一、活動的意義與內容 這次活動的目的，在於創建一個環境好、秩序好、服務好、患者及家屬滿意的醫療服務環境。通過學習教育、落實措施，提高醫療服務質量，提高醫院在醫療市場中的競爭力，塑造一個文明、優質、滿意的醫院服務新形象。 我院創建“文明服務通道”活動共分為三個階段進行，三個階段工作具體內容和要求是
（二）創建落實階段。該階段工作重點是落實六項措施：
1、整體護理在主要臨牀科室推廣。以外一科為整體護理示範區，向主要臨牀科室輻射推廣，已逐步在全院全面實施整體護理。
2、窗口服務競技。在掛號室、收費處、住院處、中西藥房開展服務速度、準確率、語言藝術的綜合技能競賽，以此提高窗口服務質量。如導診員、掛號員競賽試題全部為醫院醫療優勢和特色為主要內容，競賽直接促進了服務。
3、加強門診導診服務。門診導診白班保持在2人以上，導診服務人員身披綬帶，便民諮詢，巡迴服務，對70歲以上老年患者、急診患者及初次來院就診的患者實行重點服務，同時開設電話、開水供應、擔架、體温計租用、分診諮詢等免費便民服務，以改善門診服務條件，方便門診患者就醫。
4、加強門診應診技術力量。除堅持專家門診外，臨牀各科主任、副主任醫師、業務技術骨幹要安排上門診，以較高的門診應診質量，較強的技術陣容，方便患者，吸引患者。
為我即將開始的工作打下了良好的基礎，總之兩天的培訓讓我學到很到不是一兩句能夠説的清楚的培訓讓我自己有了很大的提高。想我一定能夠在今後的工作中有好的表現。也很感謝公司為我付出的這些努力。
對我來説是很難得的機會，這次的培訓。公司花費財力物力來對我進行培訓，以此讓我能夠儘快的適應公司的環境，這讓我看到公司對我重視。
就參加了這個公司的內訓，剛剛加入這個公司。説剛剛加入有點勉強，為什麼這樣説呢，面試的第二天就參加了這個公司的員工內訓，説不清楚，機遇，還是巧合，還是上天早有安排，讓我加入了這個團隊，加入了這人有激情的團隊。
做了很多的遊戲，培訓期間。讓我記憶最深刻的就是肖導讓我每個人都站在一面鏡子前，看着鏡子的自己，肖導在旁邊給你説，看着鏡子的那個充滿幻想的看着鏡子裏的那個想成熟的問問你心中想幫助他成功嗎？當我看見鏡子裏的自己，聽着這幾句話的時候，心裏有種就不出的激動和感激，從來都沒有這樣的看過自己，這樣真正的這樣認清過自己。對着鏡子，宣誓的時候，身體發熱，就好像有一把火，身體裏邊燃燒一樣，充滿了激情，充滿了勇氣和信心！將永遠保留着這一份感受！
就是一很細小的塑料管竟然能把一個那麼結實的土豆穿透，把那土豆穿的遍體鱗傷,感覺最讓我服氣的一個遊戲。真是不太敢相信，當肖導拿着那土豆和那一根細問我相不相信那根塑料管能穿過這個結實的土豆時，説實話，感覺應該不太可能，後來有同幾個同事上去做了實驗，也沒有穿透，大家都犯了一個錯誤，那就是固定思維。大家都習慣了一種定思維，那就是鋭利的那一頭要比飩的那一頭要鋒利，有的時候是那樣，但有的時候就不是那樣了這就告訴我一個道理，凡事都有兩面性，都要雙方面考慮，這樣做事情才會萬無一失。
達成了六大共識：這次短短的培訓中。
負起對生命的責任共識之一：愛自己。.
象開飛機一樣令人激動，'愛自己'就象一次奇妙的探險。請想象一下，如果我每個人都有足夠的力量，實現自己的夢想，那該有多激動人心啊！請從現在開始愛自己吧!能以許多方式愛我自己，而每一件發生在身上的事，都是一個體驗愛的機會。當我以正確觀點來看時，其實任何一件事都能提供一個愛我自己的機會。
以誠為本共識之二:實實在做人。
給人以信任共識之三：做人有信念。
還是一個團隊，感覺不管是個人。還是一個團隊，都應該以誠信為本，信譽是最重要的要讓別人去相信你就必須有讓別人相信你理由。
共識之四:每天進步一點點
聽起來好像沒有沖天的氣魄，每天進步一點點。沒有誘人的碩果，沒有轟動的聲勢，可細細地琢磨一下：每天，進步，一點點，那簡直又是默默地創造一個料想不到奇蹟，不動聲色中醖釀一個真實感人的神話。
學識才乾的長進，任何人認識問題的提高。工作成績的取得，良好習慣的形成，都有個持續努力、逐步積累的過程，常常是每天進步一點點”總和，不可能一蹴而就。好高騖遠，急於求成，成才成功的大忌。即使具有特殊的天賦，也無法一步登天；拼盡全力突擊一番，同樣難以手到擒來。千里之行，始於足下，九層之台，始於壘土；合抱之木，生於毫末。循序漸進，日積月累，涓涓溪流匯成河、泉流萬千必成川”才符合成才成功的客觀規律。有的人在某個階段出現的突進、飛躍，其實是積以時日，能量聚積到臨界程度後自然爆發的成果，絕非一朝一夕之功。撐竿跳高王子布勃卡的橫竿是一釐米、一釐米升高的110米跨欄飛人劉翔的速度是0.01秒、0.01秒加快的一個人驕人的成就來自於一點一滴的進步，甚至有賴於一生一世的積累，指望一朝成才，馬到成功，只是不切實際的幻想。工作實踐中知難而退，眼高手低，淺嘗輒止使員工創新難有作為，而妄自菲薄更不可取。
共識之五：需要共同成長
就要把我自己當成這個公司的一小部分，作為一名員工加入到這個公司。如果把公司，比做是大海，那麼我就是大海里的那一滴水，屬於大海的要和大海共生同生活，共同成長!
儉以養性勤廉者平安一世,共識之：勤以修身。貪婪者自毀一生.勤儉節約是中華的傳統美德，應該繼續這個光榮傳統。並把它發揚光大.
