XX(企業或個人)申請授信XX萬元,經客户經理對該公司XX基本情況、資信情況、經營情況、擔保情況、發展前景等方面進行了現場盡職調查,現將有關調查情況報告如下:
一、授信申請人基本情況
(一)主體資格(應包含但不限於以下內容)
客户的名稱、營業執照(統一社會信用代碼證號)[A1]、地址、佔地(面積、性質、是否在本社抵押;如為租賃的寫明[A2]XX(租地簽約人)在XX(地理位置)XX畝,租用年限XX年、XX年XX月XX日—XX年XX月XX日)、是否建廠房,建築面積(有房產證的按證載面積寫,無房產證的寫實測面積約多少平米及結構),註冊資本及實收資本、法人代表情況、經營範圍、現有員工配備情況(總人數、專業技術人員人數等)。相關證照(營業執照、税務登記證、開户許可證、排污許可證、特種產品生產許可證等)是否齊全、並經有權部門年檢有效。上一年或原授信情況。
注:1、企業法人、其他經濟組織必須提供企業法人營業執照或非法人營業執照以及年檢手續;事業法人必須提供事業法人單位登記證書,代理政府依法從事城市基礎設施;自然人必須提供營業執照、身份證、户口本、結婚證等。
2、從事特殊行業的需提供相關資格證件(如種子、化肥、餐飲等)。
(二)基本組織架構:
通過工商行政管理部門查詢的公司章程,説明公司股東會、董事會、監事會的組成、按照公司章程規定決定對外借款及擔保的擔保的有權機構是哪個。
注:中小企業尤其是私營企業,由於規模較小、股權結構簡單,其治理結構比較簡單,往往不設監事會,只設名義上的一名監事,股東會、董事會的建立與運作也不盡規範。因此,對這類客户,調查人員應重點調查公司法定代表人或主要股東的能力、素質與品行。
(三)股權結構(自然人、個體工商户可不寫)
客户自創建以來各股東持有的股份、股權變化情況,至調查階段出資人及出資方式、額度、佔比;客户對外投資情況,是以公司名義還是股東個人名義對外投資,是否存在用農村信用社貸款作為資本金投資或間接用於股本投資現象。
(四)發展歷程及發展前景
1、發展歷程
客户的發展歷程,現企業創辦時間、創辦以來主要產品的變化、市場銷售情況,創辦以來生產規模、資金實力等情況。
2、發展前景
二、授信申請人資信狀況
(一)公司及股東、法人及家屬在金融機構是否有不良信用記錄。
(二)借款情況及近期對外擔保情況。(要按徵信及系統內諮詢填寫)
經諮詢:該户借款筆,金額萬元,情況如下:
單位:萬元
序號 | 金額 | 借款日 | 到期日 | 貸款行 | 備註 |
1 | |||||
2 | |||||
3 | XX | ||||
4 | XX | ||||
合計 |
對外擔保筆,金額萬元,情況如下:
單位:萬元
被擔保企業 | 借款日 | 到期日 | 擔保金額 | 貸款行 | 備註 |
合計 |
(三)上年及當期納税情況。
三、授信申請人經營情況
(一)核心產品或主要產品
核心產品或主要產品名稱,工藝流程、設備等核心技術的內容及先進性情況,技術優勢的可持續性等。
(二)生產經營情況
1、經營環境:
地理位置、交通條件、廠區環境、供電、供水、環保等配套情況。
2、生產能力:
現有產品的生產能力,以及供電、供水、環保等基礎條件變化對生產能力的影響程度。要特別關注客户對能源、資源的依賴程度。對生產數量的確認不能僅通過客户的報告,要通過現場查驗、班組生產記錄、生產黑板報、簡報等渠道獲得準確信息。
3、成本構成:(根據客户情況詳細説明)
主要原材料、輔料、包裝費用、工人工資、運費、電費、水費、其他車間費用等各為XX元/噸,成本為XX元/噸,銷售價格為XX元/噸,利潤約XX元/噸。對企業“三個表”( 水/電錶、工資表、税表)進行分析,通過三表判斷企業的生產能力及生產變動情況。
4、上游原材料來源及價格:主要原材料供應廠家、價格、貨款結算方式、合作關係是否融洽。
5、下游產品銷售:產品主要銷售客户、價格、貨款結算方式、近三年及當期銷售收入及利潤情況,市場開拓情況。
6、產品銷售:產品主要銷售客户、價格、貨款結算方式、銷售收入及利潤情況,市場開拓情況。
單位:萬元
年度 | 銷售收入 | 利潤 | 備註 |
2012年 | |||
2013年 | |||
2014年1-X月 |
注:若客户為商貿企業則主要從客户主要經營的商品種類、商品進貨價格、銷售價格、銷售收入、淨利潤等方面詳細説明;建築企業比照房地產調查報告中關於生產經營情況説明;餐飲類企業主要從蔬菜、肉類、配料等原料的採購價格、銷售收入、客流量、淨利潤等方面詳細説明。
