首先要説明創辦新企業的思路，新思想的形成過程以及企業的目標和發展戰略。其次，要交待企業現狀、過去的背景和企業的經營範圍。在這一部分中，要對企業以往的情況做客觀的評述，不迴避失誤。中肯的分析往往更能贏得信任，從而使人容易認同企業的創業計劃書。最後，還要介紹一下創業者自己的背景、經歷、經驗和特長等。企業家的素質對企業的成績往往起關鍵性的作用。在這裏，企業家應儘量突出自己的優點並表示自己強烈的進取精神，以給投資者留下一個好印象。
3.人員及組織結構有了產品之後，創業者第二步要做的就是結成一支有戰鬥力的管理隊伍。企業管理的好壞，直接決定了企業經營風險的大小。而高素質的管理人員和良好的組織結構則是管理好企業的重要保證。因此，風險投資家會特別注重對管理隊伍的評估。企業的管理人員應該是互補型的，而且要具有團隊精神。一個企業必須要具備負責產品設計與開發、市場營銷、生產作業管理、企業理財等方面的專門人才。在創業計劃書書中，必須要對主要管理人員加以闡明，介紹他們所具有的能力，他們在本企業中的職務和責任，他們過去的詳細經歷及背景。此外，在這部分創業計劃書書中，還應對公司結構做一簡要介紹，包括：公司的組織機構圖；各部門的功能與責任；各部門的負責人及主要成員；公司的報酬體系；公司的股東名單，包括認股權、比例和特權；公司的董事會成員；各位董事的背景資料。
網店的商業計劃書範文
我的商業計劃書範文(關於手機配件)：
執行總結：
(1) 定位：
在本地即哈爾冰做出優質服務，進而發展到全國。
(2) 使命：
完成客户的一切需求，把客户的需求及時給予回覆，隨時對網站的信息進行閲讀，把商品結算及售後的服務到家，第一時間把商品送到位。
(3) 背景簡述：
手機無疑是現代社會中最為火爆的產品之一，手機的損壞和折舊更是快上加快，顧客的需求量是很大的。但是手機配件的高昂價格使很多消費者在傳統店鋪頭疼不止，而在網上進行的手機配件店鋪雖然是在增加，卻趕不上顧客的消費程度。
(4) 結構：
我們團隊由五人組成，共同分擔業務職責和商品的投資。
商業機會：
(1) 市場機會：
abi預測未來5年內手機配件市場將持續增長。
(2) 遠景分析：
全球的到20xx年收入超過800億美元。而我們的回報應該在兩年後得到回報。對於每個人付出貳拾元錢的話，只要有兩萬客户就可以達到二十萬的收益。(而這兩萬人也只不過是整個太原的高校所有人數的
商業模式：
(1) 市場定位：
市場首先定在我們哈市的幾所有名高校
(2) 產品與服務：
產品涉及到卡通手機袋、內存卡、讀卡器、耳機、數據線、電池、充電器、飾品、來電閃光等等。距離較近的採取親自上門供貨，距離較遠的與快遞公司進行合作。
(3)閃爍繽紛的創新之處：
我的創新就是他人的老套路，那就是打質量戰，既給予客户可信賴的心理品牌，也把自己的市場弄出樣子，知名度增加。另一點就是在於對客户的及時供貨和優質的售後服務
組織描述：
(5) 組織的性質：
兩個人對個人的網上購物平台(c2c) ，未來有可能發展到兩個人隊一個團隊甚至是公司企業組織的網上購物平台。
(6) 組織的構成：
有我的供應商，和我的專業物流公司，但現在只能在於快遞公司了等等。實行項目負責管理結構體制，設立技術、信息和市場分組，分別擔保管理網店情況(在線諮詢、與供應方進行聯繫、網店銷售情況)、信息資源組織管理(網店的銷售情況、更新網店的內容)、和網站市場推廣營銷的細分項目工程實施(相關熱門論壇發帖、羣上發言、博客的醒目位置、潛在客户的e-mail);尋求合作伙伴(網上提供商及我們可信賴的廠家)和聘用顧問，解決商業、經濟、管理、法律和信息源工作崗位制度(此乃後話)。
(7) 組織的使命：
完成客户的一切需求，把客户的需求及時給予回覆，隨時對網站的信息進行閲讀，更新我們的商品，把商品結算及售後的服務到家，第一時間把商品送到位。
(8) 組織的目標：
把社會生活中的所有對手機愛好者和頭疼者給予最好的幫助，為愛好者增添信息新鮮感，為頭疼者解決他(她)們的難處，使所有人都成為手機的最好匹配者。
項目描述：
(1) 現狀與描述：
關於此種產品在傳統商業中是非常火爆的，經營的效益非常好，幾乎每天的每時每刻都由顧客的光顧，但是由於價格的差異和商品的優劣，消費者往往欲步又止，欲買又停。往往處於難以抉擇的境地，害怕花冤枉錢。對於大學生及一些社會上的友好客户對網上的購物很感興趣，他們認為在網上可以買到更加滿足自己需求的東西，並且是很便宜的東西。當然很多人對於網上購買手機配件是件新鮮的事，對於他們的認識和接受需要進行宣傳。但是若能打通這一市場，那一定是不小的，我們相信市場調查，同時相信自己的預測。
(2) 市場風險投資：
(3) 經營策略及計劃：
按所需進貨，追求進貨及發貨的速度，以及商品的質量。在進價與售價之間攝取較合適的利潤，再一是從郵局的郵費上賺取可接受的利潤。先在本地站住腳跟，從小的、大家受歡迎的商品開始做起，建立好的產品質量和店鋪的信譽。
項目方案：
(1) 項目內容：
明確了此項目是為了眾多的手機用户提供優質快捷的服務。
(2) 技術方案：
需要網上操作網頁平台的計算機知識，學會這些技術，以及其他的技術，直接購買，自主開發，外包及其他技術。
項目進度：
(1) 分階段項目任務
一，對品牌的手機電池作為賣出主要對象；二，添加一些手機的裝飾，手機保護套及手機原裝套，小飾物等；三，配置一些簡單的手機配件進行簡單的維修。四，各方面盡心良好對顧客進行贈送活動。
(2) 項目管理：
網上操縱買賣交易的對話框，進行售後服務；及物流寄送的操作上。
組織機構及人力資源：
(1) 項目實施的組織結構；
發起人為張悦和宋豔超孫彥慧、鮑金玲牛雪瑩，投資者也是，實施者也是。
市場分析：
(1) 目前在哈市中小型城市裏，對手機的配件的買賣多為傳統經濟，網上經營者很少。並且在網上經營的效果是很有成效的。剛開始的市場規模不是老大。但會隨着對產品的信譽度的提高，潛在客户會更加的，充分體現網上的優點。對於同行業的競爭，發揚優勢，改善短處。
營銷方案：
線上+線下，兩種策略均採用多種方法，具體在營銷方案中見
投資規模及籌資方案：
(1) 估算資金規模：
隨着對於手機的廣泛利用，各種各樣的用户數量在不斷的增加，以及開店所需項目(業務與市場支出)，和一些商店專題信息發佈，網站廣告發布，制定信息分析服務和專題報告(上面的組織構成有具體的説明)等，僅以市面人口(太原人口為36，000，000)的40%(1，440，000)計算，並以邊賣邊盈利的經營模式最多在4000元左右(此處討論了對更大的投資規模)。當然這是對於發展更大的店鋪，對於剛上市的營業店鋪上不了1000元的，並且是兩個人的出資。
(2) 籌資方案：，
找合作伙伴但是更多來源於雙方的家長的鼎力相助等等。
財務分析：
(1) 成本：
對於在淘寶商城和qq旗下的當當網建立自己的可供大家瀏覽的店鋪是免費的，對於傳單及提供商的資金配用也使少量的，(具體的數目在市場風險投資中有説明)及一些基本產品的買進和運出。
(2) 盈利模式：
c2c及c2b的商業模式
(3) 盈利能力：
由於顧客的密集型，不僅是顧客的需求，而且是所在地區的高校及社會友好顧客的眾多，盈利能力應該是相當好的。當然有可能在頭一個月，出現無人問津的情況，原因是網店的知名度不大信用度並不高所致，畢竟是一個開張不久的店，所以是很正常的。只要我們家大網店的推廣度是絕對能吃到我們開店的第一碗飯的，可能會出現圖片拍攝不夠清晰、圖片處理技術不夠完善的問題，因此儘量把它們拍得真實一些。加上我們為自己店鋪做的真正的市場宣傳，以及注意自己的説話態度和溝通方式。相信我們的希望是巨大的。
(4) 經濟和社會效益分析：
由於是在此行業內的新型嘗試行業，並且對手的力量並不是不可估量的，即使力量懸殊，我們也有符合市場規律的經銷方法。只要我們合法經營，正當競爭，相信我們的經濟效益應該廣闊。對於人與人之間組成的社會關係，我們主要放在市場需求大的高校及以及一些消費水平高的小區，對其消費水平的認真透徹認識，那麼社會經濟和盈利效果應該非常顯著。
(5) 回收期估算：
買賣雙方獲取的都是在對比了足夠多的買(賣)信息的基礎上真實有用信息。時間快，信息多，科學決策。網絡是實現信息共享和實現多方合作的平台的雙重最大作用，就在此基礎之上，不出兩年可以賺回本錢。
項目風險投資及對策：
(1) 經營風險：
由於在運行當中渠道衝突，夥伴關係，客户關係的處理之上，所以平時都應該注意：商品版權規避與商品版權維護； 專業性、權威性； 及時更新網店商品信息及適應性戰略分析調整和項目實施計劃調整；同時做好對於下一時刻的網絡資源的深刻認識。
(2) 政策風險：
可能由於管理層次和運行程序的不善，要及時發現漏洞，善於修補，以更好的適應客觀的政策。
(3) 技術風險：
員工及我倆良好的市場推廣行為，學習有經驗的，技術水平高的網上推銷員，積極加強我們的信息技術的高校能力，包括一些閲讀能力，社交能力，使用photoshop軟件的技術，保持網上開店的專一性和科學性，使之按規定的軌道運行。
一、基本情況：
1、企業名：百貨超市
2、行業類型：零售
3、組織形式：個體工商户
主要經營範圍：自己家鄉的鎮中心，這裏是人流的中心集合處
4、經營地點：廣東省清遠市陽山縣七拱鎮
面積：佔地大概150平方米
選擇該地點的理由：因為鎮中心處沒有一間較大的超市，該地點是人流車流的集中地帶，交通方便，市場前景非常廣闊。
5、創業者個人情況：
姓名：張文健
性別：男
年齡：21
文化程度：大專
相關工作經歷：曾經在商店裏賣過東西，懂得一點怎樣經營，但在日後的日子裏本人會增加社會實踐的，學習與這方面的知識的。
二、立項概述：
我是一名大學生，專業是計算機專業，從小對經營方面感興趣。現在將要大學畢業了，憑着自己對經營的愛好和嚮往，一直希望在自己的鄉鎮開一間超市，用此來發展自己鄉鎮的經濟，是廣州市的許多超市吸引了我，我去超市購物時的啟迪，使我對此產生極大的興趣。根據本人的經驗，資金情況及對當今社會的瞭解，決定要謹慎從事，三思而行，因為這有非常大的風險的，加上自己的經驗不足。
隨着居民生活水平的不斷提高，追求環保，健康的消費已成為一種生活時尚，所以我打算要銷售一些綠色的產品，以保證人民的身心健康，顧客至上，這是我們的宗旨。
三、市場調查（見表）
商圈範圍
潛在的消費羣體
消費能力
競爭情況
市場潛力
徒步商圈（200—500米半徑範圍內）
居民區
消費能力高