也很喜歡，非常贊成這六項共識。將把它當成我座右銘！
近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨着企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。
合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。
一、加強過程管控 提升內審質量
質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨着企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，着手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鈎。
通過增強內部審計規範化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120餘條，促進企業增收節支1796.32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。
二、創新管理手段 實現持續發展
合肥供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。
此外，合肥供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。
企業總結及未來發展和內部管理方案範本
一、前言
為更好的做大做**裝飾品牌，提**裝飾公司知名度，擴大在**裝飾市場佔有率，依託育強地產強大後盾，早日實現**公司提出的十年規劃目標。在認真做好2009年度的工作總結的基礎上，針對本地市場及消費羣體，加強公司內部管理，使部門之間更加協調，員工人盡其才，更大限度的發揮員工積極性和個人潛力，增強公司集體的向心力、凝聚力。
二、2009年度總結
管理中我們不能及時跟進，設計、材料銜接不到位，各工種互相推諉，質檢工作不負責任，售後服務也迫切需要加強，按要求必須做到一月一電話、三月一回訪。鞏固現有客户，擴大客户羣體效應。
三、目標**
未來三年，公司將以設計部為龍頭，發揮銷售部主導地位，以打開家裝市場為突破口，通過客户的口碑效應打徽駱駝裝飾品牌，從而帶動工裝、廣告，以及材料部的齊頭並進。
1、佔領**市場，力爭三年內做到家裝市場佔有25%的市場份額，工裝10%。
2、加強公司內部管理，樹企業文化豐碑。以設計為龍頭，人力資源為主導，市場拓展為方法:，提高公司品牌、經濟效益為目標^。3、強化徽駱駝公司內部向心力和凝聚力，提高人才優勢，做足“人”字文章，抓施工現場形象管理，安全、文明施工，促公司整體效益健康發展。6、2012年銷售目標**為家裝300萬/工裝500萬/利潤150萬
四、市場調研及分析
隨着人們生活水平的逐步提高和國家十七屆全會精神，國家關於“城鄉一體化建設”步伐的加快，並受北京、呼市以及包頭、赤峯等周邊市場的影響，**裝修業將迎來一個全新、輝煌的時代。據建築裝飾裝修主管部門統計，**建築裝飾家裝市場年銷售在一千萬元以上，工裝市場保守估計也在三千至五千萬元左右。我們的年銷售目標**是在此基礎上制定的。保證措施從以下三點做起：
1、銷售部加大業務員招聘、培訓力度，對業務水平高，有一定客户關係的優先錄取。
2、實行分片包乾制度，對錫林浩特市新建小區、大樓做系統劃分，家裝要做到每個新建小區有固定的分管業務員，做到每户有接觸，並分析不能簽單的原因。工裝要做到對新建樓面的用途、面積、開發商都能有所瞭解，爭取最大可能出方案和報價。
3、各部門緊密協調銷售部門的所有營銷活動。特別是設計和工程部。銷售部在財務上獨立核算，業務員薪酬實行低保底加高提成，另加年終分紅制度，銷售部要對每個業務員定指標、下任務，並就薪酬體系草擬方案報辦公室研究。
當然，與之同時，市場的激烈競爭也將開始。這就要求我們與時俱進，公司內部也應積極調整戰略，由原來的等活上門到主動出擊，去適應和開發本土市場，做大做強本土市場，瞭解市場發展趨勢、受眾心理及本地市場特色，積極穩妥的利用現有資源和業績優勢，繼續走中、高檔路線，強推施工工藝、施工管理及設計優勢。
我們今年的家裝部市場做得就很不錯，基本做到新開發小區都有我們的展板和業務宣傳單，都知道有徽駱駝這個裝飾公司。前期推廣很成功，但需加大力度、提高簽單率。工地管理問題尤為突出，不是沒人幹活就是質量不達標，總之缺人，導致家家籤延期單，客户反應也不是很理想，這些都有待我們共同去改善。
五、公司內部管理
1、設計部
調整後的'設計部應加強設計人員的業務及素質培訓，樹立“人無我有，人有我新”的概念，設計出精品，增加設計部投入，從北京、上海招聘有經驗、有實力的設計師加盟。加強施工圖管理和繪製，確保工人能按圖施工，按規範出圖並存檔。把設計部也加入到公司單獨核算部門，強化責任心和公司一盤棋思想，為公司發展提供有力的保障，充分發揮龍頭作用。
2、銷售部
公司所有業務歸銷售部洽談、開發、協調，簽單時與材料部、工程部、質量及成本部會商，確認後再簽單，簽單後交工程部分配。有市場開發自主權、拓展計劃，廣告計劃報總經理審核。充分發揮部門主導優勢，瞭解和熟悉市場變化信息，為公司發展及戰略調整提供第一手的資料。
3、行政部
主管公司內部各部門人才招聘、培訓、存檔、協調及考核、調動，充分發揮人才優勢，做足“人”字文章，做到人盡其才，優勢互補，並能及時補充新鮮血液。協調各部門之間聯繫，為實現**公司既定目標**、貫徹、監督公司各項文件、措施勝利進行提供必要的保障。
4、材料部
改革現有模式，依託公司平台，發揮自身優勢，積極開展對外業務，獨立核算，自負盈虧。提出可行性方案，解決與工程部爭議，為公司打造堅強後盾，創造效益。
5、質量及成本管理部
主管公司運營成本的核算，審核盈利空間的合理性。對公司所有在施工程質量、材料損耗、成本管理負責，有權對工程施工質量、材料浪費實施監督、檢查及提出整改意見。
6、工程部
改變原有模式，合併原家裝部、工裝部。強化工地現場管理，落實公司工地現場管理規範及標識張掛，增加施工隊伍，實行崗位責任制。擇優選擇施工質量好、工地現場管理好、客户反應好、工長能力強、有作為的實行發單傾斜政策。下設項目部、質檢部，每週不少於2次巡檢，對工地安全、文明施工，質量等科目進行綜合評分。獎優罰劣。
可以預見，以上各項在真正運行後，整體水平及效應絕對能立竿見影，目標也一定能實現**。當然與公司各部門的員工的努力是分不開的。因個人能力原因，論述不詳盡及詞不達意處懇請諸位指導糾正為謝！
企業總結及未來發展和內部管理方案曾老師
一、前言
為更好的做大做**裝飾品牌，提**裝飾公司知名度，擴大在**裝飾市場佔有率，依託育強地產強大後盾，早日實現**公司提出的十年規劃目標。在認真做好2009年度的工作總結的基礎上，針對本地市場及消費羣體，加強公司內部管理，使部門之間更加協調，員工人盡其才，更大限度的發揮員工積極性和個人潛力，增強公司集體的向心力、凝聚力。
二、2009年度總結
管理中我們不能及時跟進，設計、材料銜接不到位，各工種互相推諉，質檢工作不負責任，售後服務也迫切需要加強，按要求必須做到一月一電話、三月一回訪。鞏固現有客户，擴大客户羣體效應。
三、目標**
未來三年，公司將以設計部為龍頭，發揮銷售部主導地位，以打開家裝市場為突破口，通過客户的口碑效應打徽駱駝裝飾品牌，從而帶動工裝、廣告，以及材料部的齊頭並進。
1、佔領**市場，力爭三年內做到家裝市場佔有25%的市場份額，工裝10%。
2、加強公司內部管理，樹企業文化豐碑。以設計為龍頭，人力資源為主導，市場拓展為方法:，提高公司品牌、經濟效益為目標^。3、強化徽駱駝公司內部向心力和凝聚力，提高人才優勢，做足“人”字文章，抓施工現場形象管理，安全、文明施工，促公司整體效益健康發展。6、2012年銷售目標**為家裝300萬/工裝500萬/利潤150萬
四、市場調研及分析
隨着人們生活水平的逐步提高和國家十七屆全會精神，國家關於“城鄉一體化建設”步伐的加快，並受北京、呼市以及包頭、赤峯等周邊市場的影響，**裝修業將迎來一個全新、輝煌的時代。據建築裝飾裝修主管部門統計，**建築裝飾家裝市場年銷售在一千萬元以上，工裝市場保守估計也在三千至五千萬元左右。我們的年銷售目標**是在此基礎上制定的。保證措施從以下三點做起：
1、銷售部加大業務員招聘、培訓力度，對業務水平高，有一定客户關係的優先錄取。
2、實行分片包乾制度，對錫林浩特市新建小區、大樓做系統劃分，家裝要做到每個新建小區有固定的分管業務員，做到每户有接觸，並分析不能簽單的原因。工裝要做到對新建樓面的用途、面積、開發商都能有所瞭解，爭取最大可能出方案和報價。
3、各部門緊密協調銷售部門的所有營銷活動。特別是設計和工程部。銷售部在財務上獨立核算，業務員薪酬實行低保底加高提成，另加年終分紅制度，銷售部要對每個業務員定指標、下任務，並就薪酬體系草擬方案報辦公室研究。
當然，與之同時，市場的激烈競爭也將開始。這就要求我們與時俱進，公司內部也應積極調整戰略，由原來的等活上門到主動出擊，去適應和開發本土市場，做大做強本土市場，瞭解市場發展趨勢、受眾心理及本地市場特色，積極穩妥的利用現有資源和業績優勢，繼續走中、高檔路線，強推施工工藝、施工管理及設計優勢。
我們今年的家裝部市場做得就很不錯，基本做到新開發小區都有我們的展板和業務宣傳單，都知道有徽駱駝這個裝飾公司。前期推廣很成功，但需加大力度、提高簽單率。工地管理問題尤為突出，不是沒人幹活就是質量不達標，總之缺人，導致家家籤延期單，客户反應也不是很理想，這些都有待我們共同去改善。
五、公司內部管理
1、設計部
調整後的設計部應加強設計人員的業務及素質培訓，樹立“人無我有，人有我新”的概念，設計出精品，增加設計部投入，從北京、上海招聘有經驗、有實力的設計師加盟。加強施工圖管理和繪製，確保工人能按圖施工，按規範出圖並存檔。把設計部也加入到公司單獨核算部門，強化責任心和公司一盤棋思想，為公司發展提供有力的保障，充分發揮龍頭作用。
2、銷售部
公司所有業務歸銷售部洽談、開發、協調，簽單時與材料部、工程部、質量及成本部會商，確認後再簽單，簽單後交工程部分配。有市場開發自主權、拓展計劃，廣告計劃報總經理審核。充分發揮部門主導優勢，瞭解和熟悉市場變化信息，為公司發展及戰略調整提供第一手的資料。
3、行政部
主管公司內部各部門人才招聘、培訓、存檔、協調及考核、調動，充分發揮人才優勢，做足“人”字文章，做到人盡其才，優勢互補，並能及時補充新鮮血液。協調各部門之間聯繫，為實現**公司既定目標**、貫徹、監督公司各項文件、措施勝利進行提供必要的保障。
4、材料部
改革現有模式，依託公司平台，發揮自身優勢，積極開展對外業務，獨立核算，自負盈虧。提出可行性方案，解決與工程部爭議，為公司打造堅強後盾，創造效益。
