公立醫院審計工作重點關注專案

一、工資明細表

1. 人員範圍：在編、勞務派遣、臨時工。

2. 主要內容：姓名、身份證號、金額等。

二、銀行對賬

1. 開戶銀行賬戶資訊：開戶銀行、賬號、用途。

2. 銀行賬戶對賬單：截止審計日電子版對賬單。

三、貨幣資金支出情況

除工資表發放之外的貨幣資金支出，若無相關情況則書寫承諾書。

四、急診收款

1. 120急救車收費明細。

2. 主要內容：時間、患者姓名、繳費時間、金額。

五、人員資訊花名冊

姓名、身份證號、入職時間、學歷、編制資訊（在編、派遣）、職務（護士、醫師）、電話等

六、借入借出人員資訊

人員資訊：身份證號、入職時間、借出時間、借出單位、工資是否在本單位發放、社保是否在本單位繳納。

七、醫院系統（HIS系統）

系統許可權：全系統模組查詢許可權。

八、重大基礎設施

是否銀行貸款購買。

九、藥品耗材等集中採購情況

1. 採購名錄：品名、廠家、規格、型號、價格。

2. 商品範圍：藥品、耗材、器械

3. 未納入集採名錄（自行採購部分）

4. 與原採購廠家終止合作資訊：情況說明、時間。

十、資產租賃情況

資產資訊：資產名稱，規格、數量、位置、合同、金額。

十一、勞務購買情況

1. 勞務購買範圍：物業、保潔、保險、垃圾清運等

2. 提供合同

十二、市重大活動保障情況

醫療保障支付費用