7、帳户資金流水情況
銷售收入及日均存款表
單位:萬元、%。
期限 | 各開户機構帳户資金回款情況 | 銷售收入 | 銷售收入歸行率 | ||||
開户機構名稱 | 帳户資金回款金額 | 與各賬户回款合計佔比 | 日均存款額 | 日均存款佔比 | |||
上年度 | 農商銀行 | ||||||
合計 | |||||||
本年度 | 農商銀行 | ||||||
他行 | |||||||
合計 |
注:存款歸社率達不到80%的,原則上不得增加授信額度,達不到50%的減少授信額度。
四、授信申請人財務狀況
(一)企業近期的資產負債情況
截至XXXX年XX月末借款人總資產XX萬元,流動資產XX萬元,固定資產XX萬元;總負債XX萬元,所有者權益XX萬。資產負債率XX%(百分比一率保留兩位小數,下同),流動比率XX%,速動比率XX%。詳細情況:
1.流動資產合計XX萬元。其中:
貨幣資金XX萬元,其中:現金XX萬元;銀行存款XX萬元,
應收票據款XX萬元,其中XX公司XX萬元、……;
應收賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……,帳齡在X年以內,無風險;
預付賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……,帳齡在X年以內,無風險;[A3]
存貨XX萬元,存貨明細;
……。
2.長期投資合計XX萬元,投資明細。[A4]
3.固定資產合計XX萬元:
固定資產原值XX萬元、累計折舊XX萬元、固定資產淨值XX萬元,固定資產淨值明細[A5]。
在建工程XX萬元,在建工程明細。
4.無形及遞延資產合計XX萬元,為何種資產。
5.其他長期資產合計XX萬元,為何種資產。
6.流動負債XX萬元
短期借款XX萬元,明細為:
單位:萬元
貸款行 | 借款日 | 到期日 | 金額 | 方式 | 備註 |
應付票據款XX萬元,其中XX公司XX萬元、……;
應付賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……;[A6]
預收賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……;
……。
7.長期負債合計XX萬元
……。
8.所有者權益XX萬元,其中:實收資本XX萬元,資本公積XX萬元,盈餘公積XX萬元,未分配利潤XX萬元。
備註:以上各款項金額較大者需提供相關憑證。
(二)近三年和近期總體財務狀況
單位:萬元
XXXX年 | XXXX年 | XXXX年 | XXXX年X月 | |
總資產額 | ||||
總負債額 | ||||
所有者權益 | ||||
銷售收入 | ||||
利潤淨額 | ||||
經營活動現金流量淨額 | [A7] | |||
現金淨增加額 |
從上表分析:各項指標較上年增減幅度超過30%的需説明原因;為負值的需説明原因;經營活動現金流量淨額連續兩年為負值需説明原因,對公司總體財務情況簡要説明。
(三)短期償債能力分析
單位:%
年份 指標 | XXXX年X月 |
流動比率 | |
速動比率 |
從上表分析:流動比率、速動比率按行業不同而有所變化,請認真分析,對公司短期償債能力進行概述。[A8]
(四)長期償債能力分析
單位:%
XXXX年X月 | |
資產負債率 | |
產權比率 | |
有形淨值債務率 | |
利息保障倍數 |
注:1、產權比率=負債總額÷所有者權益
2、有形淨值債務率=負債總額÷(股東權益-無形資產淨值)×100%
從上表數據分析:對公司長期償債能力進行概述。
(五)盈利能力分析
單位:%
XXXX年X月 | |
銷售毛利率 | |
銷售淨利率 | |
資產收益率 |
從上表分析:對公司盈利能力簡要説明。
此處對公司財務情況進行總體概述,公司是否按會計制度編制財務報表、財務報表是否真實記錄了企業發生的各種生產經營活動,企業盈利能力、發展前景如何。
五、資金需求及還款來源
(一)資金需求
本次貸款需求的用途,企業要求貸款金額、期限,貸款是否符合實際需求。(流動資金需求要考慮企業最大生產能力是否能夠達到,現有場地、設備能否滿足生產需求,説明通過什麼措施達到)
(二)流動資金測算
根據銀監會頒佈的《流動資金管理暫行辦法》中關於流動資金需求量的測算規定進行測算如下:(測算數據取自XXXX年X月與XXXX年X月)
1.估算營運資金週轉次數
營運資金週轉次數測算表 單位:萬元、次、天