5、質量及成本管理部
主管公司運營成本的核算，審核盈利空間的合理性。對公司所有在施工程質量、材料損耗、成本管理負責，有權對工程施工質量、材料浪費實施監督、檢查及提出整改意見。
6、工程部
改變原有模式，合併原家裝部、工裝部。強化工地現場管理，落實公司工地現場管理規範及標識張掛，增加施工隊伍，實行崗位責任制。擇優選擇施工質量好、工地現場管理好、客户反應好、工長能力強、有作為的實行發單傾斜政策。下設項目部、質檢部，每週不少於2次巡檢，對工地安全、文明施工，質量等科目進行綜合評分。獎優罰劣。
可以預見，以上各項在真正運行後，整體水平及效應絕對能立竿見影，目標也一定能實現**。當然與公司各部門的員工的努力是分不開的。因個人能力原因，論述不詳盡及詞不達意處懇請諸位指導糾正為謝！
企業總結及未來發展和內部管理方案曾老師
企業內部審計工作總結(一)
X集團公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團公司的正確領導下，堅持以黨的xx大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經秩序、規範集團公司經濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康、持續發展為目標，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績。現將20xx年集團公司內部審計工作情況總結如下：
一、加強學習培訓，為做好內部審計工作奠定基礎
審計部從成立之日起，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規和集團公司內部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發展的需要，是確保幹部職工遵紀守法、清正廉潔、乾淨做事的需要，是促進集團公司健康、持續發展的需要，要增強工作責任心和工作使命感，按照集團公司內部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內部審計工作，取得內部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規和業務知識的培訓，提高審計人員的政策法規水平和審計業務技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務，取得審計工作成績。
二、明確工作目標，確保內部審計工作順利開展
為確保內部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執行國家審計法律法規，規範審計行為，提高審計工作效率;要結合集團公司實際加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，構築防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發展。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以物資採購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平，提升集團公司經濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發揮審計工作的監督與服務功能，對在審計中發現的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。
三、兢兢業業工作，完成內部審計工作任務
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開始內部審計工作，通過全體審計人員認真努力、兢兢業業工作，完成了內部審計工作任務，取得良好成績。
(一)開展財務大檢查，提高財務管理水平
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規範化，實施有效的財務監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防範違反財經紀律行為的發生。對老公司財務大檢查中，主要發現固定資產未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產的管理，建立健全固定資產賬冊，嚴格固定資產日常核算、管理和處置，對固定資產增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產的實物登記管理，確保固定資產完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防範應收賬款流失，降低公司經濟效益。
(二)開展小金庫整治工作，規範財務管理秩序
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導一是深刻認識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金的安全，誘發、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度，嚴格執行國家財經法規和財務管理規章制度，加強部門經費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發生。通過開展小金庫整治工作，規範了財務管理秩序，對促進黨風廉政建設，防範產生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項審計，推進集團公司整體工作發展
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發行中期債進行審計。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效。
四、存在的不足問題
集團公司審計部成立時間只有短短几個月，經過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計諮詢和審計服務還沒有完全到位;三是由於人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業績考核等工作還未開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落後。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，採取切實措施，在今後的工作中加以改進和提高。
五、20xx年工作計劃
(一)加強宣傳，突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內部審計工作動態、審計法規、審計制度等公佈於眾，在一定範圍內對有關審計結果進行通報。通過這些工作，使集團公司全體幹部職工進一步加深對內部審計工作重要性的瞭解，改善和優化審計環境，理解和支持內部審計工作，促進集團公司內部審計工作健康持續發展。
(二)加強財務管理，強化會計基礎工作
審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理，使下屬公司財務人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規，充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，進一步強化內部控制和會計基礎工作規範，全面提升會計基礎工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規範會計核算、強化內部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎工作規範》和集團公司財務工作精神，進一步健全內部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會計制度，為全面提高會計信息質量打下基礎。
(三)運用審計結果，促進黨風廉政建設發展
審計部要充分運用審計結果，加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監督，促使幹部職工規範財務管理，正確行使職權。要加強對各類制度執行情況的監督，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發生，既促進黨風廉政建設發展，又建立一支清正廉潔的幹部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業績考核，提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團公司的工作部署，開展下屬公司業績考核。通過審計如實反映下屬公司的經營業績，按照集團公司標準進行考核，做到獎優罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性，促進生產經營工作發展，取得良好經營效益。
(五)加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設、職業道德建設和廉政建設，推進依法審計、文明審計。要加強管理，嚴明紀律，強化監督，提高審計工作效率和審計工作質量，促進審計工作發展，為推進集團公司健康、持續發展作貢獻。
企業內部審計工作總結(二)
我市內審協會在市審計局、市民間組織管理局的領導下，在省內審協會的具體指導下，在全體會員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務、交流、管理的職能。全市的內部審計工作取得了新的成績。
一、20xx年全市內部審計概況
20xx年底有專職內審機構158個，專職內審人員503人。據送達年報單位的數據統計顯示：全年完成審計項目6534個(其中財務收支審計1393個、效益審計293個、經濟責任審計546個、基建審計139個、專項審計283個，內控審計360個、風險評估4個、其他審計1516個)，查出損失浪費8028萬元，發現大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計建議意見2347條，向司法機關移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機關處理5人，財務決算審籤134個。報送優秀審計項目14個(其中送省參評7個，獲獎6個)，調研論文送省參評11篇並全部獲獎。