附近只有一間不算很大的超市
人們生活水平提高，需要的物質有所增加，生活方式改變，大多數消費觀念增強，消費結構合理
居民住宅
消費能力中等
附近有一間中學
生活商圉（500—1000米半徑範圍內）
鄰近有幾個村子
消費觀念增強，消費水平提高
有較多的商店，但銷售的東西比較少
四、對其它大型超市的調查：
1、店鋪硬件調查。主要包括：競爭店的選址、店鋪外觀形象、建築物構造、停車場的設計、經營設施配置等方面的調查。
2、店堂陳列布局調查。主要包括：競爭店的樓面構成、平面佈局、面積分割、商品陳列及店堂氣氛營造等方面的調查。
3、商品能力調查。對競爭商店商品品種齊全的程度、商品的價格帶、商品的品質、貨源供應等情況進行調查分析。
4、顧客層次的調查。主要從年齡層次和收入層次進行調查。
5、店鋪運營管理調查。對促銷、補貨、陳列及環境衞生等方面的調查。
需求與供給的關係有以下幾種類型：①需求旺盛，供給偏低型；②需求旺盛，供給旺盛型；③需求不旺，供給也不旺型； ④需求不旺，供給旺盛型。從倉儲式超市選址看，其立地商圈內需求與供給關係呈現出第一種類型最佳，第二種次之，第三、第四種類型要盡力迴避。對需求和供給的調查，要注意對潛在需求和供應的調查，要特別留意可能會引起供需變化的一些因素的發展趨勢。
6、倉儲式超市的調查：
在倉儲式超市選址時，除了對以上大的項目調查外，具體地點選址還必須對以下幾個雖屬細節問題但又頗為重要的幾個因素進行調查。
可見度。可見度是商店被往來行人或乘車者所能看到的程度。場所可見度越高，商店越容易引起客流的重視，他們來店購物的可能性越大。因此倉儲式超市選址時要選擇可見度高的地點，如兩面臨街的十字路口或三岔路口。
適用性。如果要徵用土地建房子要考慮土地面積形狀與商店的類型是否相符，如果租用現成的房子則要考慮建築的構造、材料、立面造型及其可塑性，倉儲式超市貨架比一般商場的高，相應地要求建築物的層高也比較高。同時還要了解有關城市建設發展規劃要求，詳細瞭解該地點的交通、市政、綠化、公共設施、住宅建設或改造項目的近期、遠期規劃。
交通便利性。主要了解兩方面的情況：
a、是該地是否接近主要公路，交通網絡能否四通八達，商品從火車站、碼頭運至商店是否方便，白天能否通過大型貨車，因為大城市普遍對大型貨車實行運輸管制，中心區許多街道不允許通貨車，有的只允許夜間通車。
b、是該地是否有較密集的公交汽車路線經過，各條公交路線的停靠點能否均勻全面地覆蓋整個市區，當前我國私家車普及不廣，這點顯得尤為重要。因為這直接關係到顧客購物的便利程度。
五、開業前的市場調查 ：
在開超市之前我得訪問一些超市和商家，仔細觀察了消費者購物的情況，並詢問了一些消費者，比如： 不同年齡、不同職業、不同收入水平的消費者，有着不同的購物習慣和消費需求，我認為精明的商家在經營過程中要不斷的揣摩各種消費羣的心理變化和需求變化。
（一）高收入消費羣的消費行為及心理特徵：
1、品牌偏好明顯，受文化需求的影響大於價格上的誘惑。高收入羣體多為高學歷、高品位、高消費需求的“三高”消費羣體，易於接受新事物和大品牌，並會由此產生相應的品牌偏好。
2、購買數量較大，購買頻率和次數較少。高收入羣體忙於工作，因而他們在生活上表現出極大的不規律性。除週末以外，逛街購物對他們來説只能是一種“奢侈 ”。但是若進商場購物，他們購買的數量很多，從吃的、喝的到用的，一消費就是數百元。據瞭解，這種“集中購物”的消費者並不少，在週末購物羣中佔了很大的比例。
3、購物期望值較高。高收入消費者受其社會地位的影響，在購物時也期望商家能給予其特殊的關照，比方如售前服務和售後服務方面等等。我訪問過許多消費者，他們一致認為，購物時他們最重視的是商家的服務態度。
（二）低收入消費羣的消費行為及心理特徵：
1、注重價格。很多人都有過手頭拮据的經歷，沒錢的日子，他們總不得已掐算着一分一釐的支出。對低收入消費羣而言，在這方面表現得尤為突出。用最少的支出滿足儘可能多的消費需求是他們最為“奢侈”的美好願望。在調查中，我發現商場的特價處，大多數是低收入羣。因為對他們來説，低價是實惠。很多外面大城市的超市就以這樣的實惠吸引了眾多的市民。
2、注重質量。目前，城鎮裏的低收入羣中。在調查中，我發現他們的消費習慣遠遠不同於農村消費者。他們已經具有了消費過程中的自我保護意識和對健康生活、營養飲食的追求。即使他們為了節儉而去購買肉菜市場裏的低價肉菜，但他們仍然擔憂肉菜的質量，並渴盼“放心肉菜”的到來。因為質量是實在，東西在便宜的同時還要中用、中吃。
3、購物數量少，購物頻次多。下崗工人尤其是其中的家庭主婦，生活很有規律，每天基本上是按時起、按時睡，按時買東西，按時看電視……他們的單次購物數額很小，但是購物頻次很多，有時一天就會發生數次購買行為。
六、超市市場調查目的及內容：
做好市調，提升競爭力——
一次好的市調，可以提升本身的競爭力，掌握自己的發展方向，瞭解競爭者的動態，做到知已知彼，百戰不殆。
零售業， 一個商品平凡不能平凡的商品交易場所，她帶給的人們的一些期望，沒有負於其它行業。如何在這一塊新型的聖地發揮商品的潛能，如何駕馭商品的成功之帆？這就要學會如何做到商品正確市場調查。
七、商品分類：
1、主婦商品，這種商品的價格如有輕微的變動有些顧客即有相當的關注。顧客對這種商品的價格敏感度最高。同時在銷售時應注意此類商品的質量。例：生鮮的商品更應注意鮮度及陳列的量感，媽媽菜藍商品是每家店以生鮮為主，一般是用來吸引顧客，走低價位及市場鮮度較強的商品，此類商品市調時要非常注意價格的幅度。
2、紅色商品：顧客對此類商品的價格敏感度次之，這一類商品銷量一般比媽媽菜藍那一類商品銷量大，價格也一般比媽媽菜藍商品高些。此類商品一般都適應中層消費者。所以對此類商品要注重品牌及質量，這種商品也稱之為價格商品，暢銷品排行榜上經常有此類商品。綠色商品：顧客對綠色商品的價格敏感度最低。
3、市調完商品後要做商品的整理，要將營業額商品。毛利商品。敏感性商品。季節性商品。形象商品區別，做一次整理。包括排面和價格。
一次完善的市調你會注意到我們的很多商品屬於暢銷商品還是屬於滯銷商品，可以讓你在最短的時間裏調整你的商品。
市場調查表明：客户十分重視產品的質量，重視產品的價格，我個人認為市場潛力還有的，如果加大宣傳，使人們的消費觀念改變——消費就等於讓社會發展，適度的消費能夠促進社會經濟的發展，使社會進步；所以通過多種手段和廣告宣傳，讓人們改變以前封建的思想，是非常重要的，也是當務之急。超市的銷售產品要豐富多彩。
八、產品與服務：
產品方面：
（一）產品分類：
1、大分類的分類原則：
在超級市場裏，大分類的劃分最好不要超過十個，比較容易管理。不過，這仍須視經營者的經營理念而定，業者若想把事業範圍擴增到很廣的領域，可能就要使用比較多的大分類。大分類的原則通常依商品的特性來劃分，如生產來源、生產方式、處理方式、保存方式等，類似的一大羣商品集合起來做為一個大分類，例如，水產就是一個大分類，原因是這個分類的商品來源皆與水、海或河有關，保存方式及處理方式也皆相近，因此可以歸成一大類。 2、中分類的分類原則：
A、依商品的功能、用途劃分：
依商品在消費者使用時的功能或用途來分類，比如説在糖果餅乾這個大分類中，劃分出一個“早餐關連”的中分類。早餐關連是一種功能及用途的概念，提供這些商品在於解決消費者有一頓“豐富的早餐”，因此在分類裏就可以集合土司、麪包、果醬、花生醬、麥片等商品來構成這個中分類。
B、依商品的製造方法劃分：
有時某些商品的用途並非完全相同，若硬要以用途、功能來劃分略顯困難，此時我們可以就商品製造的方法近似來加以網羅劃分。例如：在畜產的大分類中，有一個稱為“加工肉”的中分類，這個中分類網羅了火腿、香腸、熱狗、炸雞塊、薰肉、臘肉等商品，它們的功能和用途不盡相同，但在製造上卻近似，因此“經過加工再製的肉品”就成了一箇中分類。
C、依商品的產地來劃分：
在經營策略中，有時候會希望將某些商品的特性加以突出，又必須特別加以管理，因而發展出以商品的產地來源做為分類的依據。例如：有的商店很重視商圈內的外國顧客，因而特別注重進口商品的經營，而列了“進口餅乾”這個中分類，把屬於國外來的餅乾皆收集在這一個中分類中，便於進貨或銷售的統計，也有利於賣場的演出。
（二）、小分類的分類原則：
1、依功能用途分類：
此種分類與中分類原理相同，也是以功能用途來作更細分的分類。
2、依規格包裝型態來分類：
分類時，規格、包裝型態可做為分類的原則。例如：鋁箔包飲料、碗裝速食麪，都是這種分類原則下的產物。
（三）、以商品的成分為分類的原則：
有些商品也可以商品的成分來歸類，例如100%的果汁，“凡成分100%的果汁”就歸類在這一個分類。
（四）以商品的口味做為分類的原則：
以口味來做商品的分類，例如“牛肉麪”也可以做為一個小分類，凡牛肉口味的面，就歸到這一分類來。
分類的原則在於提供做分類的依據，它源自於商品概念。而如何活用分類原則，編訂出一套好的分類系統，都是此原則的真正重點所在。
超市服務方面：
超市服務在市場經濟條件下，顯示出強大的生命力：
1、服務對現有商品銷售起到強有力的促進作用。超市在銷售商品時，需要提供給消費者各種各樣的服務，比如解答消費者的疑問，為消費者講述有關商品製作，使用方法或保養知識等，這些服務會在一定程度上幫助實現銷售。
2、服務能將消費潛在需求轉化成現實需求。據國內一家權威機構對於深圳地區的消費者購買行為調研報告顯示，到超市購物的消費者中，只有40%的顧客是預先有購買計劃的，而另外60%的顧客沒有預先計劃。由此可見，充分刺激消費者的潛在購買慾望，能夠大幅度增加超級市場的銷售額，服務所起到的作用絕不可小視。
目 錄
第一部分 執行總結………………………………………………………………………3
1.1企 業…………………………………………………………………………3
1.2戰 略…………………………………………………………………………3
1.3營 銷…………………………………………………………………………3
1.4財務指標…………………………………………………………………………3
1.5團 隊…………………………………………………………………………3
第二部分 項目背景………………………………………………………………………4
2.1產業背景…………………………………………………………………………4
2.2產品概述…………………………………………………………………………4