科目 | 期初餘額 | 期末餘額 | 平均餘額 | 週轉次數 | 週轉天數 |
應收賬款 | |||||
預付賬款 | |||||
存貨 | |||||
應付賬款 | |||||
預收賬款 |
根據上表計算:
營運資金週轉次數=360/(存貨週轉天數+應收賬款週轉天數-應付賬款週轉天數+預付賬款週轉天數-預收賬款週轉天數)=360/(XX+ XX - XX + XX -XX)≈XX(次)
2.估算借款人營運資金量
營運資金量=上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率) ×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金週轉次數=XX×(1-X%) ×(1+X%)/XX≈XX (萬元)
注:銷售收入參照近三年銷售收入增量預測,若預測銷售收入增幅較大,客户應提供具體交易合同原件。
3.估算借款人可用自有資金
可用自有資金=建議採用“上年末流動資產-上年末流動負債”
4.估算新增流動資金貸款額度
新增流動資金貸款額度=營運資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金= XX - XX - XX - XX = XX (萬元)
(三)還款來源及還款計劃
企業要求貸款金額、期限,是否符合實際需求;説明還款來源及是否能保證還款來源的穩定,説明還款計劃。
六、擔保情況
XX授信XX萬元,擬由XX的XX抵(質)押擔保XX萬元;XX保證擔保XX萬元。
(一)抵(質)押物情況:
詳細説明抵(質)押物的名稱、所有人、坐落位置、數量、質量、經客户經理認定的市場最低估計價值(已進行評估的,附評估材料)及合規合法性、辦理相關手續的可行性、是否出租等情況。[A9]
注:採用一套住宅作為抵押物的,本息合計抵押率不超過60%,同時必須提供二套住宅證明;採用兩套住宅、門市房、國有土地作為抵押物的本息合計抵押率不超過70%.
凡是抵押物為房地產的非房地產開發類貸款,抵押率(本息)最高執行70%;房地產開發企業嚴禁辦理流動資金貸款,房地產開發貸款一律採用項目用地及在建工程抵押,且抵押率不得超過50%;以機器設備抵押的,要列出清單,通用機器設備抵押率不超過30%,非通用機器設備抵押率不超過10%;以存單、國債、金融債券、匯票和儲蓄類保單質押的,貸款期限在一年以內(含一年)的,按不超過質押物變現值的90%把握貸款額度,期限在一年以上的,按不超過質押物變現值的80%把握貸款額度。抵押率的計算應包含借款利息。
(二)擔保方情況:chengzuren
擔保人基本情況
(一)主體資格(應包含但不限於以下內容)
客户的名稱、地址、佔地(面積、性質、是否在本社抵押;為租賃的寫明XX(租地簽約人)在XX(地理位置)XX畝,租用年限XX年、XX年XX月XX日—XX年XX月XX日)、XX年XX月建廠房,建築面及結構、註冊資本及實收資本、法人代表情況、經營範圍、現有員工配備情況(總人數、專業技術人員人數等)。相關證照(營業執照、組織結構代碼證、國、地税登記證、貸款卡、開户許可證、排污許可證、工業產品生產許可證等)是否齊全、並經有權部門年檢有效。
注:1、企業法人、其他經濟組織必須提供企業法人營業執照或非法人營業執照以及年檢手續;事業法人必須提供事業法人單位登記證書,代理政府依法從事城市基礎設施;自然人主要提供身份證、户口本、結婚證等。
2、從事特殊行業的需提供相關資格證件(如種子、化肥等)。
(二)基本組織架構:
説明公司股東會、董事會、監事會的組成、按照公司章程規定決定對外借款及擔保的擔保的有權機構是哪個。
注:中小企業尤其是私營企業,由於規模較小、股權結構簡單,其治理結構比較簡單,往往不設監事會,只設名義上的一名監事,股東會、董事會的建立與運作也不盡規範。因此,對這類客户,調查人員應重點調查公司法定代表人的資產情況、信用歷史等。
(三)股權結構
(四)發展歷程及發展前景
1、發展歷程
客户的發展歷程,現企業創辦時間、創辦以來主要產品的變化、市場銷售情況,創辦以來生產規模、資金實力等情況。
2、發展前景
(五)擔保人資信狀況
1、公司及股東、法人及家屬在金融機構是否有不良信用記錄。
2、借款情況及近期對外擔保情況。(按照企業徵信及系統內諮詢填寫)
經諮詢:該户借款筆,金額萬元,情況如下:
單位:萬元
序號 | 金額 | 借款日 | 到期日 | 貸款行 | 備註 |