二、協會主要工作
20xx年我市內審協會在會員管理、教育培訓、業務指導、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：
1、採取多種途徑增強協會活力，提高協會的凝聚力。
一是組織召開會長、祕書長、常務理事會和二屆三次理事大會。2月6日，召開了會長、祕書長會議，商討“脱鈎”後的新形勢下，我市內審工作的發展方向，研究二屆三次理事會事宜。3月6日，又召開各區、縣(市)審計局常務理事會，通報二屆三次理事會的籌備工作，對各區、縣(市)的內審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達省內協三屆四次理事會議精神;佈置我市20xx年度內審工作;審議修改後的《xx市內部審計師協會章程》;增加調整團體會員和理事、常務理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先進單位和先進個人;通報表彰省、市評選的優秀項目;通報表彰全省理論研討獲獎論文。6月9日，在市審計局召開各區、縣(市)審計局常務理事會。會上簡要回顧上半年內審工作情況和下半年工作的設想;佈置《關於收集整理我市內部審計工作25週年有關資料》的相關調查事宜;佈置20xx年ciA考試報名工作;佈置舉辦內審人員後續教育培訓班的安排;佈置20xx年《中國內部審計》雜誌的徵訂工作。各區、縣(市)審計局相繼召開了內審工作會議。二是拜訪各區、縣(市)審計局的領導和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區、縣(市)審計局的領導，向他們彙報工作、徵求意見、溝通思想、聯絡感情;從元月4日起，相繼走訪了市財政局、xx縣財政局、地税局、市電業局、市煙草專賣局、xx捲煙廠、xx紡機、xx煙機、xx光電等絕大多數會員單位，加強與會員單位的領導、內審機構的聯繫。通過加強內審協會與會員單位的互動和協作，增強協會活力，提高協會的凝聚力。
2、大力開展內部審計調研工作，收集、整理全市內部審計工作25週年有關資料
6月9日召開了各區、縣(市)審計局常務理事會議，傳達貫徹省內審協會關於做好收集、整理我省內部審計工作25週年有關資料的通知精神。與會者認為：收集整理內審工作25週年有關資料是一件大好事。對內審工作進行全面總結，並載入史冊，有利於提高內審工作的地位和內審人員的榮譽感，對貫徹落實內部審計新理念，推動內部審計轉型，促進內部審計發展，肯定內部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內審單位、內審人員高度負責的態度，紮紮實實地抓好此項工作。通過一個月的紮實工作，從主要成績、具體工作兩個方面系統地總結了我市內審協會成立以來取得的成績、先進經驗和行之有效的方式方法。
3、貫徹新理念，開展內部審計理論研討和內部審計工作經驗交流。
一是理論研討。20xx年我市內審協會配合《企業內部控制基本規範》的實施，組織開展“內部審計與內部控制體系建設”課題研討。在不斷深化和創新組織形式，增強理論研討效果上下功夫。具體要求是：定數量、保質量、上水平。選送省內審協會理論研討文章11篇，李雲飛同志撰寫的《行政機關與內部控制制度》榮獲全國優秀論文評比優秀獎和全省優秀論文二等獎，其餘9篇獲全省優秀論文三等獎、1篇獲優秀獎。
二是內部審計工作經驗交流。4月28日召開“物質比質比價採購”座談會。xx煙廠、xx煙機、xx紡機、石門xx發電、xx米業、xx光電、市第一人民醫院參加了座談會，各自介紹經驗，形成共識：內部控制是內審工作的主體，要搞好此項工作：一是領導重視，二是部門合作、三是自身工作成效。他們的經驗已在《xx內部審計》上分期發表。
4、堅持不懈的組織好ciA考試報名工作，推進內部審計隊伍職業化建設。
目前，ciA資格考試已成為國內最具權威性的執業資格考試之一。20xx年，我市內審協會加大宣傳力度。一是6月9日召開各區、縣(市)審計局常務理事會，佈置20xx年ciA考試報名工作;二是在《xx內部審計》刊物上發表漢壽縣審計局蔣道丹同志的經驗文章《淺談ciA》並推選到《湖南內部審計》上發表，介紹ciA考試的方法和技巧，講解ciA考試中的難點疑慮。三是上門介紹宣傳，如湖南文理學院等。通過宣傳，已有27名同志報考ciA 。
5、抓好教育培訓，全面提高內審人員職業素質。
按照適應轉型、轉變理念、更新知識的要求，不斷提高內審人員的專業勝任能力。我會於3月18日(常審內協函[20xx]5號)轉發了湘審內協字[20xx]12號文件，要求各會員單位認真貫徹、組織實施，按照省內審協會培訓安排，我市共有50人蔘加上崗資格證考試培訓，20人蔘加省內協舉辦的後續教育培訓，18人購買後續教育培訓網卡。為了普及計算機基礎知識，提高內審人員的實際操作能力。7月13日至17日在xx市審計局舉辦了《信息系統及計算機輔助審計》普及培訓班，全市有104人蔘加了培訓。xx縣內審協會於9月25日在縣委黨校舉辦內審人員學習班，聘請省內協張連華會長講解《企業內部控制基本規範》。此外市人民銀行、xx紡機、湖南文理學院、xx市教育局等單位分別參加了集團總公司、上級主管部門、國家審計署舉辦的各種類型的內審學習班。
6、狠抓審計質量，開展優秀項目評比。
9月30 日常審內協字[20xx]7號，關於開展20xx年全市內部審計項目評比的通知中要求：一是要緊密結合內審工作實踐，注重實效，選送審計效果好的項目;二是要與貫徹執行內部審計準則相結合，選送符合《內部審計實務精要》規範要求的項目;三是要與現代內部審計發展要求相結合，選送起點高、眼光遠、工作實的管理與內控方面的項目。根據這一要求，各區、縣(市)審計局指導內審工作的同志嚴格把關，積極督促輔導，在審計方法、審計內容、審計文書等方面提供業務指導。xx縣內審指導站給每個會員單位印製內審項目工作的流程圖;xx縣內審協會撰寫了《內部審計程序及其文書》的小冊子，下發給各會員單位。市內審協會有針對性的為會員單位進行現場指導，指出問題並加以修改，取得良好的效果。通過對會員單位報送的項目進行仔細評選，從中篩選了7個項目報省參評，獲得4個一等獎，2個二等獎。
7、做好內部審計的宣傳工作。
一是辦好《xx內部審計》刊物，《xx內部審計》開闢了“內審指導、經驗交流、內審動態、理論研討、學習園地”五個專欄。集服務、交流、宣傳、學習於一體。為了辦好刊物，我會採取單位約稿和聘請通訊員兩種方式，全年共收到稿件50多篇，出版刊物四期。二是向《湖南內部審計》投稿。及時將內審工作中的新觀點、新經驗、新成果推廣到全省乃至全國。共有5篇文章被《湖南內部審計》刊登。三是抓好《中國內部審計》的徵訂工作，共完成徵訂任務374份，超計劃67份。
8、鞏固和發展會員單位
面臨“脱鈎”情況下的新形勢，通過宣傳、邀請、協商、拜訪等多種形式，鞏固和發展會員單位，壯大內審協會隊伍。目前已有會員單位195個，今年新增13個。xx縣內審協會新增會員單位10個，達到59個。
9、組織交流、開拓視野、擴大影響。
適度組織交流是開拓視野、學習經驗、宣傳信息、擴大影響的有益之舉。為了組織好學習參觀交流，我市內審協會於3月18日(常審內協函[20xx]6號)、4月29 日(常審內協函[20xx]9號)發出通知，要求各會員單位組織成行。xx縣審計局指導內審工作的同志採取普遍通知、個別徵求意見、重點主動爭取單位領導支持的方式組織10多名內審人員赴xx、xx、xx等地考察;xx縣內審協會組織12名內審人員赴安徽等地考察;市內審協會於9月17日至24日組織11人赴雲南等地考察，收到了滿意的效果。
三、我市內部審計工作的主要特點
1、領導重視，支持得力。
3月25日，市政協副主席、市審計局副局長陳位明同志在xx市內部審計師協會二屆三次理事會上強調：“進一步加強內部審計領導，促進內部審計可持續發展”，“近年來，我市內部審計工作取得了一定的成績，離不開各級領導的高度重視、關心和支持”。市審計局年終對各區、縣(市)審計局抓內審工作的情況進行檢查、考核。x縣分管審計工作的常務副縣長經常聽取內審工作的情況彙報，多次指導一定要抓好內審工作，為內審人員壯膽打氣;審計局黨組定期召開專題會議研究內審工作，聽取內審工作情況彙報，排解疑難問題並保證內審工作經費。臨x縣審計局長李顯鍾同志在6月3日召開的xx年內審工作會上作了重要講話，概括起來就是“三個真心實意”一是要真心實意解決認識問題，瞭解內審工作的主要功能是“預防”“揭示”“抵禦”和“保健”;二是要真心實意解決體系問題，即設置內審機構，配備專職人員，授予內審職權，解決內審待遇，執行權責追究;三是要真心實意解決實幹問題，即內審人員要定好“位”，做好“為”，樹好“威”。既要做“衞士”，也要做“謀士”。xx縣內審協會積極向縣政府、縣委組織部門彙報，贏得了政府和組織部門對內審工作的支持，將內審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標考核內容之一。津市市審計局黨組高度重視內審工作，把內審工作作為審計工作的重要組成部分，列入議事日程，納入崗位目標考核。一是調整內審工作領導小組，由局長任組長，一名副局長分管，一名老幹部主抓;二是發展協會組織，壯大內審隊伍;三是局黨組及各會員單位主要負責人主管內審工作，全市召開2次內部審計工作會，局長到會講話，提出工作要求，給內審工作極大的鼓舞和支持。欣運集團領導高度重視內審工作，大力支持內審人員依法履職，親自部署，指導工作，及時聽取彙報，並督促內審結果落實。西湖管理區的內審工作過去一直是紀委書記兼管，從今年下半年開始改為由管委會主任直接分管，保證了審計工作的正常經費，改善了辦公條件。武陵區教育局經局長辦公會研究決定，新聘兩名兼職審計員協助審計室開展審計工作。石門縣民政局黨組明確紀檢組長專抓民政專項資金的管理、發放的專項審計，全年共聘請人大代表或政協委員70多人作為民政資金管理、使用監督員。xx縣文化局把內審作出的最後結論納入各單位的年終考評。漢壽縣教育局局長熊躍政多次在大會上強調內審工作，對內審工作提出“壓數量、保重點、抓質量、上水平”的要求。
2、深入基層調研，強化服務指導。