2.3項目特色及優勢…………………………………………………………………4
2.4產品項目內容……………………………………………………………………6
2.5社會效益…………………………………………………………………………11
第三部分 市場分析………………………………………………………………………12
3.1目標市場分析……………………………………………………………………12
3.2目標市場選擇……………………………………………………………………13
3.3市場容量及份額…………………………………………………………………13
3.4環境分析…………………………………………………………………………14
3.5市場定位…………………………………………………………………………25
第四部分 公司戰略………………………………………………………………………26
4.1公司概述…………………………………………………………………………26
4.2總體戰略…………………………………………………………………………26
4.3發展規劃…………………………………………………………………………26
4.4經營計劃…………………………………………………………………………28
第五部分 市場營銷………………………………………………………………………29
5.1產品策略…………………………………………………………………………29
5.2價格策略…………………………………………………………………………31
5.3渠道策略…………………………………………………………………………34
5.4員 工…………………………………………………………………………34
5.5核心業務管理流程………………………………………………………………35
5.6有形展示…………………………………………………………………………36
5.7促 銷…………………………………………………………………………36
第六部分 生產管理………………………………………………………………………38
6.1選 址…………………………………………………………………………38
6.2布 局…………………………………………………………………………38
6.3項目需求…………………………………………………………………………39
6.4服務質量保障措施………………………………………………………………39
第七部分 投資財務分析…………………………………………………………………41
7.1股本結構與規模…………………………………………………………………41
7.2資金來源與運用…………………………………………………………………41
7.3基本財務報表……………………………………………………………………42
7.4財務報表…………………………………………………………………………42
7.5銷售收入預測……………………………………………………………………45
7.6成本及費用預測…………………………………………………………………47
7.7財務指標分析……………………………………………………………………54
第八部分 管理體系………………………………………………………………………57
8.1公司性質…………………………………………………………………………57
8.2公司文化…………………………………………………………………………57
8.3組織形式…………………………………………………………………………57
8.4員工工資分佈……………………………………………………………………58
8.5部門職責…………………………………………………………………………58
8.6公司管理…………………………………………………………………………59
8.7績效管理…………………………………………………………………………59
8.8員工激勵機制……………………………………………………………………59
第九部分 風險因素與規避………………………………………………………………60
9.1市場風險…………………………………………………………………………60
9.2管理風險…………………………………………………………………………60
9.3其他風險…………………………………………………………………………60
9.4風險退出…………………………………………………………………………61
第十部分 團隊介紹………………………………………………………………………62
一、項目描述
1、選址方面：
師院三餐樓下，遠離了各個超市的競爭，面對師院學生，食堂有是學生流量較多的地方。避免了同行業競爭又有一定的人員流量。
2、行業類型：零售。
3、校園市場環境：
校園經濟市場有很廣的發展空間，消費者相對於外部市場競爭小，個體經營單純，投資小資金流動快，服務廣大教師和在校生，更多地吸引學生眼球，營銷途徑多樣化。
二、公司組織與管理團隊
1、人員制度
1）店長，負責綜合協調支配各個員工工作，督促員工工作，接受配合學校衞生等檢查。
2）服務員，要有靈活的頭腦，牢記超市內各個商品的價格、位置，服從店長的指揮，並配合店長的工作。
3）保潔員，清理超市和門口的衞生，隨時接受檢查，做到處處一塵不染，沒有灰塵，地面沒有污跡水漬泥漬，給客人留下好的印象，並幫助服務員留心超市貨架內食品的保質期，超過保質期的及時處理，即將到保質期的及時提醒服務員。
4）進貨員，老實誠實，要求會開車，瞭解店內商品的流量，配合服務員做到店內商品充足，無斷貨、缺貨現象，對保質期短的食品，如水果、麪包等，做到每日進貨，確保食品的新鮮。
2、管理團隊
1）尊重服務業人員的人格。
2）互相監督，管理者監督員工的工作，員工也可以向上級提出意見，共同改進。
3）營造和諧的團隊，既要讓員工感受到團隊合作的精神，也要有嚴明的紀律約束員工行為。
4）公平對待，一視同仁，各司其職，發揮才幹。
三、競爭與合作
知己知彼百戰百勝，作為超市的經營者，要了解學生日常所需，結合我校的實際情況，為學生提供化的方便，深入比較與分析學校內各個超市，藉以佔據經營上的有利地位。
決不能忽視學生羣體的情報，一定要掌握第一手資料，雖然學生羣體的消費能力普遍不是太高，但是人數上佔有一定優勢，產生的利益也是很大的，而且要不斷推出新產品吸引消費羣體，及時促銷贏得消費者好感，提高服務質量，讓學生買的開心放心。
隨着生活水平的不斷提高，追求環保，健康的消費已成為一種生活時尚，所以我打算要銷售一些綠色的產品，以保證學生的身心健康，顧客至上，這是我們的宗旨。
四、營銷手段
1、品牌策略
“校園百貨超市”點名好記，點出了服務的羣體，面對的是校園的老師和同學們；也點出了商品的屬性，是屬於百貨類的；招牌的字體美觀大方簡潔，容易吸人眼球。
2、價格粗略
同學們普遍反映學校超市內的商品價格較高，大部分同學選擇去山下的超市選購商品，雖然麻煩，但是可以省下大筆錢，所以我們的超市要走的路線是薄利多銷的原則，價格不宜過高，否則會失去一部分消費者，當然也不能過低，否則扣除各項費用利潤較低。價格比山下的微高即可。
根據消費心理，把同類商品有意識的放在一起，但要排出價格檔次，讓消費者在比較價格中選擇自己習慣的消費水平，還要把一些新的商品放在與眼光水平的貨架上，易於被消費者發現。
3、促銷策略
每日推出一款促銷產品，既能吸引更多的消費者還能在消費羣體中產生好的反響，等同於做了一些免費廣告。
對於一些在保質期內，即將超期的產品，及時促銷，促銷不成及時處理，確保食品的衞生安全，要做好質量保證。
五、項目實施計劃
以顧客為中心，以顧客滿意為目的，通過是顧客滿意，最終達到本超市的經營理念的推廣。
開店前，一定要做好宣傳工作，發放問卷，根據消費者需求，完善產品種。
推出會員卡，吸引顧客，多買多送。
六、融資計劃
1、實行嚴格的財務管理
2、嚴格核對經營產品價格，進貨價，收貨價，人員工資，經營項目費，水電費，員工福利等
3、每日收入嚴格清點，每日核對入賬。
4、店內的所有物品及固定資產，不得隨意破壞或帶走。
5、每月結算後，一部分作為將近發放員工，一邊提高員工工作積極性。
6、對於賬目，要做到事無鉅細一律入賬，這樣店內盈虧一目瞭然。
七、風險分析
1、內部管理風險
超市是一個服務類行業，嚴格的質量把關才能贏得消費者的信賴，超市的管理層基本由店主一人構成，公司內部人員結構簡單，管理比較鬆懈，健全管理體制與模式，是十分必要的。
2、原料資金風險
雖然每日的食品流量較大，但是還存在一部分商品滯銷的問題，這樣就產生了資金流動不好，滯銷問題嚴重的超出保質期又會是一個不小的損失，所以要認清市場對各個商品的需求量，這樣有利於超市的長期發展。而且，在食品的選擇上要有一定專業的眼光，這樣才能採購到新鮮，無污染的綠色食品。
健康中國人人助力癮君子共享煙嘴———因愛而生，因愛而存保密須知本商業計劃書屬商業機密，所有權歸XXXX有限公司。其所涉及的內容和資料只限於已簽署投資意向的投資者使用。本公司希望在您收到本計劃書後，即刻確認，並遵守以下的規定：
1·若收件人不希望涉足本計劃書所述項目，請儘快將本計劃書完整退回；
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3·應該象對待貴公司的機密資料一樣的態度對待本計劃書所提供的所有機密資料。
注：本商業計劃書不可用作銷售報價使用，也不可用作購買時的報價使用。