1 | XX | ||||
2 | XX | ||||
合計 |
對外擔保筆,金額萬元,情況如下:
單位:萬元
被擔保企業 | 借款日 | 到期日 | 擔保金額 | 貸款行 | 備註 |
合計 |
(六)擔保人經營情況
1、核心產品或主要產品
核心產品或主要產品是什麼,工藝流程、設備等核心技術的內容及先進性情況,技術優勢的可持續性等。
2、生產經營情況
(1)經營環境:
地理位置、交通條件、廠區環境、供電、供水、環保等配套情況。
(2)生產能力:
現有產品的生產能力,對生產數量的確認不能僅通過客户的報告,要通過現場查驗、班組生產記錄、生產黑板報、簡報等渠道獲得準確信息。
(3)成本構成:(根據客户情況詳細説明)
例:主要原材料、輔料、包裝費用、工人工資、運費、電費、水費、其他車間費用等,成本為XX元/噸,銷售價格為XX元/噸,利潤約XX元/噸。
(4)產品銷售:產品主要銷售客户、價格、貨款結算方式、銷售收入及利潤情況,市場開拓情況。
單位:萬元
年度 | 銷售收入 | 利潤 | 備註 |
2012年 | |||
2013年 | |||
2014年1-X月 |
注:若客户為商貿企業則主要從客户主要經營的商品種類、商品進貨價格、銷售價格、銷售收入、淨利潤等方面詳細説明;建築企業比照房地產調查報告中關於生產經營情況説明;餐飲類企業主要從蔬菜、肉類、配料等原料的採購價格、銷售收入、客流量、淨利潤等方面詳細説明。
(七)擔保人財務狀況
企業近期的資產負債情況
截至XXXX年XX月末該公司總資產XX萬元,流動資產XX萬元,固定資產XX萬元;總負債XX萬元,所有者權益XX萬。資產負債率XX%(百分比一率保留兩位小數,下同),流動比率XX%,速動比率XX%。詳細情況:
1.流動資產合計XX萬元。其中:
貨幣資金XX萬元,其中:現金XX萬元;銀行存款XX萬元,XX聯社XX萬元、XX銀行XX萬元;
應收票據款XX萬元,其中XX公司XX萬元、……;
應收賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……,帳齡在X年以內,無風險;
預付賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……,帳齡在X年以內,無風險;
存貨XX萬元,存貨明細;
……。
2.長期投資合計XX萬元,投資明細。
3.固定資產合計XX萬元:
固定資產原值XX萬元、累計折舊XX萬元、固定資產淨值XX萬元,固定資產淨值明細。
在建工程XX萬元,在建工程明細。
4.無形及遞延資產合計XX萬元,為何種資產。
5.其他長期資產合計XX萬元,為何種資產。
6.流動負債XX萬元
短期借款XX萬元,明細為:
單位:萬元
貸款行 | 借款日 | 到期日 | 金額 | 方式 | 備註 |
應付票據款XX萬元,其中XX公司XX萬元、……;
應付賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……;
預收賬款XX萬元,為何種款項,其中XX公司XX萬元、……;
……。
7.長期負債合計XX萬元
……。
8.所有者權益XX萬元,其中:實收資本XX萬元,資本公積XX萬元,盈餘公積XX萬元,未分配利潤XX萬元。
(八)保證人擔保能力分析
根據保證人現有淨資產,已有貸款及對外擔保情況,結合保證人的信用評級,測算出擔保能力,對是否符合保證擔保條件作出結論。
七、風險及效益分析
(一)風險分析
從行業風險、政策風險、管理風險及信用風險等方面進行深入細緻分析。
總結客户用信的綜合風險,並提出有效防控風險建議。
(二)效益分析
通過對客户貸款的利息收入以及存款、中間業務收入等方面的預測,測算信用社的綜合效益。
(三)風險防控措施
八、調查結論:
經客户經理調查認為,XXX經營狀況………………………………,同意為該户核定授信貸款總量XX萬元,採用XXXX方式,期限X年,利率執行基準利率上浮XX%,貸款發放後五級分類形態為正常。
九、此筆貸款的調查人為XXX、XXX。
調查人:
XX客户經理部
XX年XX月XX日
(1)抵押物名稱、所有權人、位置、詳細情況、抵押物面積、證號,使用狀況評估價值(每平米估值),申請金額,實際抵押率,
(2)必須提供二套房住宅證明(二套房不得為自建或租賃的廠房),和相關承諾。
(3)抵押物使用狀況為出租,應取得抵押人和承租人簽訂的租賃合同,同時應取得抵押人已將本次抵押告知承租人的書面通知。