xx縣內審協會竭盡全力指導全縣內審工作。一是舉辦《內部審計工作的程序及其文書的撰寫》講座，9月將講稿印發到各內審單位，從內審單位最基礎和最實用的地方進行指導;二是印發《關於內部審計處理處罰的幾個問題》，從內審單位最迫切需要解決的問題進行指導;三是請專家、學者講解《企業內部控制基本規範》、《中國政府間財政關係改革》，從內審單位普遍關心的問題進行指導。鼎城區審計局深入調查各內審單位的工作現狀、面臨的困難和今後的設想，在審計方法、審計內容、審計文書規範等方面提供專業指導。宣傳有關內部審計的法律法規，積極指導設立內審機構，不斷擴充內部審計隊伍。武陵區審計局對內審單位調查摸底，進行分類指導，組織業務交流，現場觀摩指導。xx縣通過開展“十個一”活動(年度計劃、後續教育、內審項目講評、內審優秀項目、內審信息論文、訂閲《中國內部審計》、繳納會費、內審考察、年終總結、年度報表)，展示了對內審的號召力和凝聚力，促進內審健康發展;參與和協助內審機構實施內部審計項目的全過程，作為貫徹落實中國內部審計準則的全過程，按《準則》規定的程序、步驟和方法環環緊扣，步步到位，編制模擬項目，製成u盤發送到每個部門和單位的內審機構，規範操作程序。x縣審計局深入到縣教育局、民政局指導優秀內部審計檔案。臨x縣審計局從後續教育、調研課題、學習考察、優秀項目參評等盡心盡力為內審單位服務。石門縣審計局以會代訓的形式組織業務培訓，講解內部審計程序、方法及質量控制，對一些部門的下屬單位審計時邀請被審計單位的內審人員參加。津市市審計局除開會調研之外，平時經常上門指導，電話聯繫，有針對性的具體指導。漢壽縣審計局把內審工作對口劃分給各業務股，做到對內審人員提出的業務諮詢及時、認真、熱情地予以解答，使指導工作落到實處。
3、以內部控制與風險管理為導向，積極開展內控審計，提升內部審計價值。
xx公司審計部針對c網收購後公司面臨的風險，按照內部控制重要性原則，精心組織，周密部署，紮實推進內控自我評估工作，將用户預存服務費和用户欠費業財差異、業務受理、手工合同列收、營業資金管理、存貨可變現價值、終端管理、固定資產轉固、成本費用、移動業務等確認為重點風險點，以重點風險點為導向進行評估，通過評估，提高了員工的風險識別能力，增強了內控意識，達到了自我評估的預期目標;對卡業財差異、用户欠費業財差異、用户預存服務費業財差異等企業的重點、難點問題開展內控評估，查找和釋放預收賬款和欠費風險，還原財務指標的真實性，促進企業提高收入質量，確保會計信息的真實性，促進了卡業務規範化管理。
xx捲煙廠審計部積極探索開展以內部控制為重點的管理審計。今年對xx芙蓉大亞化纖有限公司內部控制制度建設的執行情況進行了審計調查，包括公司貨幣資金控制、銷售與收款控制、採購與付款控制、存貨控制、成本費用控制、工薪與人事控制、工程項目控制、預算管理等，提出了三條審計建議並被公司採納;在石板灘倉庫擴建(二期)工程一、二標段招標時，採用綜合評價法設定上限值，將項目實施、結算階段可能發生的150萬元的投資風險在合同階段得到了規避，有效保證了工程的實施進度。金健米業審計中心對41個股權投資和資本運作項目實施投資效果審計評估，於年底在公司重要會議上予以通報，引起參會高管人員震驚，會上就資本運作“得”與“失”的問題開展專題討論，為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”。xx市地方税務局審計科嚴審細促抓監督：財務審計揭隱患，促規範。對7個單位進行交叉審計，發現問題26個，違規金額347.58萬元，提出審計建議19條;離任審計明責任，促發展。對4個單位的負責人進行任期經責審計，發現問題14個，違規金額448.24萬元，提出建議13條;基建審計保安全，促效益。
一是嚴把程序關，從立項、招投標、簽約、實施、竣工驗收全程監控，二是嚴把造價關，確保工程項目數據真實可靠。共審計25個基建項目，審減金額181.21萬元，審減率13.94%;後續審計看落實，促整改。對審計過的單位進行回頭看，落實整改建議，市局發文通報，提高了各單位對整改的重視程度;政府採購嚴程序，把關口。對採購項目注重程序審查，保證採購項目合規合法，參與審查16個政府採購項目，節約資金129.46萬元，進一步規範了政府採購行為，降低了審計風險。xx縣人民醫院內控審計項目獲全省優秀項目一等獎。xx紡機審計部積極參與風險管理與控制，對應收賬款訴訟時效、逾期欠款的催收進行檢查，採取發律師函、補籤還款協議等法律手段加強催收力度，降低企業經營風險。xx市人民銀行內審科有效推進內控建設，維護央行穩定，一是積極介入重要風險管理，參與大額採購審計;二是參與人民幣發行庫達標升級專項檢查;三是繼續修改補充《基礎業務操作規程及風險防範指引》，進一步規範操作流程;四是嚴格內控報告制度，抓好內控管理評價工作。
4、加強投資審計，規範投資行為，提高建設資金的使用效益。xx公司c網基站及營業網點工程項目點多面廣，審計人員不管山有多高，路有多遠，都親臨現場拉尺丈量，審計覆蓋率達100%，全年完成土建工程230個，核減金額434.84萬元，審減率達到33.95%。xx電業局審計部完成工程決算和合同簽證審計49項，審減金額1272.7萬元，審減率5.66%。金健米業審計中心審減工程決算款412.24萬元，直接為公司減少中介機構審計諮詢費27萬元。欣運集團將審計關口前移，促進了工程質量、進度、投資三大控制，深入現場跟蹤審計，審減金額433.4萬元，審減率22.5%，切實維護了企業的利益。xx市教育局開展基建、維修預決算審計24個，審減金額1910萬元。西洞庭管理區審計局對南環路、一中科教樓、機關車庫三項工程審減工程造價62萬元。
5、努力開拓審計領域，積極探索審計技術，促進內部審計工作的持續發展。
樹立科學審計理念，切實推進內部審計工作的轉型，要從傳統的單純財務收支審計中走出來，積極向“以財務審計為基礎，強化管理審計、績效審計、責任追究”的綜合審計方向發展。要積極探索審計技術，以“方法”提高“質量”。xx市地税局審計科恪盡職守，強基固本抓管理。一是實現“四個到位”即執行法律法規、政策、制度到位，執行審計工作程序到位，執行審計工作內部標準到位，執行審計整改措施到位，進一步規範審計行為，提高審計質量。二是大力優化審計制度和考核機制，對審計工作考核辦法、審計操作規程考核指標細化、量化和硬化，力求考核公開、公平、公正。三是全力推動計算機輔助審計。大大提高了工作效率，為全省地税運用計算機實施日常審計工作打下了良好基礎。臨x縣總工會內審人員創新思維方式，創新工作模式，全縣的計撥工會經費審計稽核工作模式進一步完善，並已提升為xx內審模式在全省工會系統推介。
企業內部審計工作總結(三)
20XX年度在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下：
一、完成主要工作
20XX年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行
預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。
2、開展專項經營考核審計
20XX年7月，公司為扭轉XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業瞭解經營情況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導審核，最終確認XX汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。
3、完善投資企業審計，提供投資評估依據
為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期，需對今後一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。
4、加強離任審計，提供人事管理參考
20XX年，寶XX原總經理、新X湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計
20XX年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843、44萬元，核減金額286、84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1，392、40萬元，核減金額384、39萬元。
根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結算報審金額228、13萬元，核減金額119、93萬元。為集團降低了工程造價，節省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵
20XX年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內審質量
質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨着企業ERP系統上線運行，ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，着手開展ERP環境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合併審計目的，注重審計存在問題整改落實
20XX年，由於審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。
三、存在問題與今後打算
1、存在問題
①由於目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲於應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。
2、今後打算
①堅持學習，提高專業知識與專業應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能力，為集團審計工作發展積攢力量。
②20XX年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍侷限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。
③協助相關部門釐清基建管理流程，完善預、結算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
(審計工作總結 個人)
我於1998年調入****審計局工作，這些年來，憑着敬業、務實、勤奮的精神，兢兢業業，紮實工作，取得了較好成績，xxxx年度被評為優秀黨員、人事局評為優秀公務員，xxxx年度我主持綜合法規股的工作，被局裏評為先進個人和優秀科室，得到單位領導和同事們的一致好評，現將多年來在思想、工作、學習等方面情況作如下小結。
一、加強理論學習，不斷提高理論水平