目錄第一章、摘要— 1 — 1·1項目簡單描述— 1 — 1·2市場目標概述— 1 — 1·3項目優勢及特點簡介— 2 — 1·4利潤來源簡析— 2 —第二章、項目背景— 3 — 2·1市場簡析— 3 — 2·2市場現狀— 3 — 2·3市場機會— 4 —第三章、產品及服務— 5 — 3·1產品介紹— 5 — 3·2項目戰略規劃— 6 — 3·3商業模式— 6 — 3·4盈利模式— 7 — 3·5項目的可操作性— 7 —第四章、市場及競爭分析— 8 — 4·1目標客户分析— 8 — 4·2競爭者分析— 8 — 4·3 SWOT分析— 8 —第五章、營銷策略— 10 — 5·1品牌理念— 10 — 5·2推廣策略— 10 — 5·3直銷與重點區域集中控制— 10 — 5·4廣告策略— 10 — 5·5公關策略— 11 — 5·6價格策略— 11 —第六章、財務規劃— 12 — 6·1年內經營預測— 12 — 6·2預測依據— 12 — 6·3公司三年的財務預計（單位：元）— 13 —第七章、管理執行説明— 14 — 7·1企業文化— 14 — 7·2現有團隊簡介— 14 — 7·3公司架構— 15 — 7·4人力資源管理— 16 — 7·5管理與執行— 17 — 7·6財務管理大綱— 17 —第八章、項目投融資説明— 19 — 8·1資金需求説明— 19 — 8·2資金使用計劃— 19 — 8·3投資形式及資本構成— 19 — 8·4報告— 19 —第九章、風險分析與規避— 21 — 9·1市場及競爭風險— 21 — 9·2管理風險— 21 — 9·3成本控制風險— 21 — 9·4財務風險— 21 — 9·5複製風險— 22 — 9·6法律風險— 22 — 9·7無廣告投放風險— 22 —第十章、風險投資退出— 23 — 10·1退出方式— 23 — 10·2退出時機— 24 —第一章、摘要1·1項目簡單描述項目名稱：XXXXX（公益類項目）公司名稱：
出版時間：
聯繫人：
電話：
電子郵件：
XXXXX有限公司於XXX成立，是一家專業研究共享煙嘴的互聯網設備開發的高科技公司。公司以提高國民的健康為己任，以免費共享為契機，以全新的商業模式為起點，致力於打造中國“共享煙嘴”獨角獸。
發展沿革：
1·2市場目標概述公司的主要經營目標：為了響應“健康中國”的號召，順應煙民的健康需求，以及“精準化傳媒”，從而研發了“共享煙嘴機”。互聯網+物聯網+免費共享+精準傳媒=“癮君子”，我們努力為各方創造優質化服務，此項目加速推動“健康中國”高效降低煙草危害，創建國內共享煙嘴第一品牌。爭取做傳媒業的一匹黑馬，通過快速在全國重要交通樞紐安裝共享煙嘴機的方式，吸引廣告主前來投放廣告，通過直營＋加盟的方式，在全國範圍內樹立公司品牌和影響，積極培養客户使用習慣，從而加深客户對“癮君子共享煙嘴”文化的認同。
預計投放市場如下：
半年內，進駐全國的重要交通樞紐。全國的40多家機場，200多家大型火車站，800多個全國優秀服務區，70多個大型客運站。平均每個單位投入2—3台。首次預計投放20xx台。
二年內，在4個一線城市和15個新一線城投放7000台。
三年內，二三線城市選擇性投放，並選擇招商加盟（廣告分成3：7），在全國範圍大多數公共聚集場所，完成8000台煙嘴機的投放。
1·3項目優勢及特點簡介1、技術優勢本公司研發的共享煙嘴有着優秀的研發團隊作為支撐，並且與多家公司達成了戰略合作，無論是硬件還是軟件，我們的經驗十分豐富，方案都已成熟；
另外在煙嘴（耗材）方面，我們有豐富的渠道資源與生產能力，經實驗證明“癮君子”所生產的煙嘴能高效的過濾大多數有害物質。
2、特色優勢“癮君子”共享煙嘴的商業模式獨特，免費派發煙嘴，第三方廣告主買單在全球尚屬首例，這將為佔領市場先機奠定了成功的基石。
3、資源優勢機場、高鐵、火車站、高速公路服務區、客運站，等獨家優質點位資源將建立較強的競爭壁壘。
4、公益優勢本項目的初衷是為了中國3·5億煙民的健康着想，因此項目屬公益性質，更容易獲得地方政府的支持以及客户的認同。
1·4利潤來源簡析利潤來源現階段公司主要的盈利方式如下：
產品名稱備註廣告收入機身廣告屏幕廣告煙嘴包裝其它收入流量變現粉絲導流未來收入自主廣告投放池收入1年內公司計劃全年流水達到1500萬元，成為共享煙嘴行業標杆，引領國內共享類煙嘴行業的發展。
第二章、項目背景
2·1市場簡析香煙是社會第一殺手，煙草煙霧給人類健康造成嚴重危害，嚴重危害吸煙者的健康，目前全世界約有1l億吸煙者，其中70％以上的煙民分佈在發展中國家。全球約47％的男性和12％的女性吸煙，每天還有8萬～12萬年輕人成為煙民，到20xx年，全球吸煙人數將達到16億。據世界衞生組織（WHO）估計，全世界每年因吸煙引發疾病的死亡人數達300萬，即每10S就有1人死於吸煙導致的疾病，在未來20年中全球因吸煙所導致的死亡將增加3倍。到20xx年，被煙草殺死的人數將超過其他任何一種疾病。在世界範圍內，死於與吸煙相關疾病的人數將超過艾滋病、結核、難產、車禍、自殺、兇殺所導致的死亡人數的潔淨與空調技術CC&AC20xx鉦總和。現在我國已成為世界上煙草生產和消費最大的國家，吸煙率在37％以上。有資料統計，中國的煙民隊伍卻在不斷擴大。
據調查，我國現有煙民3·5億，吸煙已成為一個嚴重影響我國廣大羣眾健康的公共衞生問題。與此同時，“癮君子”煙嘴可以高效的降低吸煙危害，幫助政府減少財政支出款項巨大，促進國民提高健康作出巨大貢獻，而3·5億的煙民都可以轉化為廣告主的有效接受者。其市場規模巨大。
2·2市場現狀廣告行業市場規模穩步上升，且共享設備業態已清晰，用户行為習慣已養成，業隨着經濟的發展，人的消費趨於感性，使得產品價值體現從理走向情感，進而走向價值觀念。數字化投放的發展趨勢已經越來越樂觀，以後數據化投放將成為硬廣投放的主流，替代目前的排期系統。更加重要的則是精準曝光，它將會是未來的大勢所趨。
2·3市場機會l每年中國廣告支出交通類廣告傳媒在所有的廣告傳媒中排名第一，所以，本項目首次投放選擇交通類的廣告傳媒，意味着整合了中國重要交通樞紐，對未來的成功打下了一個良好的基礎。
l解決了行業痛點：WHO表示，全面禁令和提高税收是控制吸煙最有效的方法。研究同時發現，在涉及公共健康的問題上，人們會傾向於支持更高的税收。全面控煙工作無法完全在3·5億煙民中做到，這時，癮君子煙嘴有效的解決了“吸煙有害健康”的痛點，在最大程度上保障了煙民的健康，而相比於其它的煙嘴需要額外付出費用相比，“癮君子”的共享煙嘴免費派發會更受到煙民的青睞。
第三章、產品及服務
3·1產品介紹壁掛式煙嘴機立式煙嘴機機場吸煙室展示效果l產品規格介紹：
投放到重要交通樞紐的產品包括：壁掛式煙嘴器和立式煙嘴器。每一個壁掛式煙嘴器裏面容量為300盒煙嘴器，每一個立式煙嘴機容量為600盒煙嘴。每盒煙嘴器裏面含有兩個煙嘴器，每支嘴可吸煙3—5次。
l使用者領取方式：
使用者需要掃碼——關注——點擊領取煙嘴，才能免費領取，以此保證廣告投放的效果。
吸煙一隻煙嘴器過濾的有害物質吸煙三隻煙嘴器過濾的有害物質l兩隻使用過的煙嘴清晰對比，使用煙嘴吸煙可以高效的降低煙毒，迂迴模式提高國民健康。
l公司已經申請煙嘴專利和註冊“共享煙嘴”商標。
3·2項目戰略規劃半年內，進駐全國的重要交通樞紐。全國的40多家機場，200多家大型火車站，800多個全國優秀服務區，70多個大型客運站。平均每個單位投入2—3台。首次預計投放20xx台。
二年內，在4個一線城市和15個新一線城投放7000台。
三年內，二三線城市選擇性投放，並選擇招商加盟（廣告分成3：7），在全國範圍大多數公共聚集場所，完成8000台煙嘴機的投放。
3·3商業模式共享煙嘴器的運營模式是通過特殊渠道進入重要的交通樞紐優質點位（機場，高鐵站，火車站、客運站、高速服務器），並在此類場地投放免費共享煙嘴機，通過吸引廣告主投放廣告的模式進行盈利。商業模式主要是自營+加盟。
使用者通過領取的過程關注廣告，來實現廣告主廣告投放效果的實現。
在全國範圍內通過複製運營模式，以規模化迅速做大全國市場。
3·4盈利模式參考廣告業內最低報價，前期的盈利保守計算：
屏幕廣告：每台機器的屏幕廣告按照十分鐘循環一次（每家15秒）那麼可以承載40家廣告商，按照實際承接量為4家，每家每台機器每天平均收費10元錢，那就是一台機器可以給創收利潤為40元，20xx台每天也就是8萬元，每月則是240萬。
機身廣告：機身廣告按照同行業最低水平去計算每台每月可以創收200元，那麼20xx台則是40萬。
粉絲導流：粉絲導流按照“派發量”來計算，每送出一包按照行業最低水平計算平均收費是1·5元。
煙嘴包裝：按照“派發量”來計算，每送出一包煙嘴，按照行業最低水平來計算為收費為0·3元。
耗材成本：每一盒的煙嘴器的耗材+維護費用為0·4元。
注：設備折舊、設備維護、暫忽略不計3·5項目的可操作性l民眾在交通類樞紐對香煙的需求，激發了此項目的可實施性。
l按照市場現狀，機場的佈局分為室內和室外。
室內吸煙室：首次投放大中型機場有40多家，此類的佈局為直接進入。
室外吸煙室：由於政策原因有些機場“室內吸煙室”被取消，其形式為“室外吸煙室”。而針對室外吸煙室使用者對廣告的停留時間有限等問題，公司根據使用者剛需，就是煙民下飛機後第一件事就會想到吸煙，此時的煙民已沒有打火機（登機的時候過安檢被收走），那麼公司在“共享煙嘴機”周圍加了一個“點煙器”（闇火），來增加消費者的“停留時長”。這就足足給了設備時間，從而讓廣告的曝光，廣告主也更願意去投放。
l根據相關數據顯示，高鐵動車乘客中男性佔53·1%，年齡段集中在25—39歲中青年人羣，受眾呈年輕化趨勢。而本項目針對的即為重視健康又懂得享受的中青年男性青年。
l民眾對健康的越來越重視，也提升了此項目的可操作性。
注：汽車客運站、高速服務區、可操作性和可持續性都很高。
第四章、市場及競爭分析
4·1目標客户分析癮君子煙嘴器的目標投放客户：主要為各類投放廣告的廣告主。
目標使用客户：18—40歲有吸煙人羣。
目標投放客户主要服務內容為“自營+加盟” l自營在各大重要的城市佈局以自營為主。
l加盟：
其它城市的佈局以加盟為輔4·2競爭者分析隨着我國市場經濟體制的建立和逐步完善，市場配置資源的基礎性作用越來越強，以優勝劣汰為原則的市場競爭越來越激烈。
目前，對全國煙嘴器廣告投放的市場進行分析，市場上並無相同類競爭對手。故本公司將通過其它類廣告投放形式以及其它類的煙嘴器商業模式進行對比分析。
其它類煙嘴器：進入市場較早，已培養了一批忠誠客户，主要是以產品銷售收入為主，盈利面傳統。
其它內交通樞紐廣告：已獲得穩定的廣告主，不單單價格高昂，並且客户不精準，曝光率不達標。
癮君子煙嘴：結合了兩者的優勢，一方面使用者可以免費獲取煙嘴，公司的贏利點從各種廣告中獲得，盈利面廣闊。另外一方面，癮君子共享煙嘴進駐場地的費用只有一次，而其它廣告商需要每期繳納場地費用；
另外相同的廣告渠道下，癮君子將更會受到廣告主的青睞，在互動性的同時温柔的灌輸廣告。
4·3 SWOT分析◆“S”優勢：
1、技術優勢本公司的產品有着優秀的研發團隊作為支撐，經過證明，公司的產品能有效的過濾大多數有害物質。
2、特色優勢本公司的產品商業模式獨特，免費提供產品，在全國尚屬首例，這將為佔領市場先機奠定了成功的基石。