為了進一步提高政治敏鋭力、政治鑑別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，多年來，認真學習貫徹“三個代表”重要思想、及黨的xx大會議精神，通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用鄧小平理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、共產主義信念。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。
二、求真務實，認真履行工作職責
隔行如隔山，剛進審計局時對於我這一個從沒接觸過審計業務的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角色，並能夠獨擋一面，成為領導的得力助手，多年來，我先後參加專項資金審計、任期經濟責任審計、財政收支審計、財務收支審計、建設項目審計，到目前為止我已經熟悉各行各業的會計業務和在哪些方面容易存在問題，能夠對查出的問題準確定性，我認為我已經完全具備主審的能力，並能圓滿完成了局裏交辦的各項任務。多年來所寫的信息，曾被市局採用，被省廳採用，一篇被《****審計》採用。多次配合紀檢等部門處理上訪等事件，並取得較好的效果，維護了社會穩定。
三、虛心進取，努力更新工作思路
多年來，我始終把學習放在首位，多次參加了****市審計局組織的審計業務培訓班的學習，還比較系統的學習了計算機ao和oa審計系統等知識，參加了全國計算機模塊考試，並取得了資格證書。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業知識，使自己對審計業務工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開闊。
經過多年來的鍛鍊，我個人在總體素質上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，我要在以後的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰。
審計個人工作總結
20xx年上半年工作總結20xx年半年審計工作即將告一段落，在近些年中，12 年是北辰 業務部人力最為鼎盛的時候，在領導的帶領下大家同心同德，較圓滿 的完成了預期任務。現將我半年來的工作做一番總結，並從中找出不 足，明確今後工作方向。
一、主要工作
截止目前：共計完成了審字報告 20 個、房資審字報告 2 個、審 專報告 22 個和 30 個所得税彙算清繳報告。
二、工作心得
xx年是質量年，11 年末所裏啟用了新的審計底稿，經過對新審 計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知， 正式採用新底 稿，無論從底稿的順序還是底稿的內容，大家都經歷了從不熟練到適 應的過程，也逐漸體會到新底稿的優勢。例如：
1.以往審計中對現金
流量表的編制無法體現工作軌跡，即使書寫計算過程，單純的數字加 減也無法讓人清楚明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不 足，將快速編制現金流量表的套路用 excel 表格清晰體現。使用它編 制現金流量表，一方面節省了記憶公式的時間，另一方面也細化了編 制流程，能更容易發現編制漏洞，及時根據企業的實際情況調整編制方式;
2.以往審計底稿較為簡單，尤其對助理人員，許多需要詳細復 核的科目往往僅有審定表及明細表，真正分析複核的程序沒有實施， 導致審計風險加大。
新的審計底稿從表的數量和表的設置上彌補了這 方面的不足，將需要實施的程序用各種形式的 excel 表現，既規範統 一了審計軌跡， 又強化實施了審計必要的程序。
經過一個循環的實踐， 新底稿真正踐行了“質量年”的宗旨，審計質量也為近幾年中較為優 異的一年。
根據領導的部署，xx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一 項工作，都會從實踐中摸索經驗，以便更好的提高工作效率。例如：
1.合理分配時間， 保證現場工作按時、有條不紊的進行;
2.合理分工， 保證現場需要採集的數據按部就班的完成;
3.清晰劃分權限，保證每個項目專人跟進，不出現空管的現象。
在領導的率先垂範和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業務部延續了20xx年度優秀部門的工作作風，又一次完成了任務。
三、工作不足
1.提高工作效率 由於採用新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能馬上熟練，且 在業務初期沒有進行級別限定， 導致前期幾乎每個公司都進行了大量 的調查和了解工作， 延長了時間， 降低了工作效率。
本年審計中後期， 領導及時發現問題，調整審計策略，重新劃分需要進行詳細風險評估 的級別。並且經過一段時間的經驗積累，對新底稿的運用也越來越熟 悉，工作效率也得到了提升。
2.加強企業個體的深入瞭解 隨着底稿的不斷更新提升， 底稿的編制也要求越來越精確。
比如：穿行測試的審計結論如何定位準確、各個科目的審定表明細表和測試 表的審計説明和結論如何表達、業務完成階段各表的填制如何呼應之 前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結論等等， 都是需要不 斷學習和總結的。其次，如果不對企業生產流程有清晰的瞭解，對企 業財務軟件中存貨、生產流程的設置有清晰的認識，那麼對於新底稿 中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求 在日常工作中，須總結每個企業的特點，特別是對長期合作的客户要 做到細化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強自我學習隨着時間的推移，我越發的感覺學習的重要性，在日常生活中 不但要認真學習審計、會計的新準則，還要多向同事們學習和請教， 彌補不足，不斷完善理論水平並與工作中的實踐相結合，提高自身的 工作能力。
着眼未來，為更好的使我部發展，在今後的工作中我們大家要 比形象，促對話交流“零障礙” 比作風，促為企服務“零距離”;比業務，促辦理事項“零差錯” ;比質量，促服務結果“零投訴” ; 比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客户做好本職工作和 增值服務，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個人得到 更多的歷練。
省電力有限公司是國家電力公司全資子公司，20xx年_月_日由__省電力工業局改制而成。公司主營電網經營、電力生產、電力電量購銷、電網調度與管理;兼營電力技術開發、試驗研究、信息通信、電力建設(包括勘測、設計、施工、修造、安裝、調試)、燃料購銷、物資購銷、職業培訓、諮詢服務、房地產開發、廣告裝潢等。公司本部機構設16部1中心，公司現有直屬單位33個、二級單位8個、視同直屬的合資聯營單位18個，正式員工約23623人;有多種經營企業238個，並與全省60個躉售縣(市、區)的供電企業簽訂代管協議，實現代管56個。到20xx年底，全省電力裝機總容量達1245.41萬千瓦，資產總額287.51億元。20xx年3月26日，__省電力有限公司被國電公司正式命名為中國一流電力公司。__省電力公司為了保證“資產經營責任、安全生產責任、黨風廉政建設責任制”的貫徹落實，促進__電力競爭性生存、可持續發展，提高企業效益、社會效益、員工效益，實現“客户滿意，政府放心”的終極目標，緊緊圍繞“咬定雙滿意，奮力創一流，加速實現兩個帶全局意義的根本性轉變”的工作主線，積極探索構築“立體、動態、集約、高效”的內部監督體系，實施財務總監、總會計師及財務部門負責人委派制、片區審計工作派出制和監督巡視制度。通過監督管理體制、機制、制度的創新，推動監督運行機制的流程重組、功能再造，確保監督管理的有效和長效，實現生產安全、經濟安全和政治安全。公司現有審計人員93人，其中：本部及派出機構28人，基層單位配備專職審計人員65人，初步形成公司本部、審計工作部、基層內部審計三個層面的內部審計監督體系。 一、完成的主要工作及效果 省公司按照現代企業制度的要求，建立了“立體、動態、集約、高效”的監督體系，實施了財務負責人委派制、片區審計工作派出制和監督巡視組制度。作為監督體系組成部分的內部審計，緊緊圍繞“經濟安全”這個主題，在內部審計體制、機制和管理方面有所創新和突破，先後成立了審計委員會、試行了審計項目經理制、實現了審計工作向職代會報告制度、召開了高規格的審計工作會議等，初步理出了一條適應現代企業制度的內部審計工作思路。20xx年，公司系統共完成415個審計項目，完成工程、合同審計簽證778份，查糾違規金額3，594萬元，核減工程造價1.5億元，提出管理建議917條。 一是開展了綜合審計調查工作。審計部門圍繞企業經營者關心的重大問題，選擇專項管理課題，開展了形式多樣的綜合審計調查，為企業經營管理提供了幫助，得到各單位領導和部門的重視。如對火電廠煤耗管理的審計調查，促進了基層單位對入廠煤質量的管理;對大修理費用的審計調查，進一步明確了大修與技改的界限;對結算中心的資金管理審計調查，提出了運用多種財政槓桿盤活存量資金的建議;對多經企業內部業務管理的審計調查，促進了多經企業內部市場的統一和規範管理;對投資管理的審計調查，區分了投資與借款的界限;對科技開發費的審計調查，提出統籌安排、集中開發、推廣應用的意見，有利於克服科技投入的重複、浪費現象。 二是前移審計關口，開展了事前審計。審計部門事前介入管理的作用逐步顯現，並愈來愈得到各單位的重視。在年度會計決算報表報送之前，審計部門能以審計的視角，對經營管理情況進行總結、分析和評價;審計人員還積極參與了物資和工程招投標工作，重要合同沒有內部審計審查，不對外簽約;對基建工程項目，審計部門及時會同有關部門組織進行事前檢查，糾正了一些不規範的行為，起到了積極有效的作用。 三是全面啟動了小型基建工程結算審計。從1998年開始全面啟動了小型基建工程結算審計，由省公司審計部直接審計、組織片區審計、委託中介機構審計的小型基建項目綜合審減率達6%。通過審計，小型基建管理得到加強，使審減率逐年下降，審計效果得
到較好體現。 四是開展了任期經濟責任審計。審計部門對經營管理第一責任人組織進行了任期經濟責任審計，在完成離任經濟責任審計的同時加大了屆中經濟責任審計力度，對企業經營管理的薄弱環節和經營管理上不合規的經濟行為及時給予預警;省公司還把內部審計評價融入幹部屆會考核工作中，配合人事部門在鑑證、評價領導班子經營能力上發揮了作用，使審計職能得到進一步強化。 五是加強了農網改造工程項目審計。公司審計部組織完成了對全省30個縣電力公司的農網資金使用情況調查，組織完成了421個農網單項工程審計，審減金額1080萬元;及時糾正了農網資金未按規定專款專用以及農網工程物資採購等方面存在的問題。農網審計工作取得的成績，在這次國家審計署統一安排的農網工程審計中，得到了各級審計機關的好評。 六是積極配合監察部門完成對有關經濟案件的查處。公司審計部配合監察部門落實了職工來信來訪反映的個別領導幹部經濟問題。通過實事求是、客觀公正地調查落實，有的澄清了問題，解脱並保護了幹部，有利於領導更好地開展工作;有的查清了事實，幫助責任人員從思想上認識存在問題的性質，達到了教育幹部的目的。 七是審計成果得到有效運用。各片區審計工作部建立了片區各單位的審計電子台賬，動態分析經濟安全危機點;開展了審計工作回頭看活動，加大審計成果運用檢查力度，組織對1999年以來審計成果運用和落實情況的監督檢查，解決“審用脱節”問題，根除“審而不改，審而無用”現象;省公司還為各單位主要領導建立了電子郵箱聯繫制度，審計部門對監督檢查中發現的共性問題通過電子郵箱發送給各單位主要領導，各單位領導對提出的審計意見能給予重視，部分單位還對照電子郵箱中提出的問題，舉一反三、對照自查。 二、採取的主要措施
審計部門圍繞企業的“改革、發展、穩定、管理、服務”的重點，在健全組織、完善制度、改進方法、提高審計成果運用等方面做了大量工作，__電力的審計工作從弱到強，正在發揮越來越重要的作用。 (一)不斷創新，建立了新型審計監督組織形式 省公司按照“有限責任、有人負責、有效制衡”的要求，根據內部審計工作的發展趨勢，在分析了過去聯合審計組織形式利弊的基礎上，為解決審計力量和力度問題，提出了“立體式、集約化”的審計組織體系的思路，實行審計機構派出制，進行垂直管理和領導。通過筆試、面試、考核等層層選拔，選派一批(24人)優秀審計人才到4個片區審計工作部工作，其中總審計師4人(副處級)、正科級審計員7人、副科級審計員13人;審計工作部中審計人員的工資、獎金、津貼、各項社會保險及發生的管理費用由省公司指定單位代辦，費用單列，由省公司統一考慮並列入公司年度財務預算。 其效果主要表現在：監督力度得到加強，監督領域得到擴展，工作效率明顯提高，工作更加貼近被審對象，審計服務得到有效體現。通過片區審計人員的辛勤努力，內部審計組織體系改革的舉措得到了有關單位的充分理解和認可，片區審計開展的工作及取得的成效也得到省公司和片區單位的積極肯定。 (二)加強審計隊伍培訓，建立健全內部審計制度 為使審計人員適應企業經營管理的需要，更好地服務於企業，我們採取多種形式對審計人員進行培訓：一是以審代培，以老帶新。在開展審計項目時組成審計組，在人員組成上有意識地將“新手”與“老手”搭配，讓“新手”在審計實踐中學會審計;二是舉辦專題培訓班。省公司先後舉辦了經濟法規、審計業務、審計計算機應用和工程預決算知識等培訓班，受訓審計人員近400人次;三是送出去培訓。參加國家電力公司、省審計廳、華東審計部舉辦的各種業務培訓150餘人次。系統審計人員的整體素質有所提高，隊伍結構正朝多師方
向發展。 同時制定了具體的工作制度、規範或辦法，頒佈了《內部審計處罰規定》，首次賦予內部審計直接處理、處罰權，對試圖違紀的人起到了威懾作用;出台了片區審計工作規則及相關管理辦法，各片區審計工作部也陸續出台了各種內部審計管理標準，完善了審計信息交流網絡，建立了工作部與監督巡視組溝通聯繫制度，結合自身實際開展了審計質量控制活動，並建立了審計成果的定期跟蹤制度，初步建立了適應新的組織體系有序運轉的操作平台。 (三)優化審計業務流程，構築立體審計監督網絡 作為省公司“立體、動態、集約、高效”監督體系的重要組成部分，完成了審計監督體系的建設，對原有審計業務流程進行了重新整合，構築新形勢下系統的、分層的審計監督體系。提升了審計監督的功能，圍繞“三項目標”(依法經營、閉環控制、q×△p化)，突出“三項核心業務”(責任審計、制度審計、效益審計)，強化“三大功能”(監督、評價和諮詢)，明晰“三個層次”(審計部、片區審計工作部、基層內審)的界面，通過制定規範化的審計工作制度、運用現代信息技術和新型的審計組織形式，加大了審計監督的力度，提高了審計工作質量及審計成果的運用。 (四)在審計項目管理中推行項目經理制，使內審主要職能在審計實踐中和諧統一 為了提高審計工作質量，發掘和培養審計骨幹，限度地調動審計人員的潛能，給審計人員提供一個充分展示自我價值的機會，根據省公司審計體制改革的基本思路，對綜合性審計調查項目逐步實行柔性化管理機制，不再採取指定審計項目實施對象的做法，引入項目競爭機制，通過招標方式擇優選定審計項目負責人。 審計部首次對電力市場開拓暨購銷比價管理調查項目實行公開招標，在審計項目管理中引入招投標制度，通過這種形式，對現有審計資源進行優化配置，選擇的審計工作實施方案，選擇的審計項目負責人，從而推動審計工作質量的提高。
隨着醫療衞生事業的發展，內部審計監督已經成為醫院進行現代化管理的一種重要手段，並且由“經濟監督”向“經濟控制”轉變，
通過對醫院預算、內控制度、專項資金、固定資產投資、基建項目等重要經濟業務的效益審計，促進醫院管理水平和經濟效益的提高。近年來，市三院內審工作緊緊圍繞醫院中心工作，科學整合審計資源，創新審計思路，有效拓展審計領域，做到管理與服務並重，以審計促社會效益、經濟效益同步增長的大好局面。
貫徹科學發展觀，建立和諧醫院，作為醫院內審部門，最根本的一條是全面履行審計職責，提高審計監督能力，
説到底就是在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質量。審計質量是審計工作的生命線，提高審計質量為也是審計服務構建和諧社醫院、體現服務水平的根本要求”。
為了確保審計質量，市三院審計科多年來始終強化依法審計意識，牢固豎立依法審計、依法監督、在工作中自覺遵守、嚴格執行審計工作要求和審計程序，
克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規範、審計問題定性準確、審計結論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫院的經濟工作中心出發，重點着眼於對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項的審計並取得了顯著的效益。例如醫院在煤炭採購上，開始由一家公司供貨，無審計人員參與，造成質量不穩定、價格不透明，
當由審計參與後，根據事前、事中、事後的審計跟蹤，單這一項就為我院節約了數萬元資金。印刷品方面，06年前印刷品支出一直居高不下，且庫存積壓太多，有的能用幾十年。通過審計參與，進行印刷品印製招標，從而大大降低了印刷品支出：06年印刷品審減率57.1%(個別品種審減率達86.3%);07年審減率25.1%;08年審減率23.2%。
近年來審計科按照院領導“紮緊口袋”、“關口前移”的要求，使審計工作做到“三個提前”：
一是位置提前，二是時間提前、三是工作提前，實行事前審計、事中審計、事後審計的全過程審計，對需要審計的費用支出活動都提前介入，以確保醫院資金的使用安全和使用效果。規範了物資採購程序和採購行為，參與了醫院的材料設備採購、零星維修基建工程等招標比價或跟蹤詢價活動，審計工作進一步加強，
審計的項目、範圍不斷拓寬，在厲行節約方面取得了明顯效果。從2022年到目前參與招標比價工作44次，參與議價採購物品43批次，涉及60多個供應商，完成專項項目審計119項，接審各種物資採購、基建維修等總額183.77萬元，在總務和財務等部門的通力合作下，審減金額18.16萬元，審減幅度為9.88%，審減率達43.33%，為醫院節約了大量資金。
今天在社會主義市場經濟的不斷髮展下，醫院作為一個服務的“窗口”行業，要在激烈的市場競爭中求得生存和發展，必須建立優質、高效、低耗的科學管理模式，作為醫院管理機制重要環節的審計部門更應起很大的作用。在市場經濟條件下，醫院被推向市場，醫院的生存不再取決於上級主管部門的意志，而是取決於市場對醫院的接納程度，取決於醫院能否為患者提供優質、價廉的醫療服務，
市場決定着醫院的生存和發展。醫院要開展正常的經營活動，向廣大患者提供醫療服務，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫院的經營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔，而且會減少醫院的收益，影響醫院的長期發展，成本問題解決不好，醫院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。
因此，市三院內審工作把醫療服務成本作為基本審計，堅持以科學發展觀為指導，及時發現成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現、癥結所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫院有效節約與合理利用資源，降低成本，從而大大提高了醫院經濟效益與社會效益，為促進醫院的和諧發展作出了重要貢獻，為爭創“三甲”專科醫院提供有力保證。
20xx年x月x日，我帶着畢業證、學位證和報道證等走進了我夢想起飛的地方——xx集團。
現在才發現，不知不覺中已經來天業工作將近5個月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收穫與感悟，總結一下過去也是為了能走好未來的路。
20xx年7月2日，報道的第三天，就進入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習。剛開始參加工作，那裏的一切似乎都是全新而又刺激的，面對現實的工作，才發現理論與實踐的巨大差距，顯得自己又是那麼的無知，那時候再加上朝夕相處的同學們相繼離開，心情也是很鬱悶。不過慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因為也沒多少自己能幹的活，所以就開始翻閲大量的會計憑證，一個個看似空洞的會計分錄在現實當中運用的都是那麼的巧妙，激發了自己強烈的求知慾望，同時也驅散了剛來時候的那些不快。慢慢地，科長也讓我接觸到了實際的工作，比如訂憑證、開收據、做材料入庫的會計憑證等等，看似簡單其實操作起來也不易。在日常的工作當中，科長對我的要求也是很嚴格的，並對我説在天業要發展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一直影響我在天業的生活了，也在無形中鼓勵着我。