3、資源優勢機場、高鐵、高速路、客運站，等獨家資源也將為後來者建立行業壁壘。
4、公益優勢本項目的初衷是為了廣大使用者的健康着想，因此項目帶有公益性質，更容易獲得使用者的認同。
◆“W”劣勢：
資金劣勢：項目需要在全國範圍內複製成功運營模式，迅速佔領和開拓全國市場，公司沒有足夠的資金，需要企業外部資金的支持；
◆“O”機遇：
前景廣闊：國民對健康的需求越來越重視，因此為了健康。會為產品附加的廣告停留的時間越來越長，而人又避免不了要去這些交通樞紐或則人羣聚集地。因此，這種廣告形式，也將成為繼第四媒體廣告後新的廣告模式，也將越來越多的被使用者接受。
◆“T”挑戰：
模式挑戰：隨着經濟的不斷髮展，人們對健康越來越重視，這一塊蛋糕很大，但是後來者也會越來越多。公司會隨時跟隨市場需求，規避風險，在後續的發展中，不斷拓展新的盈利模式。將癮君子的品牌優勢宣傳和推廣出去。讓更多的客户認可癮君子這個品牌。這對公司將是一大挑戰。
第五章、營銷策略
5·1品牌理念市場形象：公司運用“癮君子”的品牌影響力推廣公司文化，開發一切交通樞紐和密集人羣聚集地的市場，逐步形成以本公司為龍頭的煙嘴器廣告市場。我們孜孜不倦地奮鬥目標，是“讓每一位煙民吸煙時的有害物質減少，從而提高整個國民的健康素質，” 5·2推廣策略網絡推廣：
1、網站關健詞：癮君子、煙嘴器，健康產品等。
2、百度競價説明：選擇公司主推關健詞，通過出價直接排名在百度網站好的位置，吸引潛在顧客關注癮君子煙嘴器項目。競價排名選擇的關鍵詞同上。
3、網絡關係網站説明：通過關係網店資源建立關係圈，發佈煙嘴器內容。 4、搜索引擎推廣：搜索引擎是互聯網用户獲取信息的主要渠道，一般用户在搜索後，習慣按排名順序進行瀏覽，因此，保證相關關鍵詞能夠排名靠前是非常關鍵的。搜索引擎的結果是多樣化的特點，包含網站、百科、知道、文庫、新聞、視頻等信息，我們應針對上述信息類型進行文案推廣佈局。
線下推廣：
1、新聞事件：新聞事件作為公眾輿論的一個風向標，定期發佈有利於公司的相關信息，製造一些新聞，從而能夠很好的提升我們品牌的曝光率，提高使用者認可，從而增加廣告主認可。
2、公司負責人：鑑於公益負責人張志遠先生在公益戒煙方面的成就，後期會把公司負責人張志遠先生打造為國內公益戒煙第一人形象，從而進一步提高公司在使用者心中的價值，從而提高公司產品在廣告主心中的價值。
5·3直銷與重點區域集中控制直銷與重點區域集中控制，是癮君子發展階段打響品牌、積累客户的重要手段。原因有三：
1·在重點區域，短期內能夠使癮君子煙嘴器的對廣告需求主產生較大的影響；
2·在公司發展前期，重點區域的廣告收入可以帶動資金迴流；
3·為公司全國範圍的複製與擴大品牌的建立做好基礎。
5·4廣告策略廣告目標樹立癮君子品牌和影響。在重點區域和全國範圍內，擴大癮君子的知名度，使公司能夠迅速拓展煙嘴器服務領域渠道，穩定公司發展，聯絡公共關係，創造服務社會環境。
廣告訴求對象直接對象：有廣告需求的商家消費者、媒體等。
廣告產品訴求◆煙嘴器廣告領域第一品牌；
◆國內煙嘴器廣告龍頭企業；
5·5公關策略公關活動的任務◆打入各交通樞紐和人員密集地的吸煙區。
◆提高企業知名度及癮君子的知名度；
◆通過持續不斷的概念炒作，引導、鼓勵和促進用户完成領取新聞，推進產品的廣告價值；
◆引起業內人士的關注，尋求市場合作，增加市場競爭力。
5·6價格策略實行比其它廣告載體（機場、火車站顯示屏廣告等）更親民更有效的價格策略。有着更大的競爭優勢，更能獲得廣告需求主的認可。
第六章、財務規劃
6·1年內經營預測利潤表編制單位：日期：20xx·08—20xx·08單位：元項目行次本月數本年累計數一、主營業務收入1 5023333 60280000減：主營業務成本2 486667 5840000主營業務税金及附加3二：主營業務利潤4 4536667 54440000加：其他業務利潤5減：營業費用6 166667 2000000管理費用7 462500 5550000財務費用8其中：利益支出9三：營業利潤10 3907500 46890000加：投資收益11補貼收入12營業外收入13減：營業外支出14加：以前年度損益調整15四：利潤總額16 3907500 46890000減：所得税17 742425 8909100五：淨利潤18 3165075 37980900 6·2預測依據公司目前主要收入為產品收入具體費用如下表：
測算依據單位：
屏幕廣告（天/台）40元投放的煙嘴機20xx台保守年收入（元）￥29200000機身廣告（每月/台）200元投放的煙嘴機20xx台保守年均收入（元）￥4800000粉絲導流（每包）￥1·5元每天派發的量（盒）40000保守年均收入￥21900000煙嘴包裝廣告0·3元每天派發的量（盒）40000保守年均收入￥4380000耗材費￥350000公關費￥3500000安裝費￥200000辦公場地￥300000人才儲備￥200000流動資金￥2000000人員工資￥1000000 6·3公司三年的財務預計（單位：元）年度20xx年20xx年20xx年主營業務收入60280000 216400000 241120000主營成本5840000 14600000 23360000淨利潤37980900 94900000 151840000結論：公司在20xx年—20xx年的税後淨利潤分別是3798萬、9490萬、15184萬，盈利水平相當出色。能夠為投資者帶來足夠的盈利空間。
第七章、管理執行説明
7·1企業文化企業文化：中國的夢，應該是健康的夢——藍天之下，沒有煙毒；
中國的夢，應該是純淨的夢——碧野之上，自在呼吸；
企業宗旨：健康中國，為中國控煙做貢獻，為老百姓做實事，為全國3·5億煙民的健康保駕護航。
經營理念：為煙民免費提供煙嘴器。
文化理念：
我們雖然不能幫助人戒煙，但我們可以幫助人降低煙草危害，我們不做控煙媒體的宣傳，我們只做讓老百姓得實惠的真東西，我們立志要做中國的煙嘴大王。
7·3公司架構公司的組織結構如下：
公司的構架分為四個部分部門職責：
技術研發部負責“癮君子”煙嘴器的軟硬件開發。
市場部負責市場開發（計劃、組織、協調、控制）財務部負責公司的資金管理和財務核算，包括投融資和財務會計等人力資源部負責根據各部門需求對員工進行招聘、培訓、考核和激勵等總經理負責公司的總體運營管理和公司重大決策的方案制定等董事會負責公司重大決策的制定，對總經理進行監督、考核和任免等股東會最高決策機構，選舉董事會和董事長7·4人力資源管理人力資源規劃公司人員配置原則：服務流程標準化、模塊化；
培訓◆培訓的目的：讓新招募的員工儘快適應崗位的工作；
◆培訓的內容公司總體狀況：公司戰略、組織結構、從事的行業、開展的業務；
部門基本狀況：員工部門基本狀況，包括部門整體職能、與其它部門的關係和配合方式、業務流程、負責人、現有成員等；
崗位基本狀況：崗位基本職能和工作、所需基本知識和技能、人事管理制度等；
業務能力提升：為員工進修提供機會。
激勵公司會採取以下一些員工激勵措施。
◆薪酬激勵正式員工薪酬劃分為基本工資和績效工資，績效工資與企業績效、部門績效和個人績效掛鈎，同時員工的薪酬水平雖這公司的發展和贏利的增加會不斷的提升。
◆晉升激勵公司高速發展會為員工帶來許多晉升的機會，所以公司的高速發展本身對員工具有很好的激勵作用。
◆員工福利公司逐步完善員工福利計劃，如各類保險和住房公積金的福利政策。
◆學習激勵公司根據員工的需求組織各類學習交流的活動，為員工能力的提升提供一個學習的平台，也為員工的職業發展提供進步的機會。
職業發展規劃為使得員工的職業目標、興趣愛好和公司的需要和戰略發展方向相融合，公司人力資源部專門進行了員工職業發展規劃設計。
職業發展包括員工個人的職業計劃和組織的職業管理。
員工個人需要制定職業發展規劃，根據自己的興趣愛好和專業特長以明確自己的職業目標，確信自己對於所尋找的工作有競爭的優勢，併合理有效地為之付出努力，為將來的發展做好準備。
7·5管理與執行公司管理大綱為加強公司的規範化管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制訂本管理大綱。
1·公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和決定。
2·項目以“一切為了國民的健康”為目標願景為最高行動指導，以公司精神為工作行為準則，倡導積極向上、公益健康、創新求變的公司理念。禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。
3·公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的專業水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。
4·公司提倡並始終致力於員工的個人成長和個人人生理想的實現，倡導“學習型個人、學習型團隊、學習型公司”。
5·公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發揮才智，提出合理化建議。
6·公司實行“崗薪制”的分配製度，為員工提供收入和福利保證，並隨着經濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇；
公司為員工提供平等的競爭環境和晉升機會；
公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。
7·公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率；
提倡厲行節約，反對鋪張浪費；
倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作和集體創造精神，增強團體的凝聚力和向心力。
8·員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規章制度的行為，都要予以追究。
7·6財務管理大綱為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。
1·財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