20xx年7月28日，實習期滿，對我們今年新進的大學生進行了重新分配，我被分到了審計部。在審計部的這四個月裏，我參與了青松水泥、鄯善礦業，恆瑞達房產、天辰水泥四個單位的審計項目。在青松水泥的審計過程中，由於我剛到審計部能幹的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務，但還是在同事們的指導下學到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點、銷售未開票數的審定以及付款計劃的制定。在鄯善礦業的審計過程中，抽查了業務招待費和差旅費的報銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數時才發現了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，核對過程是枯燥的，但是獲得最後結果那一刻是快樂的。在天辰水泥的審計過程中，我們重點關注了應付帳款，深刻地理解了暫估、開發票、衝暫估以及支付款項之間的關係，同時我們也核定了合同已付款以及合同餘款以便了解是否存在多付款的現象，雖然這些都很簡單，但是對於我來説每一次都有不同的收穫。此外就是專業之外的東西，顯得更為重要，那就是作為內部審計人員對人要有客觀公正，對事要認真負責，這都是在老同事們身上發現的並值得我學習的優點，就連我們一起來天業並一起分配到審計部的甘青青同學那種凡事細心的工作作風同樣值得我學習。
展望未來的路，作為一名內部審計人員同樣應該發揚天業特別能吃苦特別能戰鬥的奉獻精神，恪盡職守、愛崗敬業、耐住寂寞、以苦為樂。把自己的奮鬥目標與企業的發展結合起來，通過自己實實在在的付出，實現人生價值。
20xx年公司在董事長的領導下，以科學發展觀為指導，按政府“深化改進作風提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務意識、創新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創新轉型，全面履行審計監督職能，圍繞加強管理、提高效益、發展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結如下：
一、狠抓內審項目落實，項目工作有序推進
20xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，積極支持、推動各區域的內審業務工作，在區各級部門、單位內審人員積極努力下，20xx年內審項目此項工作和有序推進，並取得了較快地發展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被採納1250條。同時集團公司下屬各區域公司和內審人員積極爭先創優，取得了新佳績，同時各區域公司還充分調動審計人員積極性，科學嚴密按排審計項目，取得了項目數量和質量的雙優。
二、充分發揮公司職能作用，提升公司社會效益和經濟效益
今年公司注重發揮內審的職能作用，用各種形式促進各區域的信息交流，提升內審理念和實務水平，從而提高內審工作效率，公司內審重點從以前的強制性審計監督到自發審查和評價單位內部的各種潛在風險，從被動地發現和評價單位存在的高風險控制區域，到主動地預防和控制高風險的出現，並建立各種風險控制機制，加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測，公司內部審計還在遏制腐敗方面發揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區域公司眾多，但各區域管理水平參差不齊，內部治理結構“土洋結合”這一特點，利用這些公司現代企業治理機制較完備，內部控制制度較完善的長處，充分發揮重點企業公司的引領作用，召集各區域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業成本風險的不可控因素，通過成本審計、內部指導方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經濟效益，並將這些經驗以信息交流方式發佈內審信息平台，得到了各企業內審人員的好評。
三、努力提高內審人員素質，積極組織並鼓勵內審人員參加各類培訓和考試
今年集團按照xx省內審協會的要求，對已取得內審資格證書的人員，組織了後續教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加cia資格考試，由於宣傳到位，廣大內審人員對cia資格考試有了深入地瞭解，及時到市內審協會報名，五人蔘加cia報名。
四、注重內審理論交流，能過開展項目評比考核，論文課題撰寫促進內審項目質量提高
為進一步提高內部審計工作質量，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文，通過上述活動，一批程序規範、工作嚴謹、成效突出的優秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從工作實踐中，積極採集各種素材，撰寫內審信息。
五、加強對審計成果的綜合利用
20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，着眼宏觀服務，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統分析，引導各區域內審人員通過各種審計實例，要數據有數據，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區域主要領導提出一些宏觀層面的建議和對策，為領導決策提供參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位，切實發揮內審工作的建設性作用。
20xx年x月x日，我帶着畢業證、學位證和報道證等走進了我夢想起飛的地方——xx集團。
現在才發現，不知不覺中已經來天業工作將近5個月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收穫與感悟，總結一下過去也是為了能走好未來的路。
20xx年7月2日，報道的第三天，就進入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習。剛開始參加工作，那裏的一切似乎都是全新而又刺激的，面對現實的工作，才發現理論與實踐的巨大差距，顯得自己又是那麼的無知，那時候再加上朝夕相處的同學們相繼離開，心情也是很鬱悶。不過慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因為也沒多少自己能幹的活，所以就開始翻閲大量的會計憑證，一個個看似空洞的會計分錄在現實當中運用的都是那麼的巧妙，激發了自己強烈的求知慾望，同時也驅散了剛來時候的那些不快。慢慢地，科長也讓我接觸到了實際的工作，比如訂憑證、開收據、做材料入庫的會計憑證等等，看似簡單其實操作起來也不易。在日常的工作當中，科長對我的要求也是很嚴格的，並對我説在天業要發展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一直影響我在天業的生活了，也在無形中鼓勵着我。
20xx年7月28日，實習期滿，對我們今年新進的大學生進行了重新分配，我被分到了審計部。在審計部的這四個月裏，我參與了青松水泥、鄯善礦業，恆瑞達房產、天辰水泥四個單位的審計項目。在青松水泥的審計過程中，由於我剛到審計部能幹的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務，但還是在同事們的指導下學到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點、銷售未開票數的審定以及付款計劃的制定。在鄯善礦業的審計過程中，抽查了業務招待費和差旅費的報銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數時才發現了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，核對過程是枯燥的，但是獲得最後結果那一刻是快樂的。在天辰水泥的審計過程中，我們重點關注了應付帳款，深刻地理解了暫估、開發票、衝暫估以及支付款項之間的關係，同時我們也核定了合同已付款以及合同餘款以便了解是否存在多付款的現象，雖然這些都很簡單，但是對於我來説每一次都有不同的收穫。此外就是專業之外的東西，顯得更為重要，那就是作為內部審計人員對人要有客觀公正，對事要認真負責，這都是在老同事們身上發現的並值得我學習的優點，就連我們一起來天業並一起分配到審計部的甘青青同學那種凡事細心的工作作風同樣值得我學習。
展望未來的路，作為一名內部審計人員同樣應該發揚天業特別能吃苦特別能戰鬥的奉獻精神，恪盡職守、愛崗敬業、耐住寂寞、以苦為樂。把自己的奮鬥目標與企業的發展結合起來，通過自己實實在在的付出，實現人生價值。
近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨着企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。
合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。
一、加強過程管控 提升內審質量
質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨着企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，着手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鈎。
通過增強內部審計規範化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120餘條，促進企業增收節支1796.32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。
二、創新管理手段 實現持續發展
合肥供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等1論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。
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