2·公司設財務部，財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務賬目的登記工作3·財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續完備、內容真實、數字準確、賬目清楚、日清月結、近期報賬。
4·財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對於違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，並及時向總經理報告。
5·財會人員力求穩定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監交。
6·公司嚴格執行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規則》等法律法規關於會計核算一般原則、會計憑證和賬簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規定。
7·記賬方法採用借貸記賬法。記賬原則採用權責發生制，以人民幣為記賬本位幣。
8·一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
根據實際情況為各類固定資產設定折舊年限。固定資產提完折舊後仍可繼續使用的，不再計提折舊；
提前報廢的固定資產要補提足折舊。
第八章、項目投融資説明
8·1資金需求説明該項目的理想融資額度為1000萬元人民幣，完成A類融資，出讓10%股份。使用期限：12個月。
原因：項目作為一個發展潛力巨大的先行者，切實解決了目標客户的健康需求，為全國煙民的健康保駕護航。項目團隊需要用心和持續的投入下去，而項目獨特的複製運營模式，也需要一個較成熟的團隊和商業運作。這都是以現有的團隊的資金實力所不能企及的。
原則：在保障公司現有股東利益及尊重公司無形資產等條件下，使新引入的股東的利益最大化。
8·2資金使用計劃資金使用狀況可以分為“癮君子”煙嘴器全國市場的佈局、以及產品的宣傳推廣方面其中包括：
◆產品布控：公司的產品在全國交通樞紐的佈局，佔比為60%；
◆產品研發：公司產品的研發，佔比20%；
◆推廣費用：公司宣傳推廣費用，佔比10%；
◆產品維護：產品的維護費用，佔比10%。
8·3投資形式及資本構成團隊的股權分配説明：
◆股權構成分為以下幾塊：
1、企業現有資產折股：包括企業現有的有形資產和無形資產；
2、投資方資金折股：投資方以現金股本入股；
3、項目折股：項目擁有人以項目策劃本身作為無形資產入股；
4、核心管理層個人頂身股：管理層即創業核心成員以個人投入公司的工作企業獲得的乾股。
以上股權構成方式的具體比例由可共同協商最後確定。
8·4報告公司定期（一般是季度或半年度）向投資者提交的報告包括：
1、資產負債表2、損益表3、現金流量表4、資金支出預算表5、公司半年度和年度運營計劃書除以上報告外，投資者還可以要求公司提供其它報告，具體事宜由雙方協商確定，但原則上不給公司帶來太大的成本。
第九章、風險分析與規避任何事情都有風險，共享煙嘴器也不例外，面對可能出現的風險，公司制定了一系列規避風險的辦法，以把風險降到最低。
9·1市場及競爭風險共享煙嘴器處於市場開拓階段，目前市場上的同類模式項目還沒有，其它煙嘴器的項目由於和本公司的商業模式完全不一樣，不對公司構成競爭。公司將通過迅速在各大城市重要交通樞紐方面佔領市場。並同步進行戰略融資，解決公司發展缺乏資金問題。
在面對競爭的同時，深化自身核心競爭力才是企業基業常青的前提，充分發揮早期進入市場的優勢，建立起行業競爭壁壘，拉開和後來者的距離。
9·2管理風險企業內部管理存在的潛在風險和防範的措施有以下幾點：
◆核心管理層意見的不統一：首先，創業核心成員已有多年的合作經驗，彼此已形成很好的默契，對於企業的重大決策一般採取小組討論的方式，很少出現爭論不定的情況，如果偶爾出現這類問題，也將通過公司的決策制度最終確定，如負責人決策制度等。此外規避這類風險的另一條途徑就是引入外部專家來輔助決策；
◆人員流動風險：公司可能出現部分人員流動的情況，公司規避這類風險的方法是完善崗位制度和培訓體系，儘可能實現制度化管理，即便出現人員流失，也可以迅速招聘新成員補缺；
◆用户體驗：企業最核心的無形資源為客户認可，公司時刻注重為客户提供最優質的服務。
9·3成本控制風險成本控制風險是指企業的費用預算可能超支，規避這類風險的方法就是加強預算能力和成本控制能力，同時公司留有足夠的現金儲備，即便出現這類情況，也不至於出現資金鍊斷裂的情況。
9·4財務風險財務風險主要包括：
壞賬：本項目服務銷售採用預付款或現款現結，企業壞賬的可能性很小，即便偶爾出現，比例相對較少。
虧損：由於運營成本較低，市場投資回本極快，不存在較大虧損的風險。
9·5複製風險本公司存在被複制的風險，但是由於本項目的特殊性，要進入重要的交通樞紐位置，需要極強的人脈，本公司有相關資源，另外公司會迅速並且大規模的複製自有的運營模式，其它公司要複製存在成本高，週期長的風險，因此，複製機率並不大。
9·6法律風險公司播放的廣告，由於是廣告商提供，有可能存在知識產權等方面的法律糾紛及風險。公司將認真貫徹執行國家的相關政策，對採用的廣告仔細審閲，盡力避免出現法律上的問題。
9·7無廣告投放風險公司產品存在無廣告投放風險，公司針對此項風險有着規避方式，當機器接不到廣告時，機器將會“休眠”狀態、後台設置最多派送多少就停止派發、這樣一來就規避了“空閒期”空運作的風險。
第十章、風險投資退出10·1退出方式公司從投資者的切身利益出發，並結合實際情況制定了下列風險投資退出方式：
退出渠道優點缺點公開上市（IPO）
（1）投資收益最高，往往是投資額的幾倍甚至幾十倍，有的甚至更高；
（2）企業獲得大量現金流入，增強了流動性；
（3）提高了風險企業的知名度和公司形象，便於獲得融資權力；
（1）上市限制；
（2）對出售股權的限制會影響創始人投資收入的回收；
（3）投資成本高，上市的費用十分巨大。
出售或回購
（1）這種契約式轉機最大的優點在於符合風險投資“投入—退出—再投入”的循環，投資者可以在任意時期將自己所擁有的投資項目股權限時發行，使風險投資公司的收益最大化；
（2）操作相對IPO簡單，費用低，可以實現一次性全部撤出較適合各種類型規模的公司；
（3）股權的出售或回購還可以作為風險投資企業迴避風險的一種工具。
（1）由於收購方太少，導致企業價值被低估，收益率不公開上市相比明顯偏低，只有它的大約1/4到1/5；
（2）就出售而言，風險企業被收購後就不易保持獨立性，企業管理局就有可能失去對風險企業的控制權；
（3）對回購來説，如果企業創始人用其他資產（如其他公司股票、土地、房產等）和一定利息的長期應付票支付回購，涉及發行和風險問題。
管理層收購（MBO）可以有效激勵管理層，減少公司的管理成本。
可能使風險投資方的利益受損。
公幵和收購（M&A）公司的盈利前景好，交易條件有利。兼併可以帶來高度的規模和範圍效益。
如果採用股票收購可能會面臨公司股票下跌的風險。
現金收購則需要繳税，會減少風險投資的報酬。
清算是風險投資不成功時減少損失的最佳退出方式（1）承擔較大程度上的損失，這是投資失利的必然結果；
（2）我國《公司法》要求在資不抵債的客觀事實時才能清算，從而有可能錯過投資撤出的最佳時期，也就無形中擴大了風險企業的損失10·2退出時機風險資金退出的成功與否關鍵取決於公司業績和發展前景，風險資本退出方式的選擇主要考慮未來公司的經營環境和國家政策的發化。一般來説，公司未來投資的收益現值高於公司的市場價值時，是風險投資撤出的最佳時機。從撤資的時間和公司發展的角度考慮，第3—5年，公司將近過了創業期和成長期，發展趨勢最好；
同時公司佔據了全國絕百分之九十以上的市場，成為了行業的NO·1，上述時間退出可獲得豐厚的回報。
1．市場空白優勢
現在從全國範圍來看，在其它省市，如北京、上海、河南，家紡市場已趨漸成熟，各大廠家仍然採取的是代理經銷模式，通過代理商、經銷商的銷售渠道，迅速佔領市場。有實力的商業企業利用各大廠商快速佔領市場的慾望和市場初運動的空白，根據“有需求必有市場”的原則，為他們建設起專業的、大型的、高中低檔並存的銷售場所。架起廠家與消費者的寬大橋樑。於市場初期，在廠家和消費者心理上建設起紮實的家紡廣場唯一購買地與銷售地的心理。
2．市場面臨充實需求優勢
從消費羣體看，石家莊市的平均年齡正在趨於年輕化。到結婚年齡的年輕人會越來越多，他們是家紡商品購買者的主力，在我們周圍，可以看到，他們在結婚前對家紡用品的購買慾望很大，但是在石家莊缺少家紡用品專業的購買場所，在石家莊的北國、東購等商場，裏面的家紡用品相對來講不能滿足消費者多方面，多選擇的要求。我正是針對他們的需求而設立這個項目，同時，廣大廠商也注意到這一點。如一世嘉、羅萊、水星等廠商，在今年悄然開設專賣店，通過一年的運營，想在明年的結婚高峯期，達到他們的市場佔領目的。
3．環境、與配套服務優勢
在石家莊市區，專賣店只有5家，但是有南三條的牀上用品市場，它是否會對此項目形成威脅呢？我認為它不會形成威脅。因為第一，他的購物環境相對惡劣。在市場外的交通，商場內的購物條件，關鍵是商場內的各種服務，遠遠達不到市民的需求。從而也消費糾紛不斷。第二，在各居住小區的家紡定作小作坊，那是消費者在沒有一個專業的家紡購物場所而不得已的選擇，大部分消費者還是依賴和需求專業的商場。第三，我們可以實現銀行系統和郵政系統的服務，款項統一收支，方便消費者的購買。
4．地域發展與移民城市優勢
石家莊的經濟水平已今非昔比，高檔消費人羣已逐漸增加。對家紡的需求也呈現多樣化，專業化。城中村的改造，房地產的發展，經濟的繁榮，兩大批發市場的完善與擴大，周邊各類市場的成熟，吸引大批中外投資商來到石家莊，石家莊的户口政策也在放開，來石家莊定居的人口數量從而也在增長。那麼，他們要定居，就要有房子，房地產業就蓬勃發展了。有房子就必然需求家紡商品。他們又多數屬於是中高檔消費羣體，專業的家紡零售場所的興起是必然的，是市場之需。
5．廣大生產、消費羣體優勢
我們的項目主體是要建設一個高、中、低檔並存的家紡商場。所要求達到的宗旨是：凡是有家紡商品需求，來我商場，必能滿意而歸。家紡有很大的利潤空間，從廠家，商家來講有很大的吸引力。他們有了動力，市場有了需求，那麼我們作為橋樑作用的商場，呈現出其重要性，我們自然也就很容易的從中分得一部分利潤，一部分相對堅實的利潤。
重慶巴渝風國際旅行社
總經理：陳曉勇
財務主管：廖亞蘭
營銷部經理：陳大洪
公關部經理：洪紅
人力資源部經理：李蕘琦
主營產業：旅行社
主營商品和服務：以“綠葉不忘跟的恩情”為主題口號，開展“尋根-探親-紅色聖地-民俗風情-展望新重慶”等一系列主題旅遊活動。並承辦國際國內外旅遊項目，代辦機票，船票，火車票，代辦護照，代訂課房餐飲等服務。
競爭優勢：1。本土優勢 2 。差異性營銷戰略
成立時間：20xx年10 月1日
地點：烏魯木齊北京北路15 號
聯繫電話：0991-7844450 聯繫人：陳經理
公司宗旨：一切為了遊客，為了一切遊客，為了遊客一切。
公司目標：爭取第一年接待遊客達5000人，促進兩地之間的交流與發展。
我們做了非常細緻深刻的市場調研，目前烏魯木齊旅遊市場大概有150 個左右的旅行社，基本已經處於飽和狀態。許多旅行社效益下降，面對激烈的競爭，很多旅行社只是一味的打價格戰。我們作為新進入市場的旅行社，要打倒對手，應該在營銷策略，理念，戰略方面獨樹一幟，別出心裁。
那些老旅行社的優勢在於，先進入市場，對與旅行社業務相關的各個環節各個部門比較熟悉。他們大多采取無差異營銷戰略，這樣做的好處在於節約了成本。因為無差異的廣告宣傳可節約促銷費用。不進行市場細分，也減少了市場調研，商品研製與開發，以及制定多種市場營銷戰略，戰術方案帶來的諸多開支。
但也該看到，遊客的需求和偏好具有極複雜的層次，某個商品受市場普遍歡迎是很少的。即便能一時的贏得某個市場，但競爭者之間如此仿照，就會造成市場上某個部分競爭非常激烈，其他市場部門需求卻未能滿足的後果。
而我們的優勢在於，我社的`總部設在重慶，這裏是新疆烏魯木齊分社，我們針對新疆市場開發的旅遊商品，由於本土的優勢，會在價格上具有無可比擬的優越性，一般競爭者很難與我們競爭。
再者，根據烏魯木齊旅遊市場的現狀，我們採取差異化的營銷戰略，正好滿足那部分沒有被滿足意願的遊客羣體。我們這次開發的商品，採取主題營銷的理念，是以“綠葉不忘跟的恩情”為主題口號，開展的“尋根-探親-紅色聖地-民俗風情-展望新重慶”等一系列主題旅遊項目。
根據我們調查，新疆的外來人口中，來自重慶，四川的佔了很大部分。很多人一別家鄉幾十年，對故土懷有深深的眷念。他們在新疆安家立業，穩定下來後，都希望有機會攜家帶子，重回故土走一遭。我們緊抓這一目標羣體，認為具有很大的市場潛力。
1。注重整體旅遊商品的設計和商品的創新設計。創新是旅行社發展的靈魂。
2。市場定價要充分考慮到成本，市場，營銷目標，政策，商品品質等因素，在定價策略上採取滿意定價法，既保證獲得一定的初期利潤，又能被廣大遊客接受。另外在心理定價策略上，可採取吉祥數定價策略，根據人們對數字的的迷信和禁忌採取策略。
3。促銷。將有關旅行社及其商品的信息，通過各種宣傳，吸引，和説服的方式，傳遞給目標消費者，促使他們瞭解並信賴我們的商品和服務，引導他們購買，達到擴大銷售的目的。我們可以製作一些非常精美的旅遊宣傳小冊子，或請專業人員設計全面周到具體的網頁，以方便遊客瞭解最新消息。
總之，旅行社之間的競爭是相當激烈的，要想在競爭中立於不敗之地，就必須要有優於競爭對手的商品和服務。由於科技的進步，以硬件為手段的競爭在市場競爭中收效不大，且容易被競爭對手效仿。因此我們認為旅行社之間的競爭主要是以服務為基礎的軟性競爭。我社將本着一切為了遊客，為了遊客一切，為了一切遊客的宗旨，真誠的為遊客服務。
日程安排 城市 交通工具 觀光內容 住宿
第一天 烏魯木齊—重慶 飛機 北温泉，重慶人民大禮堂 重慶賓館
第二天 重慶 豪華旅遊巴士 瓷器口，紅巖村，渣滓洞白公館，大都會購物廣場，南濱路火鍋名吃 重慶賓館
第三天 重慶—永川—大足—重慶 豪華旅遊巴士 茶山竹海，重慶野生動物園，大足石刻， 重慶賓館
第四天 重慶—奉節 豪華客輪 酆都鬼城，石寶寨，張飛廟，白帝城 奉節賓館
第五天 奉節—武漢 豪華客輪 長江三峽(瞿塘峽，西嶺峽，巫峽)懸棺，神女峯 湖賓花園大廈
第六天 武漢—烏魯木齊 軟卧 賞沿途風光 火車
我部位處旅行社前端，是我旅行社形象代言，我們堅持“一條龍服務，隨時為您提供優質服務。我們的24小時在線服務熱線為：
132xxxx 張小姐 0991-7xxxxx 張先生
我部機構功能主要有：擬訂旅行社公關計劃，指導本部門工作，協調部門與旅行社與外部有關組織關係，定期向總經理彙報工作，提供各種信息諮詢。
職業道德 ：真誠，可信，樂於助 人，無私，勤奮努力
公共意識 ：具有情感意識，創新意識，形象良好，公眾人士形象
心理素質 ：樂觀，自信，堅強，開放兼容
溝通能力 ：積良好的口頭，書面，形體能力於一體
處事態度 ：堅持創造快樂和諧的工作，處變不驚，臨危不亂
公關主體個人化：培養我旅行社的金鑰匙人物
旅行社形象主要體現在顧客心中，優秀接觸的服務人員可以為旅行社帶來好的名聲，現在個企業都培養各自的緊鑰匙任務作為企業形象代表。
(二。) 公關客體：
1.與各宣傳媒體和地邊旅行社協調發展，前者加強宣傳，後者共同進步
2.新疆旅行社眾多，但主營“新--重”遊的佔少數，因此，在這條線路上我們有足夠的空間做得更好。
3.支持政府部門的工作，正常納税，不違紀違法，爭取各種優惠政策。
4.與酒店，交通，景點，景區消費場所協調發展。
1.信息宣傳：大眾傳播媒體，樹立企業形象，與記者建立良好的關係，宣傳與我旅行社有利資料。
2.收集信息：輿論監督，民意測驗，在我旅行社進行的民意測驗調查中。72%的人願意到重慶去遊玩，這證明了我們研製開發的路線是可行的。
3.聯絡情感：通過贈送紀念品等方式，加強我們與顧客間的聯繫，爭取回頭客和贏取潛在客人的好感。
4.優化服務：網上購票，諮詢；電話諮詢；各種宣傳單，方便遊客瞭解我旅行社。
5.服務社會：參加公共活動，資助社會福利，提高社會知名度。
1.我社形象：知名度，美溢度，支持率
2.商品信息：主營“新-重”“尋根探親-紅色聖地-民俗風情-展望新重慶”
3.公眾信息：
公眾年齡： 18-25 23%;26-40 40
%;41-60 22%;60以上 15%
文化程度：高中以下，13
%;大專，30%;本科以上，40%
性 別：男，42%;女，58%
4.公眾需要：團體遊，個人出行，家庭出遊，全包價，辦包價；對吃，住，行，風俗習慣的不同需求。
1.內部指導我社正常運行的信息獲取途徑有：網絡；報表，營業統計，財務分析；工作報告；內部行文指示；工作筆記；內部刊物；通信工具。
2.外部旅行社發展指南：公共刊物，統計資料；旅遊貿易會，洽談會；旅遊信息反饋；各行業交流；問卷調查
3.堅持有效，適用，適時，真實，適量，新鮮，及時的信息原則。
我社屬烏魯木齊重慶分社，成立時間20xx-10-1。下年我公關部計劃有下：
1.統計新疆現有旅行社開往重慶遊的路線。
2.推廣我社特色路線，(有條件的做一次“新-重”記者遊)。
編號：
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（項目公司資料）
地址：
郵政編碼：
聯繫人及職務：
電話：
傳真：
網址／電子郵箱：
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1、在未取得xx公司（或xx項目持有人）的書面許可前，收件人不得將本計劃書之內容
複製、泄露、散佈；
2、收件人如無意進行本計劃書所述之項目，請按上述地址儘快將本計劃書完整退回。
目 錄
報告目錄
第一部分 摘要（整個計劃的概括）
（文字在2頁～3頁以內）
一、公司簡單描述
二、公司的宗旨和目標（市場目標和財務目標）
三、公司目前股權結構
四、已投入的資金及用途
五、公司目前主要產品或服務介紹
六、市場概況和營銷策略
七、主要業務部門及業績簡介
八、核心經營團隊
九、公司優勢説明
十、目前公司為實現目標的增資需求：原因、數量、方式、用途、償還
十一、融資方案（資金籌措及投資方式）
十二、財務分析
1、財務歷史數據（前3年～5年銷售彙總、利潤、成長）
2、財務預計（後3年～5年）
3、資產負債情況
第二部分 綜述
第一章 公司介紹
一、公司的宗旨（公司使命的表述）
二、公司簡介資料
三、各部門職能和經營目標
四、公司管理
1、董事會
2、經營團隊
3、外部支持（外聘人士／會計師事務所／律師事務所／顧問公司／技術支持／行業協
會等）
第二章 技術與產品
一、技術描述及技術持有
二、產品狀況
1、主要產品目錄（分類、名稱、規格、型號、價格等）
2、產品特性
3、正在開發／待開發產品簡介
4、研發計劃及時間表
5、知識產權策略
6、無形資產（商標／知識產權／專利等）
三、產品生產
1、資源及原材料供應
2、現有生產條件和生產能力
3、擴建設施、要求及成本，擴建後生產能力
4、原有主要設備及添置設備
5、產品標準、質檢和生產成本控制
6、包裝與儲運
第三章 市場分析
一、市場規模、市場結構與劃分
二、目標市場的設定
三、產品消費羣體、消費方式、消費習慣及影響市場的主要因素分析
四、目前公司產品市場狀況，產品所處市場發展階段（空白／新開發／高成長／成
熟／飽和），產品排名及品牌狀況
五、市場趨勢預測和市場機會
六、行業政策
第四章競爭分析
一、無行業壟斷
二、從市場細分看競爭者市場份額
三、主要競爭對手情況：公司實力、產品情況（種類、價位、特點、包裝、營銷、市
場佔有率等）
四、潛在競爭對手情況和市場變化分析
五、公司產品競爭優勢
第五章 市場營銷
一、概述營銷計劃（區域、方式、渠道、預估目標、份額）
二、銷售政策的制定（以往／現行／計劃）
三、銷售渠道、方式、行銷環節和售後服務
四、主要業務關係狀況（代理商／經銷商／直銷商／零售商／加盟者等），各級資格
認定標準及政策（銷售量/回款期限／付款方式／應收賬款／貨運方式／折扣政策等）
五、銷售隊伍情況及銷售福利分配政策
六、促銷和市場滲透（方式及安排、預算）
1、主要促銷方式
2、廣告／公關策略媒體評估
七、產品價格方案
1、定價依據和價格結構
2、影響價格變化的因素和對策
八、銷售資料統計和銷售紀錄方式，銷售週期的'計算。
九、市場開發規劃，銷售目標（近期、中期），銷售預估（3年～5年）銷售額、佔有
率及計算依據
第六章 投資説明
一、資金需求説明（用量／期限）
二、資金使用計劃及進度
三、投資形式（貸款／利率／利率支付條件／轉股－普通股、優先股、任股權／對應
價格等）
四、資本結構
五、回報／償還計劃
六、資本原負債結構説明（每筆債務的時間／條件／抵押／利息等）
七、投資抵押（是否有抵押／抵押品價值及定價依據／定價憑證）
八、投資擔保（是否有抵押／擔保者財務報告）
九、吸納投資後股權結構
十、股權成本
十一、投資者介入公司管理之程度説明
十二、報告（定期向投資者提供的報告和資金支出預算）
十三、雜費支付（是否支付中介人手續費）
第七章 投資報酬與退出
一、股票上市
二、股權轉讓
三、股權回購
四、股利
第八章 風險分析
一、資源（原材料／供應商）風險
二、市場不確定性風險
三、研發風險
四、生產不確定性風險
五、成本控制風險
六、競爭風險
七、政策風險
八、財政風險（應收賬款／壞賬）
九、管理風險（含人事／人員流動／關鍵僱員依賴）
十、破產風險
第九章 管理
一、公司組織結構
二、管理制度及勞動合同
三、人事計劃（配備／招聘／培訓／考核）
四、薪資、福利方案
五、股權分配和認股計劃
第十章 經營預測
增資後3年～5年公司銷售數量、銷售額、毛利率、成長率、投資報酬率預估及計
算依據
第十一章 財務分析
一、財務分析説明
二、財務數據預測
1、銷售收入明細表
2、成本費用明細表
3、薪金水平明細表
4、固定資產明細表
5、資產負債表
6、利潤及分配明細表
7、現金流量表
8、財務指標分析
（1）反映財務盈利能力的指標
a.財務內部收益率（firr）
b.投資回收期（pt）
c.財務淨現值（fnpv）
d.投資利潤率
e.投資利税率
f.資本金利潤率
g.不確定性分析：盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析
（2）反映項目清償能力的指標
a.資產負債率
b.流動比率
c.流動比率
d.固定資產投資借款償還期
第三部分 附錄
一、附件
1、營業執照影印本
2、董事會名單及簡歷
3、主要經營團隊名單及簡歷
4、專業術語説明
5、專利證書／生產許可證／鑑定證書等
6、註冊商標
7、企業形象設計／宣傳資料（標識設計、説明書、出版物、包裝説明等）
8、簡報及報道
9、場地租用證明
10、工藝流程圖
11、產品市場成長預測圖
二、附表
1、主要產品目錄
2、主要客户名單
3、主要供貨商及經銷商名單
4、主要設備清單
5、主場調查表
6、預估分析表
7、各種財務報表及財務預估表
1、背景
冬蟲夏草俗稱蟲草，為中國名貴中藥材，據《本草綱目》、《本草從新》、《本草綱目拾遺》等記載，冬蟲夏草具有“保肺益腎，祕精益氣，止血化痰，能治諸虛百損，專補命門”之功效。幾千年來蟲草一直被列為滋補藥物之首，並有“東方傳奇式珍寶”之美譽，但由於蟲草在自然界天然生長所需條件極高導致其產量極少，貨源奇缺。因此其價格始終居高不下，也由此限制了其 應用與推廣的範圍。
隨着上一世紀末海內外華人經濟條件的普遍好轉，以及對生存質量的逐步升級，造成了全球對天然蟲草“掠奪性”的開發，加之自然生態環境的日益破壞，從爾導致天然蟲草資源的日益枯竭。
據權威部門統計，目前全球天然蟲草的年產量已不足10噸，且還在逐年減少。而每年的市場需求遠遠大於其產量，需求矛盾使得蟲草價格節節攀高，流通領域的假冒偽劣品充斥市場。
2、產品基本概述
2.1 蟲草概述：
目前世界上已發現同屬“蟲草屬”的蟲草已有三百五十種之多，其中在中國已發現過六十餘種，包含冬蟲夏草（c. sinensis）、北冬蟲夏草(c. militaris)、大團蟲草（oglossoides）、亞香棒蟲草(esii)、古尼蟲草(ii)、珊瑚蟲草(martialis)、鐮刀狀蟲草(ata)、泰山蟲草(hanensis)、山西蟲草(xiensis)、涼山蟲草(gshanensis)、新疆蟲草(ilis)、香棒蟲草(esii)、蟬花(lifera)等等。雖然已發現的品種繁多，但其中具有藥用價值的品種卻並不多，比較具有代表性的兩個品種是北冬蟲夏草(c. militaris)與冬蟲夏草（cordyceps sinensis（.）。
2.2 北冬蟲夏草
蛹蟲草(cordyceps. militaris（）link) 又稱北冬蟲夏草，簡稱北蟲草，為子囊菌亞門（ascomycotina）麥角菌科(clavicipitaceae)蟲草屬(cordyceps)，蛹蟲草種真菌，是蟲草屬的模式種，在中國、美國、加拿大、意大利、日本、德國、前蘇聯均有分佈，但在自然界的產量遠比冬蟲夏草（c. sinensis）稀少，由於產量太低，在過去是難以開發利用的。
2.2.1 人工培育
經過多年的努力，對北蟲草子實體的人工培育和工廠化生產技術已經成熟，並且透過穩定而良好的技術大大的提高了藥用成分的含量，為這種珍貴的天然中藥的低價量產和品質提升，開創了良好的基礎。發明人不但運用現代生物工程解決了對北蟲草的馴化、量產與品質提升，並取得了多項製程和產品類別的專利，擁有充分的知識產權，這也對未來產品的上市和競爭取得了相對的優勢和保障。
2.3 人工培育北冬蟲夏草的成分
2.3.1 代表性成分
a、蟲草素（3’-脱氧腺嘌呤核苷）
蟲草素是一種具有抗菌活性的核苷類物質，它能參與ran ，對核多聚腺苷酸合酶有很強的抑制作用。因此，dna轉錄mrna過程中使mrna成熟障礙，從而影響蛋白質合成，抑制癌細胞的生長，具有抗癌作用；可增強血小板的生成，增強骨髓造血功能，並有降血糖的作用。
b、蟲草酸（d甘露醇）
蟲草酸可以顯著地降低顱壓，促進機體新陳代謝，因而使腦溢血和腦血栓病症得到緩解，可以治療腦血栓、腦溢血，並可治療腎功能衰竭。
c、蟲草多糖
一種高度分枝的半乳甘露聚糖。它能促進淋巴細胞轉化，提高血清igg的抗體含量和機體的免疫功能，激活t細胞的功效，增強人體巨噬細胞的吞噬能力，可使脾漿細胞增生，增強機體自身抗癌抑癌的能力，提高血清皮質酮含量，促進機體核酸及蛋白質的代謝，具有抑瘤作用。
d、超氧化物歧化酶sod（superoxde dismutase）
能消除機體內超氧自由基，具有抗衰老、防止色素沉着，消除局部炎症及抗癌作用。
e、硒（se）
人體必需的微量元素，是谷胱甘肽過氧化酶的活性中心，以硒半胱氨酸的形
式連接在酶蛋白的肽鏈上，保護細胞膜的穩定性的正常的通透性，並刺激免疫球
蛋白和抗體的產生，增強機體免疫和抗氧化能力，能抑制癌細胞的生長，通過抗
基因突變達到抗癌的目的。
2.3.2 人工培育北冬蟲夏草與天然冬蟲夏草的主要藥用成份對比及生理功能
表一：主要成分、主要微量元素、主要維生素比較表
名稱 北蟲草 天然蟲草 生理功能 備註
蟲草素 0.422％ 0.007％ 抗癌、防癌、抑制癌細胞裂變，可增強血小板的生成，增強骨髓造血功能。 對枯草桿菌、烏型結核桿菌、人鼻咽癌kb細胞，人體表樣疣鼠艾氏脱水疣及hela細胞皆有明顯拮抗或抑制作用。 60倍。
蟲草酸 12.8％ 6.5—8.78％ 治療腦血栓、腦栓塞、血管痙孿、腦溢血、排除毒素，治療腎功能衰竭、利尿、對葡萄球菌、鏈球菌、鼻疽桿菌、炭疽桿菌、豬出血性敗血症桿菌有抑制作用。 1.46—1.97倍。
蟲草多糖 15.8％
10.5％ 對淋巴細胞的轉化有促進作用，可增強人體巨噬細胞的吞噬能力，阻延癌細胞擴散，並激活t細胞的功效，可使脾漿細胞增生，顯著提高人體免疫功能。 約1.5倍。
sod
968硒(se) 1.8ug／g
鍺(ge) 0.1ug／g 未檢出 人體清道夫，能將人體血液中的有毒物質迅速清除體外，具有防癌抗癌作用，缺乏將導致早衰。
鉀(k)
14000
ug／g
0.56-8389.6倍。
磷(p)
9000
ug／g ug／g 骨骼、牙齒的重要構成材料是軟骨組織，dna、rna細胞膜的脂質的重要成分，參與能量的儲存，物質活化、酶的組成調節，酸鹼平衡等。 1.73-3.1倍。
鎂(mg)
860 ug／g
1178-1538
ug／g 為細胞中主要陽離子，是多種酶的激活劑，參與維持心肌功能，缺乏時情緒不安、易激動、手足抽搐、反射亢進，長期缺鎂、骨質變脆、牙齒生長不良。 0.58-0.73倍。
鋅(zn)
87.0 ug／g
86.1 ug／g 參與各種物質的代謝反應以及核酸、蛋白質的合成，協助葡萄糖在細胞膜上運轉，參與人體100多種活性酶。缺乏時，表現為生長髮育不良，味覺減退，食慾不振，傷口癒合緩慢，性功能減退。 約相同
鉬(mo) 0.05 無檢出 與黃嘌呤氧化酶的活性有關，為人體多種能量交換的必需元素，缺鉬會引起生長不良。
錳(mn)
10.1 ug／g
32.65 ug／g
與多糖聚合酶及半乳糖轉移酶的活力有關，其活力對於形成粘多糖及骨基質非常重要，故缺乏時可致骨骼畸形，同時低錳食物可降低膽固醇的血糖含量，適合老年人食服。 0.3倍。
銅(cu)
2.9 ug／g 鈣(ca)
23.60
ug／g
563 ug／g 維持心臟、肌肉神經正常興奮性的傳導和適宜感應性，參與血凝過程，對一些酶系統起到激活作用， 缺乏時引起軟骨病、骨質疏鬆症。 0.042倍。
維生素a 0.385mg／g 0.067 mg／g 構成視沉細胞感覺物質，保護上皮細胞，增強人體免疫功能。缺乏時可造成生長不良、乾眼病、夜盲、流淚、生殖障礙，形成牙質細胞萎縮、抵抗力減退。
維生素b1 0.748mg／g 痕量 參與多種酶的反應，在糖代謝中起作用，缺乏時導致神經炎、腳氣病、肌肉癱瘓，厭食、心搏徐緩、心擴大心肌病變；水腫、生長不良。
維生素b2 0.176mg／g 0.014mg／g為黃素酶的輔基成份，在體內生物氧化中起遞氫作用，缺乏時生長不良、眼、口、生殖器障礙、口角炎、髓鞘萎縮、肌軟弱。
維生素b6 2.282mg／g 痕量 構成轉氨酶的輔酶，在色氨酸轉變成尼克酸中起作用，缺乏時，生長不良、興奮過度、心病變、厭食失眠、小紅細胞貧血症、肢痛症。 維生素c 0.249mg／g 0.017mg／g 參與羥化反應，有還原作用，可治療巨幼紅細胞貧血，排出體內有害物質，清除人體自由基，抗衰老。缺乏時，導致壞血病、毛細血管易碎、牙齦出血、牙鬆、貧血、骨軟弱，傷口癒合不良。
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